Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2019 (IX.4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetés módosításáról
Hatályos: 2019. 09. 05Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2019 (IX.4.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetés módosításáról
Hatályos: 2019. 09. 05
Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a kötelező intézményvezetői egyeztetést követően, a Pénzügyi Bizottság előzetes véleményének kikérésével az önkormányzat és költségvetési szervei 2019. évi költségvetésről a következőket rendeli el:
1. Címrend
1.§ (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Ecséd Községi Önkormányzat költségvetésében szereplő intézményhez nem tartozó kiadások a 2. melléklet szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
2. A költségvetés bevételei és kiadásai
2.§ A Képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat, az Ecsédi Polgármesteri Hivatal, az Ecsédi Gyöngyszem Óvoda együttes 2019. évi működési és felhalmozási költségvetésének
Bevételi fő összegét: 727 470 960 Ft-ban
Kiadási fő összegét: 727 470 960 Ft-ban állapítja meg.
3.§ (1) A 2019. évi költségvetés összevont működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított bevételi fő összegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés bevételei adatok Ft-ban
aa) Intézményi működési bevételek 279 502 398
Önkormányzat működési bevétele 161 305 174
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési bevétele 38 683 312
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési bevétele 79 513 912
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 33 008 000
Helyi adók 26 008 000
Átengedett központi adók 7 000 000
ac) Költségvetési támogatások 198 089 193
Helyi önk. működésének általános támogatása 103 842 158
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 42 589 766
Egyes és szoc. és gyermekjóléti feladatok támogatása 46 036 530
Kulturális feladatok támogatása 3 800 610
Egyéb központi támogatás 1 820 129
ad) Egyéb működési bevételek 6 311 412
ae) Működési költségvetési bevétel összesen: 516 911 003
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Egyéb felhalmozási bevételek 48 300 000
bb) Felhalmozási költségvetési bevétel összesen: 48 300 000
c) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek finanszírozási célú
műveletek és az előző év pénzmaradványa nélkül: 565 211 003
(3) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított működési és felhalmozási 727 470 960 Ft kiadási fő összeg részletezését intézményi szinten kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások
aa) Önállóan működő és gazdálkodó adatok Ft-ban
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 39 598 804
Személyi jellegű kiadások 28 091 593
Munkaadókat terhelő járulékok 5 640 080
Dologi jellegű kiadások 5 867 131
ab) Önállóan működő
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési kiadásai: 79 201 145
Személyi jellegű kiadások 44 896 610
Munkaadókat terhelő járulékok 8 712 411
Dologi jellegű kiadások 25 592 124
ac) Önkormányzathoz tartozó intézmények működési kiadásai: 361 445 158
Személyi jellegű kiadások 36 963 814
Munkaadókat terhelő járulékok 6 839 703
Dologi jellegű kiadások 56 177 373
Ellátottak pénzbeli juttatásai 14 780 000
Pénzeszköz átadás 123 835 678
Általános tartalék 122 848 590
Működési kiadások összesen: 480 245 107
b) Felhalmozási kiadások
ba) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok felhalmozási kiadásai:
Beruházási kiadások 231 437 908
Felújítási kiadások 15 787 945
bb) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
bc) Hitel törlesztés
Felhalmozási kiadások összesen: 247 225 853
(4) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított kiadási fő összeg részletezését
önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai: 480 245 107
Személyi jellegű kiadások 109 952 017
Munkaadókat terhelő járulékok 21 192 194
Dologi jellegű kiadások 87 636 628
Ellátottak juttatása 14 780 000
Pénzeszköz átadás 123 835 678
Általános tartalék 122 848 590
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 247 225 853
Felújítások 15 787 945
Beruházási kiadás 231 437 908
Hitel törlesztés
c) Költségvetési kiadások összesen: 727 470 960
(5) A kiadások intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 3. melléklet
szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) Költségvetési működési kiadás összesen: 480 245 107 Ft
Költségvetési működési bevétel összesen: 516 911 003 Ft
Költségvetési működési töbletet a Képviselő-testület 36 665 896 Ft-ban
állapítja meg.
(8) Költségvetési felhalmozási kiadás összesen: 247 225 853 Ft
Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 48 300 000 Ft
Költségvetési felhalmozási hiányt a Képviselő-testület 198 925 853 Ft-ban
állapítja meg.
(9) Költségvetési kiadás összesen: 727 470 960 Ft
Költségvetési bevétel összesen: 565 211 003 Ft
Költségvetési hiányt a Képviselő-testület 162 259 957 Ft-ban állapítja meg.
(10) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző év pénzmaradványa
Előző év előirányzat maradványának igénybevétele
működési célra: 0 Ft
felhalmozási célra: 162 259 957 Ft
(11) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
Fejlesztési célú hitel 0 eFt
(12) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek összesen: 727 470 960 Ft
(13) A működési és felhalmozási költségvetési bevételek címenkénti részletezését a
2. melléklet tartalmazza.
(14) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat
felhasználási ütemtervet az 5. melléklet tartalmazza.
(15) A képviselő-testület a középtávú tervet a 6. melléklet szerint állapítja meg.
4.§ A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 122 848 590 Ft összegben hagyja jóvá.
5.§ (1) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszám előirányzatát 36 főben + 8 fő közfoglalkoztatott átlag létszámban, mindösszesen 44 főben hagyja jóvá.
ebből: a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal 8 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 8 fő
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda 16 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott óvodai dolgozók 10 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott konyhai dolgozók 6 fő
c) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 12 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 10 fő
- részmunkaidőben foglalkoztatott 2 fő
d) Közfoglalkoztatottak éves átlag létszám előirányzata 8 fő
(2) A létszám intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
3. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
6.§ (1) Az átmeneti gazdálkodásról rendeletet a testület nem alkotott, az Államháztartásról szóló 2011. CXCV tv. (a továbbiakban Áht.) 25.§ (3) szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételeknek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2019. január 1-től - január 22-ig.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2019. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
7.§ (1) A képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Ecsédi Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő Ecsédi Gyöngyszem Óvoda költségvetését rendelet módosítással megváltoztathatja.
(2) A helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá a költségvetés elfogadását követően.
(3) Az önkormányzat a részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról a Képviselő-testületi ülésen dönt.
(4) A saját hatáskörben végrehajtott előirányzat módosításokról a polgármester előterjesztése alapján a testület dönt.
(5) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatán belül jutalom fizethető.
(6) Az állampolgárok életét és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(7) Az (6) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(8) A polgármester 1.000.000.-Ft összeghatárig jogosult kötelezettségvállalásra az általános tartalék terhére.
(9) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV tv. 10.§-a szabályainak megfelelően.
(10) Működési célra csak likvidhitel vehető igénybe.
(11) A települési támogatás 2019. évi eredeti kiadási előirányzata 14.780.000.-/Ft.
Rendkívüli települési támogatásként figyelembe vehető, helyben szokásos
legolcsóbb koporsós temetés költsége 96.000.-Ft az urnás temetés költsége 63.500.-Ft.
5. Záró rendelkezés
8.§ Ez a rendelet 2019. szeptember 5. napján lép hatályba.