Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2019 (XI.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetés módosításáról
Hatályos: 2019. 11. 28Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 14/2019 (XI.27.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetés módosításáról
Hatályos: 2019. 11. 28
Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményének kikérésével az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
1. Címrend
1.§ (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Ecséd Községi Önkormányzat költségvetésében szereplő intézményhez nem tartozó kiadások a 2. melléklet szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2.§ A Képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat, az Ecsédi Polgármesteri Hivatal, az Ecsédi Gyöngyszem Óvoda és Kölyök Mini Bölcsőde együttes 2019. évi működési és felhalmozási költségvetésének
Bevételi fő összegét: 737 893 409 Ft-ban
Kiadási fő összegét: 737 893 409 Ft-ban állapítja meg.
3.§ (1) A 2019. évi költségvetés összevont működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított bevételi fő összegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés bevételei adatok Ft-ban
aa) Intézményi működési bevételek 280 067 107
Önkormányzat működési bevétele 161 826 187
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési bevétele 38 721 269
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési bevétele 79 519 651
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 33 008 000
Helyi adók 26 008 000
Átengedett központi adók 7 000 000
ac) Költségvetési támogatások 203 383 161
Helyi önk. működésének általános támogatása 103 842 158
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 45 036 016
Egyes és szoc. és gyermekjóléti feladatok támogatása 46 508 895
Kulturális feladatok támogatása 4 015 709
Egyéb központi támogatás 3 980 383
ad) Egyéb működési bevételek 10 875 184
ae) Működési költségvetési bevétel összesen: 527 333 452
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Egyéb felhalmozási bevételek 48 300 000
bb) Felhalmozási költségvetési bevétel összesen: 48 300 000
c) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek finanszírozási célú
műveletek és az előző év pénzmaradványa nélkül: 575 633 452
(3) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított működési és felhalmozási 737 893 409 Ft kiadási fő összeg részletezését intézményi szinten kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások
aa) Önállóan működő és gazdálkodó adatok Ft-ban
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 39 484 447
Személyi jellegű kiadások 28 231 793
Munkaadókat terhelő járulékok 5 654 018
Dologi jellegű kiadások 5 598 636
ab) Önállóan működő
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési kiadásai: 79 206 884
Személyi jellegű kiadások 44 901 410
Munkaadókat terhelő járulékok 8 713 283
Dologi jellegű kiadások 25 592 191
ac) Önkormányzathoz tartozó intézmények működési kiadásai: 344 074 919
Személyi jellegű kiadások 38 832 187
Munkaadókat terhelő járulékok 7 014 123
Dologi jellegű kiadások 59 108 510
Ellátottak pénzbeli juttatásai 15 244 000
Pénzeszköz átadás 131 140 977
Általános tartalék 92 735 122
Működési kiadások összesen: 462 766 250
b) Felhalmozási kiadások
ba) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok felhalmozási kiadásai:
Beruházási kiadások 255 060 765
Felújítási kiadások 20 066 394
bb) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
bc) Hitel törlesztés
Felhalmozási kiadások összesen: 275 127 159
(4) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított kiadási fő összeg részletezését
önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai: 462 766 250
Személyi jellegű kiadások 111 965 390
Munkaadókat terhelő járulékok 21 381 424
Dologi jellegű kiadások 90 299 337
Ellátottak juttatása 15 244 000
Pénzeszköz átadás 131 140 977
Általános tartalék 92 735 122
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 275 127 159
Felújítások 20 066 394
Beruházási kiadás 255 060 765
Hitel törlesztés
c) Költségvetési kiadások összesen: 737 893 409
(5) A kiadások intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 3. melléklet
szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) Költségvetési működési kiadás összesen: 462 766 250 Ft
Költségvetési működési bevétel összesen: 527 333 452 Ft
Költségvetési működési töbletet a Képviselő-testület 64 567 202 Ft-ban
állapítja meg.
(8) Költségvetési felhalmozási kiadás összesen: 275 127 159 Ft
Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 48 300 000 Ft
Költségvetési felhalmozási hiányt a Képviselő-testület 226 827 159 Ft-ban
állapítja meg.
(9) Költségvetési kiadás összesen: 737 893 409 Ft
Költségvetési bevétel összesen: 575 633 452 Ft
Költségvetési hiányt a Képviselő-testület 162 259 957 Ft-ban állapítja meg.
(10) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző év pénzmaradványa
Előző év előirányzat maradványának igénybevétele
működési célra: 0 Ft
felhalmozási célra: 162 259 957 Ft
(11) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
Fejlesztési célú hitel 0 eFt
(12) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek összesen: 737 893 409 Ft
(13) A működési és felhalmozási költségvetési bevételek címenkénti részletezését a
2. melléklet tartalmazza.
(14) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat
felhasználási ütemtervet az 5. melléklet tartalmazza.
(15) A képviselő-testület a középtávú tervet a 6. melléklet szerint állapítja meg.
4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 92 735 122 Ft összegben hagyja jóvá.
5.§ (1) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszám előirányzatát 36 főben + 8 fő közfoglalkoztatott átlag létszámban, mindösszesen 44 főben hagyja jóvá.
ebből: a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal 8 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 8 fő
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda 16 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott óvodai dolgozók 10 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott konyhai dolgozók 6 fő
c) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 12 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 10 fő
- részmunkaidőben foglalkoztatott 2 fő
d) Közfoglalkoztatottak éves átlag létszám előirányzata 8 fő
(2) A létszám intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
3. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
6.§ (1) Az átmeneti gazdálkodásról rendeletet a testület nem alkotott, az Államháztartásról szóló 2011. CXCV tv. (a továbbiakban Áht.) 25.§ (3) szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételeknek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2019. január 1-től - január 22-ig.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
7.§ (1) A képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Ecsédi Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő Ecsédi Gyöngyszem Óvoda költségvetését rendelet módosítással megváltoztathatja.
(2) A helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá a költségvetés elfogadását követően.
(3) Az önkormányzat a részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról a Képviselő-testületi ülésen dönt.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a polgármester előterjesztése alapján a testület dönt.
(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatán belül jutalom fizethető.
(6) Az állampolgárok életét és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(7) Az (6) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(8) A polgármester 1.000.000.-Ft összeghatárig jogosult kötelezettségvállalásra az általános tartalék terhére.
(9) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV tv. 10.§-a szabályainak megfelelően.
(10) Működési célra csak likvidhitel vehető igénybe.
(11) A települési támogatás 2019. évi eredeti kiadási előirányzata 14.780.000.-/Ft.
Rendkívüli települési támogatásként figyelembe vehető, helyben szokásos
legolcsóbb koporsós temetés költsége 96.000.-Ft az urnás temetés költsége 63.500.-Ft.
5. Záró rendelkezés
8.§ Ez a rendelet 2019. november 28. napján lép hatályba.