Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019 (I.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 01. 24Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2019 (I.23.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetéséről
Hatályos: 2019. 01. 24
Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményének kikérésével az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
1. Címrend
1.§ (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Ecséd Községi Önkormányzat költségvetésében szereplő intézményhez nem tartozó kiadások a 2. melléklet szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2.§ A Képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat, az Ecsédi Polgármesteri Hivatal, az Ecsédi Gyöngyszem Óvoda együttes 2019. évi működési és felhalmozási költségvetésének
Bevételi fő összegét: 722 407 375 Ft-ban
Kiadási fő összegét: 722 407 375 Ft-ban állapítja meg.
3.§ (1) A 2019. évi költségvetés összevont működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított bevételi fő összegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés bevételei adatok Ft-ban
aa) Intézményi működési bevételek 133 958 002
Önkormányzat működési bevétele 15 892 545
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési bevétele 38 563 600
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési bevétele 79 501 857
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 33 008 000
Helyi adók 26 008 000
Átengedett központi adók 7 000 000
ac) Költségvetési támogatások 196 008 657
Helyi önk. működésének általános támogatása 103 683 105
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 42 589 766
Egyes és szoc. és gyermekjóléti feladatok támogatása 45 935 176
Kulturális feladatok támogatása 3 800 610
ad) Egyéb működési bevételek 5 178 000
ae) Működési költségvetési bevétel összesen: 368 152 659
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Egyéb felhalmozási bevételek 48 300 000
bb) Felhalmozási költségvetési bevétel összesen: 48 300 000
c) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek finanszírozási célú
műveletek és az előző év pénzmaradványa nélkül: 416 452 659
(3) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított működési és felhalmozási 722 407 375 Ft kiadási fő összeg részletezését intézményi szinten kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások
aa) Önállóan működő és gazdálkodó adatok Ft-ban
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 38 563 600
Személyi jellegű kiadások 27 303 393
Munkaadókat terhelő járulékok 5 480 295
Dologi jellegű kiadások 5 779 912
ab) Önállóan működő
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési kiadásai: 79 501 857
Személyi jellegű kiadások 44 886 610
Munkaadókat terhelő járulékok 8 710 461
Dologi jellegű kiadások 25 904 786
ac) Önkormányzathoz tartozó intézmények működési kiadásai: 359 787 334
Személyi jellegű kiadások 34 022 648
Munkaadókat terhelő járulékok 6 510 558
Dologi jellegű kiadások 55 519 483
Ellátottak pénzbeli juttatásai 14 780 000
Pénzeszköz átadás 106 581 424
Általános tartalék 142 373 221
Működési kiadások összesen: 477 852 791
b) Felhalmozási kiadások
ba) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok felhalmozási kiadásai:
Beruházási kiadások 229 554 584
Felújítási kiadások 15 000 000
bb) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
bc) Hitel törlesztés
Felhalmozási kiadások összesen: 244 554 584
(4) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított kiadási fő összeg részletezését
önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai: 477 852 791
Személyi jellegű kiadások 106 212 651
Munkaadókat terhelő járulékok 20 701 314
Dologi jellegű kiadások 87 204 181
Ellátottak juttatása 14 780 000
Pénzeszköz átadás 106 581 424
Általános tartalék 142 373 221
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 244 554 584
Felújítások 15 000 000
Beruházási kiadás 229 554 584
Hitel törlesztés
c) Költségvetési kiadások összesen: 722 407 375
(5) A kiadások intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 3. melléklet
szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) Költségvetési működési kiadás összesen: 477 852 791 Ft
Költségvetési működési bevétel összesen: 368 152 659 Ft
Költségvetési működési hiányt a Képviselő-testület 109 700 132 Ft-ban
állapítja meg.
(8) Költségvetési felhalmozási kiadás összesen: 244 554 584 Ft
Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 48 300 000 Ft
Költségvetési felhalmozási hiányt a Képviselő-testület 196 254 584 Ft-ban
állapítja meg.
(9) Költségvetési kiadás összesen: 722 407 375 Ft
Költségvetési bevétel összesen: 416 452 659 Ft
Költségvetési hiányt a Képviselő-testület 305 954 716 Ft-ban állapítja meg.
(10) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző év pénzmaradványa
Előző év előirányzat maradványának igénybevétele
működési célra: 109 700 132 Ft
felhalmozási célra: 196 254 584 Ft
(11) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
Fejlesztési célú hitel 0 eFt
(12) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek összesen: 722 407 375 Ft
(13) A működési és felhalmozási költségvetési bevételek címenkénti részletezését a
2. melléklet tartalmazza.
(14) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat
felhasználási ütemtervet az 5. melléklet tartalmazza.
(15) A képviselő-testület a középtávú tervet a 6. melléklet szerint állapítja meg.
4.§ (1) A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 142 373 221 Ft összegben hagyja jóvá.
5.§ (1) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszám előirányzatát 36 főben + 8 fő közfoglalkoztatott átlag létszámban, mindösszesen 44 főben hagyja jóvá.
ebből: a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal 8 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 8 fő
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda 16 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott óvodai dolgozók 10 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott konyhai dolgozók 6 fő
c) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 12 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 10 fő
- részmunkaidőben foglalkoztatott 2 fő
d) Közfoglalkoztatottak éves átlag létszám előirányzata 8 fő
(2) A létszám intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
3. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
6.§ (1) Az átmeneti gazdálkodásról rendeletet a testület nem alkotott, az Államháztartásról szóló 2011. CXCV tv. (a továbbiakban Áht.) 25.§ (3) szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételeknek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2019. január 1-től - január 22-ig.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
7.§ (1) A képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Ecsédi Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő Ecsédi Gyöngyszem Óvoda költségvetését rendelet módosítással megváltoztathatja.
(2) A helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá a költségvetés elfogadását követően.
(3) Az önkormányzat a részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról a Képviselő-testületi ülésen dönt.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a polgármester előterjesztése alapján a testület dönt.
(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatán belül jutalom fizethető.
(6) Az állampolgárok életét és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(7) Az (6) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(8) A polgármester 1.000.000.-Ft összeghatárig jogosult kötelezettségvállalásra az általános tartalék terhére.
(9) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV tv. 10.§-a szabályainak megfelelően.
(10) Működési célra csak likvidhitel vehető igénybe.
(11) A települési támogatás 2019. évi eredeti kiadási előirányzata 14.780.000.-/Ft.
Rendkívüli települési támogatásként figyelembe vehető, helyben szokásos
legolcsóbb koporsós temetés költsége 96.000.-Ft az urnás temetés költsége 63.500.-Ft.
5. Záró rendelkezés
8.§ Ez a rendelet 2019. január 24. napján lép hatályba.