Harka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 15
Harka Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2022. (III. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
2022.03.15.
Harka község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk 2. bekezdésében
meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk 1. bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.
(1) Az önkormányzat költségvetési szervei
a.) Kerekerdő Óvoda
b.) Polgármesteri Hivatal Harka
(2) Az
(1) bekezdésben felsorolt költségvetési szerv külön alkot egy címet.
(3) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak főösszege, költségvetési egyenleg
(1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervei együttes 2022. évi költségvetését, csökkentve a finanszírozási kiadásokkal.
565.087.579,- Ft költségvetési bevétellel
565.087.579,- Ft költségvetési kiadással,
0 Ft költségvetési hiánnyal állapítja meg.
Ezen belül:
Bevételi főösszeg Ft 565.087.579- Ft
ezen belül
felhalmozási célú bevételek 120.369.800,-Ft
ebből:
- felhalmozási célú átvett pénzeszközök 15.792.000,- Ft
- ingatlan értékesítés 18.000.000,-Ft
- ingatlan értékesítés áfá-ja 4.320.000,-Ft
- pályázati összeg 82.257.800,-Ft
működési célú bevételek 298.304.977,- Ft
ebből: - működési célú támogatások 226.010.277,- Ft
- közhatalmi bevételek 32.288.400,- Ft
- működési bevételek 40.006.300,- Ft
- működés célú átvett pénzeszközök 0,- Ft
előző évi ktgvetési maradvány 146.412.802,- Ft
Kiadási főösszeg 565.087.579,- Ft
ezen belül
felhalmozási célú kiadások 228.873.650,- Ft
ebből: - beruházások összege 222.991.050,- Ft
- felújítások összege 5.882.600,- Ft
működési célú kiadások 308.102.400,- Ft
ebből: - személyi juttatások 153.876.800,- Ft
- munkaadót terhelő járulékok 20.133.800,-Ft
- dologi kiadások 118.951.800,-Ft
- ellátottak pénzbeli juttatásai 4.260.000,-Ft
- egyéb működési kiadások 10.880.000,-Ft
Tartalék 20.063.408,- Ft
Állami megelőlegezés visszafizetése 8.048.121,- Ft
Költségvetési bevételek
4. §.
(1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételeinek előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.
(2) Az
(1) bekezdésben megállapított bevételeket önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan működő intézményenként a bevételek kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 2/a., 2/b. és a 2/c. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzatot megillető működési és feladatalapú támogatásokat jogcímenként és intézményenként a 4. számú melléklet mutatja be.
(4) A költségvetési szervek 2022. évi önkormányzati támogatását az 5. számú melléklet foglalja magába.
(5) A helyi adó és közhatalmi bevételeket a 12. számú melléklet tartalmazza.
(1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásait előirányzat csoportonként, kiemelt előirányzatonként a 3. számú melléklet szerint állapítja meg.
(2) A 2022. évi költségvetés önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti kiemelt kiadási előirányzatait a 3/a. számú melléklet szerint, a kiadások kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állam (államigazgatási) feladatok szerinti bontását a 3/b és 3/c számú melléklet szerint fogadja el,
(3) A 3. számú melléklet kiemelt kiadási előirányzatai között tervezett pénzeszköz-átadások, valamint szociálpolitikai juttatások címzettjeit és mértékét részletezve az 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A 3. számú melléklet kiemelt kiadási előirányzatai között tervezett felújítási előirányzatokat célonként részletezve, valamint a beruházási kiadásokat feladatonként részletezve a 7. számú melléklet szerint állapítja meg.
(5) Harka Község Önkormányzata által átadott és átvett támogatások és kölcsönök kötelező megbontását a 11/a. és 11/b. számú melléklet tartalmazza.
A 2022. évi eredeti előirányzatokat és a 2022-2023-2024. évekre vonatkozó - gördülő tervezés - a működési és felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegszerű szembeállítását a 9. számú melléklet tartalmazza.
Az önkormányzat 2022. évi várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről az előirányzat felhasználási ütemtervet (likviditási tervet) a 10/a számú, a költségvetési szerveit a 10/b. és 10/c. számú melléklet részletezi.
Költségvetési létszámkeret
8. §.
A létszámkeretet az önállóan működő, valamint önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervenkénti bontásban az 8. számú melléklet szerint állapítja meg.
A költségvetés készítésére, végrehajtására és módosítására vonatkozó szabályok
9. §.
(1) Az önkormányzati feladatellátás minden területén érvényesíteni kell a szigorú takarékos gazdálkodás követelményét.
(2) Az önkormányzat gazdálkodása a bevételi előirányzatok teljesítésének kötelezettségét és a kiadási előirányzatok felhasználásának jogosultságát foglalja magába.
(3) A költségvetési bevételek a bevételi előirányzatokon felül is teljesíthetők.
(4) A bevételi előirányzatok kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei elmaradnak a tervezettől, e tényről a polgármester a Képviselőtestületet tájékoztatja.
(5) Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a költségvetési szervek bevétel és kiadási előirányzatai az Áht. 34. §.
(1)-(2) bekezdései szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.
(6) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása az Áht. 34. §.
(4) bekezdése szerint.
(7) A költségvetési szerveknél a tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. Amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be, a tervezett kiadási előirányzatok nem teljesíthetők.
(8) A költségvetési rendeletben meghatározott önkormányzati szintű előirányzatok teljesítéséért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző, az intézményi szintű előirányzatok teljesítéséért pedig az intézmény vezető a felelős.
(9) Az önkormányzat költségvetési gazdálkodásával kapcsolatos feladatokat az e rendeletben foglaltaknak megfelelően az Önkormányzati Hivatal, mint önálló működő és gazdálkodó költségvetési szerv végzi.
(10) A 2022. évre az önkormányzatnál foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg:
- Köztisztviselői illetmény alap: 65.000,-Ft
- A közép- és felsőfokú végzettségű köztisztviselők illetménykiegészítése az alapilletmény 20%-a.
Vegyes és záró rendelkezések
10. §.
(1) Ezen önkormányzati rendelet a kihirdetést követő napon lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2022. január 1. napjától kell alkalmazni.
(2) Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerületek.