ECSÉD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 1/2014.(II.12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 07. 09ECSÉD KÖZSÉGI ÖNKORMÁNYZAT KÉPVISELŐ-TESTÜLETÉNEK 1/2014.(II.12.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi költségvetéséről
Hatályos: 2014. 07. 09
Ecséd Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményének kikérésével az önkormányzat és költségvetési szervei 2014. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
1. Címrend
1.§ (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Ecséd Községi Önkormányzat költségvetésében szereplő intézményhez nem tartozó kiadások a 2. melléklet szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § A Képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat, az Ecsédi Polgármesteri Hivatal, az Ecsédi Gyöngyszem Óvoda és a Gondozási Központ együttes 2014. évi működési és felhalmozási költségvetésének
Bevételi főösszegét: 492.007 eFt-ban
Kiadási főösszegét: 492.007 eFt-ban állapítja meg.
3. § (1) A 2014. évi költségvetés összevont működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés bevételei adatok ezer Ft-ban
aa) Intézményi működési bevételek 133.706
Önkormányzat működési bevétele 22.868
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési bevétele 46.708
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési bevétele 52.947
Gondozási Központ működési bevétele 11.183
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 32.016
Helyi adók 23.830
Átengedett központi adók 6.000
Egyéb sajátos bevételek 2.186
ac) Költségvetési támogatások 160.746
Helyi önk. működésének általános támogatása 70.930
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 63.733
Egyes és szoc. és gyermekjóléti feladatok támogatása 22.287
Kulturális feladatok támogatása 3.704
Egyéb központi támogatás 92
ad) Egyéb működési bevételek 4.824
ae) Működési költségvetési bevétel összesen: 334.664
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Egyéb felhalmozási bevételek 40.715
bb) Felhalmozási költségvetési bevétel összesen: 40.715
c) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek finanszírozási célú
műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül: 372.007
(3) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított működési és felhalmozási 492.007 eFt kiadási főösszeg részletezését intézményi szinten kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások
aa) Önállóan működő és gazdálkodó adatok ezer Ft-ban
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 46.708
Személyi jellegű kiadások 30.169
Munkaadókat terhelő járulékok 7.497
Dologi jellegű kiadások 8.942
Pénzeszköz átadás 100
ab) Önállóan működő
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési kiadásai: 52.947
Személyi jellegű kiadások 37.641
Munkaadókat terhelő járulékok 10.035
Dologi jellegű kiadások 5.271
ac) Önállóan működő
Gondozási Központ működési kiadásai: 11.183
Személyi jellegű kiadások 6.941
Munkaadókat terhelő járulékok 1.811
Dologi jellegű kiadások 2.431
ad) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok működési kiadásai: 230.569
Személyi jellegű kiadások 31.697
Munkaadókat terhelő járulékok 8.338
Dologi jellegű kiadások 68.939
Ellátottak pénzbeli juttatásai 6.679
Pénzeszköz átadás 114.100
Általános tartalék 816
Működési kiadások összesen: 341.407
b) Felhalmozási kiadások
ba) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok felhalmozási kiadásai: 38.600
Felújítási kiadások 38.600
bb) Felhalmozási céltartalék 77.000
bc) Hitel törlesztés 35.000
Felhalmozási kiadások összesen: 150.600
(4) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai: 341.407
Személyi jellegű kiadások 106.448
Munkaadókat terhelő járulékok 27.681
Dologi jellegű kiadások 85.583
Ellátottak juttatása 6.679
Pénzeszköz átadás 114.200
Általános tartalék 816
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 150.600
Felújítások 38.600
Felhalmozási céltartalék 77.000
Hitel törlesztés 35.000
c) Költségvetési kiadások összesen: 492.007
(5) A kiadások intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 3. melléklet
szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) Költségvetési működési kiadás összesen: 341.407 eFt
Költségvetési működési bevétel összesen: 334.664 eFt
Költségvetési működési hiányt a Képviselő-testület 10.115 eFt-ban
állapítja meg.
(8) Költségvetési felhalmozási kiadás összesen: 150.600 eFt
Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 40.715 eFt
Költségvetési felhalmozási hiányt a Képviselő-testület 109.885 eFt-ban
állapítja meg.
(9) Költségvetési kiadás összesen: 492.007 eFt
Költségvetési bevétel összesen: 372.007 eFt
Költségvetési hiányt a Képviselő-testület 120.000 eFt-ban állapítja meg.
(10) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa
Előző évek előirányzat maradványának igénybevétele
működési célra: 10.115 eFt
felhalmozási célra: 109.885 eFt
(11) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
Fejlesztési célú hitel 0 eFt
(12) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek összesen: 492.007 eFt
(13) A működési és felhalmozási költségvetési bevételek címenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(14) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzatfelhasználási ütemtervet az 5. melléklet tartalmazza.
4.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 816 eFt összegben hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat felhalmozási tartalékát 77.000e/Ft összegben állapítja meg belterületi utak és járdák építésére, felújítására.
5.§ (1) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszám előirányzatát 46 főben + 8 fő közfoglalkoztatott átlag létszámban, mindösszesen 54 főben hagyja jóvá.
ebből: a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal 10 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 10 fő
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda 13 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott óvodai dolgozók 13 fő
c) Gondozási Központ 4 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 4 fő
d) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 19 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 19 fő
e) Közfoglalkoztatottak éves átlag létszám előirányzata 8 fő
(2) A létszám intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
3. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
6.§ (1) Az átmeneti gazdálkodásról rendeletet a testület nem alkotott, az Államháztartásról szóló 2011. CXCV tv. (a továbbiakban Áht.) 25.§ (3) szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételeknek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2014. január 1-től-február 11-ig.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2014. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
7.§ (1) A képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzatának költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Ecsédi Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő Ecsédi Gyöngyszem Óvoda és Gondozási Központ költségvetését rendelet módosítással megváltoztathatja.
(2) A helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá a költségvetés elfogadását követően az Áht. 28. § (5) bekezdése szerint.
(3) Az önkormányzat a részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen dönt.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a polgármester előterjesztése alapján a testület dönt.
(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatán belül jutalom fizethető.
(6) Az állampolgárok életét és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(7) Az (6) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(8) A polgármester 500.000.-Ft összeghatárig jogosult kötelezettségvállalásra az általános tartalék terhére.
(9) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV tv. 10.§-a szabályainak megfelelően.
(10) Működési célra csak likvidhitel vehető igénybe.
(11) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások, valamint a nem jövedelemalapú támogatások megállapításának szabályait a Szociális ellátásokról szóló 2/2013. (II.13.) önkormányzati rendelet tartalmazza, e támogatások 2014. évi eredeti kiadási előirányzata 6.679 eFt.
(12) A temetési segély megállapítása iránti eljárás során figyelembe vehető, helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége 88.700.-Ft.
5. Záró rendelkezés
8.§ Ez a rendelet 2014. február 13. napján lép hatályba.