Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelete

Heves Vármegye Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 01. 27

Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelete

Heves Vármegye Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről

2024.01.27.

Heves Vármegye Önkormányzatának Közgyűlése az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya Heves Vármegye Önkormányzatának Közgyűlésére (a továbbiakban: Közgyűlés) és annak szerveire (a Közgyűlés elnökére, a Közgyűlés bizottságaira és a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatalra) terjed ki.

A költségvetés címrendje

2. § A költségvetés címrendjét a Közgyűlés a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

A költségvetés bevételei és kiadásai

3. § (1)¹ A Közgyűlés Heves Vármegye Önkormányzatának 2023. évi költségvetését 637 728 435 Ft bevétellel, 637 728 435 Ft kiadással, 0 e Ft forráshiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított bevételek forrásonkénti, kiadások jogcímenkénti megoszlását mérlegszerűen működési és felhalmozási jelleg szerinti bontásban a rendelet 1. melléklete tartalmazza.

(3) Az önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szerv (Hivatal) költségvetési előirányzatait mérlegszerűen a 2. melléklet tartalmazza.

(4) A 3. § (1) bekezdésében megállapított bevételeket címenkénti megoszlásban a 3. melléklet tartalmazza.

(5) A 3. § (1) bekezdésében megállapított kiadásokat címenkénti megoszlásban a 4. melléklet tartalmazza.

(6) A Közgyűlés több éves kihatással járó döntéseiből származó kötelezettségeinek kimutatását az 5. melléklet tartalmazza.

(7) Az Európai Uniós forrásokból megvalósuló feladatokat a 6. melléklet foglalja össze.

(8) A költségvetési évet követő 2 év várható előirányzatait, irányszámait a 7. melléklet tartalmazza.

(9) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal előirányzat felhasználási és likviditási ütemtervét a 8. melléklet részletezi.

(10) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal létszámadatait a 9. melléklet tartalmazza.

(11) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal kötelező, önként vállalt, valamint államigazgatási feladatainak megoszlását a 10. melléklet tartalmazza.

(12) Heves Vármegye Önkormányzata által nyújtott közvetett támogatások összesítését a 11. melléklet tartalmazza.

(13) Heves Vármegye Önkormányzata és a Vármegyei Önkormányzati Hivatal nevében végzendő, tervezett beruházások és felújítások felsorolását a 12. melléklet tartalmazza.

(14) A költségvetés fejezet és címrendjét a 13. melléklet tartalmazza.

(15) A 2023. évi költségvetés általános tartaléka 300 000 Ft.

(16) Az előző év pénzmaradvány összege 127 460 208 Ft.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § (1) A költségvetés végrehajtásáért az elnök, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a vármegyei jegyző a felelős.

(2) Heves Vármegye Önkormányzata költségvetését – rendelet-módosítással – közgyűlési döntéssel megváltoztathatja.

(3) Az önkormányzat részére engedélyezett központi pótelőirányzat esetén - az első negyedév kivételével - negyedévente módosítani kell a rendeletet.

(4) Az időarányos teljesítést meghaladó működési és felhalmozási célú bevétellel, valamint pályázaton nyert pénzösszeggel negyedévente szükséges módosítani a rendeletet.

5. § (1) A Közgyűlés elnöke átruházott hatáskörben az alábbi döntéseket hozhatja a költségvetés végrehajtása során:

a) dönt az átmenetileg szabad működtetési célú pénzeszközök 3 hónapot el nem érő időtartamú és a felhalmozási célú pénzeszközök lekötéséről;

b) rendelkezik az általános tartalék felhasználásáról esetenként 3 millió Ft összeghatárig a Közgyűlés utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett;

c) átcsoportosítást engedélyez a jóváhagyott kiemelt előirányzatok között gazdasági eseményenként 3 000 000 Ft összeghatárig, a Közgyűlés utólagos tájékoztatási kötelezettsége mellett;

d) rendelkezik a szervezeteknek adott támogatás előirányzata fölött. Az ehhez benyújtott pályázatnak, kérelemnek tartalmaznia kell a pályázaton, kérelemben igényelt főösszeget, adott esetben a saját rész vállalását, az igényelt támogatási összeget, valamint az elszámolási kötelezettség határidejét és felelősét. Az összeg felhasználásának részleteit minden esetben támogatási szerződésben kell rögzíteni;

e) Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 68. § (4) bekezdésében megfogalmazottaknak megfelelően az időarányos működési kiadások mértékéig, valamint a költségvetési rendeletben foglalt kiadási előirányzatok mértékéig, továbbá ezeken túl a közgyűlés elnöke a tervezett költségvetési előirányzatokon felül érkező források felhasználására vonatkozóan - a többletforrás keretének terhére - a többletforrás összegéig dönthet a forrásfelhasználásról. A működési kiadásokon túli egyedi döntéseiről az Elnöki jelentés keretein belül a soron következő rendes ülésén tájékoztatja a Közgyűlést. Az ilyen jellegű forrásfelhasználás beépítésre kerül a költségvetés végrehajtásáról szóló időszakos beszámoló adatai közé.

(2) A Közgyűlés elnökének az (1) bekezdés a)–c) pontokban foglalt átruházott hatáskörei gyakorlása tekintetében a Közgyűlés alelnökeit javaslattételi jog illeti meg, melynek gyakorlása esetén a Közgyűlés elnöke ezen átruházott hatásköreit az alelnökök javaslatát figyelembe véve gyakorolja.

6. § (1) A közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) és (4) bekezdései alapján a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatalnál

a) a felsőfokú iskolai végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében az illetménykiegészítés mértéke 40 %-ban

b) az érettségi végzettséggel rendelkező köztisztviselők esetében az illetménykiegészítés mértéke 20 %-ban

kerül meghatározásra a 2024. évi költségvetési rendelet elfogadásáig terjedő időszakra.

(2)² A köztisztviselői cafetéria-juttatásnak az egyes juttatásokhoz kapcsolódó, a munkáltatót terhelő közterheket is magában foglaló együttes összege a 2023. évben bruttó 300 000 Ft, melynek részletes szabályait belső szabályzat rögzíti.

7. § (1) A Közgyűlés felhatalmazza az elnököt, hogy Heves Vármegye Önkormányzata 2023. évre vonatkozó költségvetésének végrehajtása során a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatal részére a működéséhez kapcsolódó pénzeszköz átadásról a rendeletben foglalt összeghatárig gondoskodjon.

(2) A Közgyűlés felhatalmazza a vármegyei jegyzőt, hogy a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatal 2023. évre vonatkozó költségvetésében előírt bevételek beszedéséről, továbbá a jóváhagyott kiadások teljesítéséről gondoskodjon.

(3) A költségvetés nem tartalmaz olyan fejlesztési célt, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény 8. § (2) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válhat szükségessé.

8. § (1) Heves Vármegye Önkormányzata 2022. évi összevont pénzmaradványából összesen 117 700 601 Ft kötelezettségvállalással terhelt, kötött pénzmaradványként kezelendő és a kötelezettségvállalásnak, támogatói okiratnak, támogatási szerződésnek megfelelően szükséges felhasználni:

a) Heves Vármegye Önkormányzata 2022. évi pénzmaradványából 117 135 130 Ft kötelezettségvállalással terhelt, kötött pénzmaradványként kezelendő és a kötelezettségvállalásnak, támogatói okiratnak, támogatási szerződésnek megfelelően szükséges felhasználni/pénzmaradványként figyelembe venni az alábbiakban részletezettek szerint:

aa) Porsche Lízing Zrt. 2022. év végi számlája 387 525 Ft,

ab) VVA Kft. 2022. év végi számlájának összege 63 500 Ft,

ac) TOP-PLUSZ-3.1.1-21-HE1-2022-00002 azonosító számú, „Paktum a Gazdaság- és Foglalkoztatásfejlesztésért Heves megyében” című projekt elkülönített bankszámla egyenlege 93 460 729 Ft,

ad) Kistelepülések kulturális eseményei támogatásának (EMT-E-19-0201) maradványa 9 015 376 Ft,

ae) 2023. évi 0. havi finanszírozás (átutalva 2022. decemberben) 10 524 000 Ft,

af) Társadalmi Esélyteremtési Főigazgatóság részéről roma referens foglalkoztatásához nyújtott támogatás 3 684 000 Ft.

b) a Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatal 2022. évi pénzmaradványából 565 471 Ft kötelezettségvállalással terhelt, kötött pénzmaradványként kezelendő és a kötelezettségvállalásnak, valamint a támogató okiratnak, támogatási szerződésnek megfelelően szükséges felhasználni:

ba) EIP alszámla egyenlege 234 473 Ft,

bb) Porsche Lízing Zrt. 2022. év végi számlája 150 993 Ft,

bc) munkabér a Hivatallal fennállott, 2022.12.31-ével megszűnt munkaviszony után 180 005 Ft.

(2) Heves Vármegye Önkormányzatának a 2022. december 31. napján keletkezett szabad pénzmaradványa 42 812 Ft, mely összeg működési kiadásként beépítésre kerül a 2023. évi költségvetésbe.

(3) A Heves Vármegyei Önkormányzati Hivatal 2022. december 31. napján keletkezett szabad pénzmaradványa 9 716 795 Ft, mely összeg az irányító szerv által nem kerül elvonásra, az a 2023. évi költségvetésben finanszírozási bevételként kerül bevonásra a Hivatal alaptevékenysége, működése folyamatos és biztonságos biztosítása érdekében, így az a rendelet hatályba lépésének napjától felhasználható.

9. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni a 2023. évi költségvetési évre vonatkozóan.

1. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ³

2. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ⁴

3. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ⁵

4. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ⁶

5. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ⁷

6. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ⁸

7. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ⁹

8. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ¹⁰

9. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez

10. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ¹¹

11. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez

12. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez ¹²

13. melléklet a 2/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelethez

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos 2023. április 29. napjától. Módosította az 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos 2023. szeptember 30. napjától. Módosította az 1/2024. (I.26.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos 2024. január 27. napjától.

Módosította a 6/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelet 1. §. Hatályos 2023. december 15. nap 11 óra 34 perctől.

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (1) bekezdés. Hatályos 2023.04.29. napjától. Az 1. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

⁴

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (2) bekezdés. Hatályos: 2023.04.29. napjától. A 2. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

⁵

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (3) bekezdés. Hatályos 2023.04.29. napjától. A 3. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

⁶

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (4) bekezdés. Hatályos 2023.04.29. napjától. A 4. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

⁷

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (5) bekezdése. Hatályos 2023.04.29. napjától. Az 5. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

⁸

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (6) bekezdése. Hatályos 2023.04.29. napjától. A 6. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

⁹

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (7) bekezdése. Hatályos 2023.04.29. napjától. A 7. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

¹⁰

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (8) bekezdése. Hatályos 2023.04.29. napjától. A 8. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

¹¹

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (9) bekezdése. Hatályos 2023.04.29. napjától. A 10. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

¹²

Módosította a 4/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelet 2. § (10) bekezdése. Hatályos 2023.04.29. napjától. A 12. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 5/2023. (IX. 29.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Heves Vármegyei Önkormányzat Közgyűlésének 1/2024. (I. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.