Balmazújváros Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 05. 04

Balmazújváros Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 3.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2023.05.04.

Balmazújváros Város Önkormányzatának képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és annak bizottságaira, az önkormányzat alapítása, irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.

2. A költségvetés bevételei és kiadásai

2. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének kiadási főösszegét 6.172.395.066 Ft ezen belül:

a) a működési célú kiadásokat 3.585.734.153 Ft ebből:

aa) a személyi jellegű kiadásokat 1.264.861.439 Ft

ab) a munkaadókat terhelő járulékokat 178.522.381 Ft

ac) a dologi jellegű kiadásokat 1.026.697.128 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatását 50.000.000 Ft

ae) egyéb működési célú kiadásokat 1.065.653.205 Ft

b) a felhalmozási célú kiadást 1.093.644.059 Ft ebből:

ba) beruházások összegét 970.319.674 Ft

bb) felújításokat 90.350.000 Ft

bc) egyéb felhalmozási kiadásokat 32.974.385 Ft összegben hagyja jóvá.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi finanszírozási kiadását 1.493.016.854 Ft-ban állapítja meg.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésének bevételi főösszegét 6.172.395.066 Ft ezen belül:

a) a működési célú bevételt 3.482.779.192 Ft , - ebből 2023. évi költségvetésének önkormányzati költségvetési támogatás összege 2.087.110.880 Ft-.

b) a felhalmozási célú bevételt 379.599.870 Ft összegben hagyja jóvá.

(4) A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetésében a finanszírozási bevételeket 2.310.016.004 Ft-ban állapítja meg, melyből a felhasználható maradvány összegét –– 838.239.150 Ft-ban hagyja jóvá.

3. Az önkormányzat költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai

3. § Az önkormányzat és az önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételei és költségvetési kiadásai előirányzatait működési bevételek és működési kiadások, felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások előirányzatait, kiemelt előirányzatok és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban az 1. melléklet-1/6. mellékletek mutatják be.

4. § (1) A 2. §-ban megállapított költségvetési bevételek előirányzatait, kiemelt előirányzatok és a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 6. § (7) bekezdés a) pont aa), ac) pontja szerinti finanszírozási bevételi előirányzatok szerinti bontásban a 2-2/6. melléklet tartalmazza.

(2) A 2. §-ban megállapított költségvetési kiadások előirányzatait, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban a 3. melléklet-3/6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetési egyenleg összegét működési bevételek és működési kiadások egyenlege és felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege szerint bontásban, a költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló finanszírozási bevételi előirányzatok bemutatását, valamint a költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási bevételi és finanszírozási kiadások bemutatását a 4. melléklet tartalmazza.

5. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai között megtervezett, az önkormányzat nevében végzett beruházások, felújítások kiadásait beruházásonként, felújításonként az 5. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatai között megtervezett, az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 6. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat költségvetési kiadásai között megtervezett, az évközi többletigények, valamint az elmaradt bevételek pótlására szolgáló általános tartalékot és céltartalékot a 7. melléklet tartalmazza.

(4) Az önkormányzat költségvetési kiadásai között megtervezett, európai uniós forrásból finanszírozott támogatásból megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint az önkormányzat ilyen projekthez történő hozzájárulásait a 8. melléklet/1. és 8/2. melléklet tartalmazza.

6. § Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: stabilitási törvény) 45. § (1) bekezdés a) pontjában kapott felhatalmazás alapján meghatározott saját bevételeknek, valamint az adósságot keletkeztető ügyletekből eredő fizetési kötelezettségek költségvetési évet követő három évre tervezett előirányzatainak keretszámait főcsoportonként bemutató mérleg adatait a 9. melléklet tartalmazza.

7. § Az év várható költségvetési bevételi és költségvetési kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat-felhasználási tervet a 10. melléklet/1 – 10/6. mellékletek tartalmazzák.

8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve a 11. melléklet szerint fogadja el.

9. § A képviselő-testület a közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást a 12. melléklet szerint hagyja jóvá.

10. § (1) Az önkormányzat 2023. évi költségvetése nem tartalmaz olyan célt, amelynek megvalósításához a stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

(2) Az önkormányzat a stabilitási törvény 3. § (1) bekezdés szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásból fennálló kötelezettségeit és a stabilitási törvény 45. § (1) bekezdés a) pontjának felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit a 9. melléklet tartalmazza.

4. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A képviselő-testület az Áht. 34. § (1) bekezdése alapján a költségvetési rendeletben megjelenő bevételek és kiadások módosításáról való döntés jogát nem ruházza át. A kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a képviselő-testület a polgármesterre nem ruházza át.

(2) Az önkormányzatnál keletkezett rendkívüli többletbevételt az általános tartalék növelésére kell fordítani.

(3) A képviselő-testület -utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett- engedélyezi, hogy a szociális ágazatban dolgozók részére szociális ágazati összevont pótlékok összegei, valamint a szociális ágazatban egészségügyi végzettséghez kötött munkakörben foglalkoztatottak egészségügyi kiegészítő pótlékok összegei a támogatás bevételi előirányzata és az ahhoz kapcsolódó kiadási előirányzata automatikusan megemelésre kerüljön.

(4) A képviselő-testület rendelkezési jogát:

a) az általános tartalék terhére

aa) 2.000.000 Ft erejéig a polgármesterre ruházza át, az esetenkénti felhasználás a 100.000 Ft-ot nem haladhatja meg. Ugyanazon támogatott részére ugyanahhoz a tevékenységhez éves szinten maximum 100.000 Ft adható,

ab) 1.000.000 Ft erejéig a Pénzügyi és Jogi Bizottságra ruházza át,

b) a polgármester a pályázatok benyújtása érdekében

ba) működési kiadások között elszámolt pályázati önerő esetén pályázatonként 5.000.000 Ft erejéig a 2023. évi költségvetés többletbevétele terhére,

bb) a felhalmozási kiadások között elszámolt pályázati önerő esetén pályázatonként 5.000.000 Ft erejéig a 2023. évi költségvetés többletbevétele terhére kötelezettséget vállalhat.

(5) A képviselő-testület által elfogadott pályázat benyújtásáról szóló határozat esetén, amennyiben a pályázat számadatainak módosítására van szükség, úgy a polgármester jogosult az elfogadott határozatban szereplő összeghez (teljes beruházási költség, támogatási összeg, önerő összeg) képest csökkentett összegben, illetve önerő esetén 1.000.000 Ft-ig növelt összegben, ennek következményeként a teljes beruházási költség és támogatási összeg változtatásával pályázatot benyújtani.

(6) A (2)–(3) bekezdésben átruházott hatáskörben nem hozható olyan döntés, ami a későbbi években többletkiadással jár.

(7) A képviselő-testület e §-ban foglalt előirányzat módosítások, átcsoportosítások átvezetéséről – az első negyedév kivételével– negyedévenként, az első félévi költségvetési beszámoló és a három negyedéves költségvetési tájékoztató tárgyalásakor, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal köteles módosítani a költségvetési rendeletet.

(8) A 11. § (4) bekezdés c) pontja alapján hozott döntésről a polgármester a képviselő- testületet a soron következő ülésén tájékoztatja és határozati javaslatot terjeszt a képviselő- testület elé a pályázat beadásának és az önerő biztosításának jóváhagyására, vagy elvetésére vonatkozóan. A képviselő-testület elvető határozata esetén a polgármester köteles a beadott pályázatot visszavonni, az elnyert pályázat összegéről lemondani.

12. § Amennyiben év közben az Országgyűlés – az önkormányzatot érintő módon – az Áht. 14. § (3) bekezdése szerinti fejezetben meghatározott támogatások költségvetési kiadási előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

13. § A működési előirányzat felhasználási tervtől eltérni a Pénzügyi és Jogi Bizottság engedélyével lehet.

14. § (1) A képviselő-testület a köztisztviselői illetményalapot 65.000 Ft-ban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület a közköltséges földbetemetés – normál sírásás esetén - összegét 147.906 Ft+Áfa, földbetemetés – mélyített sírásás esetén - összegét 153.628 Ft+Áfa, a közköltséges hamvasztásos temetés összegét 169.918 Ft+Áfa díjban állapítja meg.

15. § A képviselő-testület az Áht. 23. § (2) bekezdés h) pontja alapján a finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel kapcsolatos hatásköröket az alábbiakban szabályozza:

a) A képviselő-testület a hitelfelvétel és kötvénykibocsátás jogát kizárólagos hatáskörében tartja.

b) A képviselő-testület az ideiglenesen szabad pénzeszközeit 1 hónapot meg nem haladó időtartamra a polgármester a számlavezető pénzintézetnél lekötheti.

c) A képviselő-testület az átmeneti likviditási gondok megoldására folyószámla-hitelkeret szerződést köt a számlavezető hitelintézettel.

16. § Önkormányzati biztost kell kijelölni, ha az önkormányzat által alapított és irányított költségvetési szerv 30 napon túli, elismert tartozás állományának mértéke eléri éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át, vagy egyébként a 150 millió Ft-ot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja 30 nap alá szorítani.

5. Záró rendelkezés

17. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

18. § (1) A rendelet rendelkezéseit 2023. január 1-től kell alkalmazni.

(2) E rendelet hatályba lépéssel egyidejűleg az átmeneti gazdálkodásról szóló 18/2022. (XII.21.) önkormányzati rendelet hatályát veszti.