Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018 (I.24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 01. 25Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2018 (I.24.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2018. évi költségvetéséről
Hatályos: 2018. 01. 25
Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményének kikérésével az önkormányzat és költségvetési szervei 2018. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
1. Címrend
1.§ (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Ecséd Községi Önkormányzat költségvetésében szereplő intézményhez nem tartozó kiadások a 2. melléklet szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2.§ A Képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat, az Ecsédi Polgármesteri Hivatal, az Ecsédi Gyöngyszem Óvoda együttes 2018. évi működési és felhalmozási költségvetésének
Bevételi főösszegét: 611.450.454 Ft-ban
Kiadási főösszegét: 611.450.454 Ft-ban állapítja meg.
3.§ (1) A 2018. évi költségvetés összevont működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét
az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított bevételi főösszegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés bevételei adatok Ft-ban
aa) Intézményi működési bevételek 137.496.137
Önkormányzat működési bevétele 18.815.910
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési bevétele 39.067.400
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési bevétele 79.612.827
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 30.858.000
Helyi adók 24.858.000
Átengedett központi adók 6.000.000
ac) Költségvetési támogatások 207.349.872
Helyi önk. működésének általános támogatása 103.949.056
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 44.342.533
Egyes és szoc. és gyermekjóléti feladatok támogatása 55.211.693
Kulturális feladatok támogatása 3.846.590
ad) Egyéb működési bevételek 15.259.600
ae) Működési költségvetési bevétel összesen: 390.963.609
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Egyéb felhalmozási bevételek 70.422.621
bb) Felhalmozási költségvetési bevétel összesen: 70.422.621
c) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek finanszírozási célú
műveletek és az előző év pénzmaradványa nélkül: 461.386.230
(3) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított működési és felhalmozási 611.450.454 Ft kiadási főösszeg részletezését intézményi szinten kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások
aa) Önállóan működő és gazdálkodó adatok Ft-ban
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 39.067.400
Személyi jellegű kiadások 27.607.313
Munkaadókat terhelő járulékok 5.580.866
Dologi jellegű kiadások 5.879.221
ab) Önállóan működő
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési kiadásai: 79.612.827
Személyi jellegű kiadások 45.267.097
Munkaadókat terhelő járulékok 8.893.803
Dologi jellegű kiadások 25.451.927
ac) Önkormányzathoz tartozó intézmények működési kiadásai: 357.081.885
Személyi jellegű kiadások 32.614.726
Munkaadókat terhelő járulékok 6.279.371
Dologi jellegű kiadások 52.392.465
Ellátottak pénzbeli juttatásai 11.780.000
Pénzeszköz átadás 110.881.278
Általános tartalék 143.134.045
Működési kiadások összesen: 475.762.112
b) Felhalmozási kiadások
ba) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok felhalmozási kiadásai:
Felújítási kiadások
bb) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 135.688.342
bc) Hitel törlesztés
Felhalmozási kiadások összesen: 135.688.342
(4)A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított kiadási főösszeg részletezését önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai: 475.762.112
Személyi jellegű kiadások 105.489.136
Munkaadókat terhelő járulékok 20.754.040
Dologi jellegű kiadások 83.723.613
Ellátottak juttatása 11.780.000
Pénzeszköz átadás 110.881.278
Általános tartalék 143.134.045
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 135.688.342
Felújítások
Felhalmozási célú pénzeszköz átadás 135.688.342
Hitel törlesztés
c) Költségvetési kiadások összesen: 611.450.454
(5) A kiadások intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 3. melléklet szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) Költségvetési működési kiadás összesen: 475.762.112 Ft
Költségvetési működési bevétel összesen: 390.963.609 Ft
Költségvetési működési hiányt a Képviselő-testület 84.798.503 Ft-ban állapítja meg.
(8) Költségvetési felhalmozási kiadás összesen: 135.688.342 Ft
Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 70.422.621 Ft
Költségvetési felhalmozási hiányt a Képviselő-testület 65.265.721 Ft-ban állapítja meg.
(9) Költségvetési kiadás összesen: 611.450.454 Ft
Költségvetési bevétel összesen: 461.386.230 Ft
Költségvetési hiányt a Képviselő-testület 150.064.224 Ft-ban állapítja meg.
(10) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző év pénzmaradványa
Előző év előirányzat maradványának igénybevétele
működési célra: 84.798.503 Ft
felhalmozási célra: 65.265.721 Ft
(11) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
Fejlesztési célú hitel 0 eFt
(12) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek összesen: 611.450.454 Ft.
(13) A működési és felhalmozási költségvetési bevételek címenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(14) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat
felhasználási ütemtervet az 5. melléklet tartalmazza.
(15) A képviselő-testület a középtávú tervet a 6. melléklet szerint állapítja meg.
4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 143.134.045 Ft összegben hagyja jóvá.
5.§ (1) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszám előirányzatát 38 főben + 8 fő közfoglalkoztatott átlag létszámban, mindösszesen 46 főben hagyja jóvá.
ebből: a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal 9 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 8 fő
- részmunkaidőben foglalkoztatott 1 fő
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda 17 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott óvodai dolgozók 11 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott konyhai dolgozók 6 fő
c) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 12 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 10 fő
- részmunkaidőben foglalkoztatott 2 fő
d) Közfoglalkoztatottak éves átlag létszám előirányzata 8 fő.
(2) A létszám intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
3. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
6.§ (1) Az átmeneti gazdálkodásról rendeletet a testület nem alkotott, az Államháztartásról szóló 2011. CXCV tv. (a továbbiakban Áht.) 25.§ (3) szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételeknek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2018. január 1-től - január 23-ig.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2018. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
7.§ (1) A képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Ecsédi Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő Ecsédi Gyöngyszem Óvoda költségvetését rendelet módosítással megváltoztathatja.
(2) A helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá a költségvetés elfogadását követően.
(3) Az önkormányzat a részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról a Képviselő-testületi ülésen dönt.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a polgármester előterjesztése alapján a testület dönt.
(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatán belül jutalom fizethető.
(6) Az állampolgárok életét és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(7) Az (6) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(8) A polgármester 1.000.000.-Ft összeghatárig jogosult kötelezettségvállalásra az általános tartalék terhére.
(9) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV tv. 10.§-a szabályainak megfelelően.
(10) Működési célra csak likvidhitel vehető igénybe.
(11) A települési támogatás 2018. évi eredeti kiadási előirányzata 11.780.000.-/Ft.
Rendkívüli települési támogatásként figyelembe vehető, helyben szokásos legolcsóbb koporsós temetés költsége 96.000.-Ft az urnás temetés költsége 63.500.-Ft.
5. Záró rendelkezés
8.§ Ez a rendelet 2018. január 25. napján lép hatályba.