Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2015 (II.18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 19Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 6/2015 (II.18.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetéséről
Hatályos: 2015. 02. 19
Ecséd Községi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményének kikérésével az önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
1. Címrend
1.§ (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Ecséd Községi Önkormányzat költségvetésében szereplő intézményhez nem tartozó kiadások a 2. melléklet szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2.§ A Képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat, az Ecsédi Polgármesteri Hivatal, az Ecsédi Gyöngyszem Óvoda és a Gondozási Központ együttes 2015. évi működési és felhalmozási költségvetésének
Bevételi főösszegét: 405.008 eFt-ban
Kiadási főösszegét: 405.008 eFt-ban állapítja meg.
3.§ (1) A 2015. évi költségvetés összevont működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés bevételei adatok ezer Ft-ban
aa) Intézményi működési bevételek 125.737
Önkormányzat működési bevétele 24.583
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési bevétele 40.063
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési bevétele 50.349
Gondozási Központ működési bevétele 10.742
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 30.339
Helyi adók 23.100
Átengedett központi adók 5.500
Egyéb sajátos bevételek 1.739
ac) Költségvetési támogatások 183.302
Helyi önk. működésének általános támogatása 89.685
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 54.647
Egyes és szoc. és gyermekjóléti feladatok támogatása 35.280
Kulturális feladatok támogatása 3.690
Egyéb központi támogatás
ad) Egyéb működési bevételek 5.630
ae) Működési költségvetési bevétel összesen: 345.008
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Egyéb felhalmozási bevételek
bb) Felhalmozási költségvetési bevétel összesen:
c) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek finanszírozási célú
műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül: 345.008
(3) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított működési és felhalmozási 405.008 eFt kiadási főösszeg részletezését intézményi szinten kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások
aa) Önállóan működő és gazdálkodó adatok ezer Ft-ban
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 40.063
Személyi jellegű kiadások 25.916
Munkaadókat terhelő járulékok 7.113
Dologi jellegű kiadások 7.034
ab) Önállóan működő
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési kiadásai: 50.349
Személyi jellegű kiadások 35.030
Munkaadókat terhelő járulékok 9.416
Dologi jellegű kiadások 5.903
ac) Önállóan működő
Gondozási Központ működési kiadásai: 10.742
Személyi jellegű kiadások 6.535
Munkaadókat terhelő járulékok 1.695
Dologi jellegű kiadások 2.512
ad) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok működési kiadásai: 256.854
Személyi jellegű kiadások 33.465
Munkaadókat terhelő járulékok 8.883
Dologi jellegű kiadások 70.825
Ellátottak pénzbeli juttatásai 6.570
Pénzeszköz átadás 103.361
Általános tartalék 33.750
Működési kiadások összesen: 358.008
b) Felhalmozási kiadások
ba) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok felhalmozási kiadásai: 47.000
Felújítási kiadások 47.000
bb) Felhalmozási céltartalék
bc) Hitel törlesztés
Felhalmozási kiadások összesen: 47.000
(4) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését
önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai: 358.008
Személyi jellegű kiadások 100.946
Munkaadókat terhelő járulékok 27.107
Dologi jellegű kiadások 86.274
Ellátottak juttatása 6.570
Pénzeszköz átadás 103.361
Általános tartalék 33.750
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 47.000
Felújítások 47.000
Felhalmozási céltartalék
Hitel törlesztés
c) Költségvetési kiadások összesen: 405.008
(5) A kiadások intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 3. melléklet
szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) Költségvetési működési kiadás összesen: 358.008 eFt
Költségvetési működési bevétel összesen: 345.008 eFt
Költségvetési működési hiányt a Képviselő-testület 13.000 eFt-ban
állapítja meg.
(8) Költségvetési felhalmozási kiadás összesen: 47.000 eFt
Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 0 eFt
Költségvetési felhalmozási hiányt a Képviselő-testület 47.000 eFt-ban
állapítja meg.
(9) Költségvetési kiadás összesen: 405.008 eFt
Költségvetési bevétel összesen: 345.008 eFt
Költségvetési hiányt a Képviselő-testület 60.000 eFt-ban állapítja meg.
(10) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa
Előző évek előirányzat maradványának igénybevétele
működési célra: 13.000 eFt
felhalmozási célra: 47.000 eFt
(11) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
Fejlesztési célú hitel 0 eFt
(12) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek összesen: 405.008 eFt
(13) A működési és felhalmozási költségvetési bevételek címenkénti részletezését a
2. melléklet tartalmazza.
(14) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat
felhasználási ütemtervet az 5. melléklet tartalmazza.
(15) A képviselő-testület a középtávú tervet a 6. melléklet szerint állapítja meg.
4.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 33.750 eFt összegben hagyja jóvá.
5.§ (1) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszám előirányzatát 43 főben + 6 fő közfoglalkoztatott átlag létszámban, mindösszesen 49 főben hagyja jóvá.
ebből: a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal 9 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 9 fő
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda 12 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott óvodai dolgozók 12 fő
c) Gondozási Központ 4 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 3 fő
- részmunkaidőben foglalkoztatott 1 fő
d) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 18 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 18 fő
e) Közfoglalkoztatottak éves átlag létszám előirányzata 6 fő
(2) A létszám intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
3. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
6.§ (1) Az átmeneti gazdálkodásról rendeletet a testület nem alkotott, az Államháztartásról szóló 2011. CXCV tv. (a továbbiakban Áht.) 25.§ (3) szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételeknek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2015. január 1-től-február 16-ig.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2015. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
7.§ (1) A képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzatának költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Ecsédi Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő Ecsédi Gyöngyszem Óvoda és Gondozási Központ költségvetését rendeletmódosítással megváltoztathatja.
(2) A helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá a költségvetés elfogadását követően az Áht. 28. § (5) bekezdése szerint.
(3) Az önkormányzat a részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról a negyedévet követő első Képviselő-testületi ülésen dönt.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a polgármester előterjesztése alapján a testület dönt.
(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatán belül jutalom fizethető.
(6) Az állampolgárok életét és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(7) Az (6) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(8) A polgármester 500.000.-Ft összeghatárig jogosult kötelezettségvállalásra az általános tartalék terhére.
(9) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV tv. 10.§-a szabályainak megfelelően.
(10) Működési célra csak likvidhitel vehető igénybe.
(11) Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások, valamint a nem jövedelemalapú támogatások megállapításának szabályait a Szociális ellátásokról szóló 2/2013. (II.13.) önkormányzati rendelet tartalmazza, e támogatások 2015. évi eredeti kiadási előirányzata 6.570 e/Ft.
(12) A temetési segély megállapítása iránti eljárás során figyelembe vehető, helyben szokásos legolcsóbb temetés költsége 86.700.-Ft.
5. Záró rendelkezés
8.§ Ez a rendelet 2015. február 19. napján lép hatályba.