Balmazújváros Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 17

Balmazújváros Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről

2022.02.17.

Balmazújváros Város Önkormányzat Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a Képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat alapítása, irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének (Ft-ban) kiadási főösszegét 4.037.634.553 ezen belül:

a) a működési célú kiadásokat 3.096.058.598 ebből:

aa) a személyi jellegű kiadásokat 1.031.167.012

ab) a munkaadókat terhelő járulékokat 159.429.846

ac) a dologi jellegű kiadásokat 832.424.738

ad) ellátottak pénzbeli juttatását 53.000.000

ae) egyéb működési célú kiadásokat 1.020.037.002

b) a felhalmozási célú kiadást 941.575.955 ebből:

ba) beruházások összegét 515.294.091

bb) felújításokat 399.854.051

bc) egyéb felhalmozási kiadásokat 26.427.813 összegben hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi finanszírozási kiadását 1.273.296.288 Ft-ban állapítja meg.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének (Ft-ban) bevételi főösszegét 5.310.930.841 ezen belül:

a) a működési célú bevételt 2.948.909.993

b) a felhalmozási célú bevételt 159.675.869

c) finanszírozási bevételeket 2.202.344.979 összegben hagyja jóvá.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésének önkormányzati költségvetési támogatás összegét 1.800.794.835 Ft összegben hagyja jóvá.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi költségvetésében a felhasználható maradvány összegét – finanszírozási bevételek – 950.288.691 Ft-ban hagyja jóvá.

II. Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

3. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzatait működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások előirányzatait, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban, az 1. melléklet-1/6. mellékletek szerint mutatják be.

4. § (1) A 2. §-ban megállapított költségvetési bevételi előirányzatait, kiemelt előirányzatok, és a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 6. § (7) bekezdés a) pont aa) és ac) pontja szerinti finanszírozási bevételi előirányzatok szerinti bontásban a 2. melléklet-2/6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban megállapított költségvetési kiadások előirányzatait, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet-3/6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2022. évi költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerint bontásban, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatok bemutatását, valamint a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételi és finanszírozási kiadások bemutatását a 4. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai között megtervezett, az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadásai előirányzatai között megtervezett, az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai között megtervezett, az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot és céltartalékot a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásai között megtervezett, európai uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulásait a 8. melléklet/1. és 8/2. melléklet tartalmazza.

6. § Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: stabilitási törvény) 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján meghatározott saját bevételeknek, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő három évre tervezett előirányzatainak keretszámait főcsoportonként bemutató mérleg adatait a 9. melléklet tartalmazza.

7. § Az év várható költségvetési bevételi és költségvetési kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási tervet a 10. melléklet/1 – 10/6. mellékletek tartalmazzák.

8. § A Képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 11. melléklet szerint fogadja el.

9. § A Képviselő-testület a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) Az önkormányzat 2022. évi költségvetése tartalmaz olyan célt, amelynek megvalósításához a stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat a stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit, és a stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontjának felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

III. A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A Képviselő-testület az Áht. 34. § (1) bekezdése alapján a költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról való döntés jogát nem ruházza át. A kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át.

(2) A Képviselő-testület dönt az önkormányzatnál és a költségvetési szerveknél keletkezett többletbevétel felhasználásáról.

(3) A Képviselő-testület rendelkezési jogát:

a) az általános tartalék terhére

aa) 2.000.000 Ft erejéig a polgármesterre ruházza át, az esetenkénti felhasználás a 100.000 Ft-ot nem haladhatja meg. Ugyanazon támogatott részére ugyanahhoz a tevékenységhez éves szinten maximum 100.000 Ft adható.

ab) 1.000.000 Ft erejéig a Pénzügyi és Jogi Bizottságra ruházza át,

b) az egyesületek, szervezetek támogatására biztosított előirányzatból 6.000.000 Ft összegben az Egészségügyi, Szociális, Kulturális, Oktatási, Sport és Környezetvédelmi Bizottságra ruházza át.

c) a polgármester a pályázatok benyújtása érdekében

ca) működési kiadások között elszámolt pályázati önerő esetén pályázatonként 5.000.000 Ft erejéig a 2022. évi költségvetés többletbevétele terhére

cb) a felhalmozási kiadások között elszámolt pályázati önerő esetén pályázatonként 5.000.000 Ft erejéig a 2022. évi költségvetés többletbevétele terhére kötelezettséget vállalhat.

(4) A Képviselő-testület által elfogadott pályázat benyújtásáról szóló határozat esetén, amennyiben a pályázat számadatainak módosítására van szükség, úgy a polgármester jogosult az elfogadott határozatban szereplő összeghez (teljes beruházási költség, támogatási összeg, önerő összeg) képest csökkentett összegben, illetve önerő esetén 1.000.000 Ft-ig növelt összegben, ennek következményeként a teljes beruházási költség és támogatási összeg változtatásával pályázatot benyújtani.

(5) A (2)–(3) bekezdésben átruházott hatáskörben nem hozható olyan döntés, ami a későbbi években többletkiadással jár, illetve az önkormányzat képviselőjére, köztisztviselőjére vagy közalkalmazottjára személyi jellegű kifizetést, illetve hozzá kapcsolódó járulékot állapít meg.

(6) A Képviselő-testület e §-ban foglalt előirányzat módosítások, átcsoportosítások átvezetéséről – az első negyedév kivételével – negyedévenként, az első félévi költségvetési beszámoló és a három negyedéves költségvetési tájékoztató tárgyalásakor, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletet.

(7) A 11. § (3) bekezdés c.) pontja alapján hozott döntésről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja és határozati javaslatot terjeszt a Képviselő-testület elé a pályázat beadásának és az önerő biztosításának jóváhagyására, vagy elvetésére vonatkozóan. A Képviselő-testület elvető határozata esetén a polgármester köteles a beadott pályázatot visszavonni, az elnyert pályázat összegéről lemondani.

12. § (1) Amennyiben év közben az Országgyűlés – az önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a Képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(2) Az (1) bekezdésben nem szereplő központi pótelőirányzatok miatti költségvetési rendelet módosításáról a Képviselő-testület a 11. § (6) a.) bekezdésében foglalt módon dönt.

13. § A működési előirányzat felhasználási tervtől eltérni a Pénzügyi és Jogi Bizottság engedélyével lehet.

14. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 65.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A Képviselő-testület a közköltséges földbetemetés – normál sírásás esetén – összegét 112.375 Ft+Áfa, földbetemetés – mélyített sírásás esetén – összegét 116.576 Ft+Áfa, a közköltséges hamvasztásos temetés összegét 108.457 Ft + Áfa díjban állapítja meg.

15. § A Képviselő-testület az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja alapján a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket az alábbiakban szabályozza:

a) A képviselő-testület a hitelfelvétel és kötvénykibocsátás jogát kizárólagos hatáskörében tartja.

b) A képviselő-testület az ideiglenesen szabad pénzeszközeit likvid hitel törlesztésére fordítja.

c) A képviselő-testület az átmeneti likviditási gondok megoldására folyószámla-hitelkeret szerződést köt a számlavezető hitelintézettel.

16. § Önkormányzati biztost kell kijelölni, ha az önkormányzat által alapított és irányított költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozás állományának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani.

Záró rendelkezések

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.