Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2020 (XI.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi költségvetésről
Hatályos: 2020. 11. 26Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2020 (XI.25.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi költségvetésről
Hatályos: 2020. 11. 26
Ecséd Községi Önkormányzat Polgármestere az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető tömeges megbetegedést okozó SARS-CoV-2 koronavírus világjárvány következményeinek elhárítása, a magyar állampolgárok egészségének és életének megóvása érdekében Magyarország egész területére a 478/2020. (XI.3) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény (továbbiakban: Kat.) 46. § (4) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján eljárva Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében- figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23 §-ában foglaltaknak megfelelően Ecséd Községi Önkormányzat (továbbiakban: Önkormányzat) és költségvetési szervei 2020. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
- A rendelet hatálya
1.§ (1) A rendelet hatálya Ecséd Községi Önkormányzatra és az általa irányított költségvetési szervekre
terjed ki.
(2) Költségvetési szerv:
a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal (továbbiakban: Hivatal)
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda és Kölyök Minibölcsőde (továbbiakban: Bölcsőde)
2. Címrend
2.§ (1) A Képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.
(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési intézmények
külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását a 4. melléklet tartalmazza.
(3) Ecséd Községi Önkormányzat költségvetésében szereplő intézményhez nem tartozó kiadások a
2. melléklet szerinti felsorolásban külön-külön címet alkotnak.
3. A költségvetés bevételei és kiadásai
3.§ A Képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat, az Ecsédi Polgármesteri Hivatal, az Ecsédi Gyöngyszem Óvoda együttes 2020. évi működési és felhalmozási költségvetésének
Bevételi fő összegét: 800 695 510 Ft-ban
Kiadási fő összegét: 800 695 510 Ft-ban állapítja meg.
4.§ (1) A 2020. évi költségvetés összevont működési és felhalmozási pénzforgalmi mérlegét az 1. melléklet szerint fogadja el a Képviselő-testület.
(2) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított bevételi fő összegből a működési és felhalmozási bevételek részletezését a finanszírozási célú műveletek és az előző évek pénzmaradványa nélkül az előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés bevételei adatok Ft-ban
aa) Intézményi működési bevételek 317 763 366
Önkormányzat működési bevétele 171 916 431
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési bevétele 45 834 559
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda működési bevétele 100 012 376
ab) Önkormányzatok sajátos működési bevételei 24 508 000
Helyi adók 24 508 000
Átengedett központi adók
ac) Költségvetési támogatások 232 685 785
Helyi önk. működésének általános támogatása 116 267 120
Köznevelési és gyermekétkeztetési feladatok támogatása 47 313 900
Egyes és szoc. és gyermekjóléti feladatok támogatása 60 408 256
Kulturális feladatok támogatása 5 134 159
Egyéb központi támogatás 3 562 350
ad) Egyéb működési bevételek 9 281 019
ae) Működési költségvetési bevétel összesen: 584 238 170
b) Felhalmozási költségvetés bevételei
ba) Egyéb felhalmozási bevételek 119 054 762
bb) Felhalmozási költségvetési bevétel összesen: 119 054 762
c) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek finanszírozási célú
műveletek és az előző év pénzmaradványa nélkül: 703 292 932
(3) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított működési és felhalmozási 800 695 510 Ft kiadási fő összeg részletezését intézményi szinten kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési kiadások
aa) Önállóan működő és gazdálkodó adatok Ft-ban
Ecsédi Polgármesteri Hivatal működési kiadásai: 44 968 170
Személyi jellegű kiadások 32 569 001
Munkaadókat terhelő járulékok 5 764 537
Dologi jellegű kiadások 6 634 632
ab) Önállóan működő
Ecsédi Gyöngyszem Óvoda és Kölyök Minibölcsőde
működési kiadásai: 99 829 496
Személyi jellegű kiadások 57 306 880
Munkaadókat terhelő járulékok 10 015 474
Dologi jellegű kiadások 32 507 142
ac) Önkormányzathoz tartozó intézmények működési kiadásai: 397 694 595
Személyi jellegű kiadások 45 178 163
Munkaadókat terhelő járulékok 7 457 129
Dologi jellegű kiadások 101 510 732
Ellátottak pénzbeli juttatásai 23 713 852
Pénzeszköz átadás 151 409 674
Általános tartalék 68 425 045
Működési kiadások összesen: 542 492 261
b) Felhalmozási kiadások
ba) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok felhalmozási kiadásai:
Beruházási kiadások 196 534 699
Felújítási kiadások 61 668 550
bb) Felhalmozási célú pénzeszköz átadás
bc) Hitel törlesztés
Felhalmozási kiadások összesen: 258 203 249
(4) A Képviselő-testület a 2.§-ban megállapított kiadási fő összeg részletezését
önkormányzati szinten az alábbiak szerint határozza meg:
a) Működési költségvetés kiadásai: 542 492 261
Személyi jellegű kiadások 135 054 044
Munkaadókat terhelő járulékok 23 237 140
Dologi jellegű kiadások 140 652 506
Ellátottak juttatása 23 713 852
Pénzeszköz átadás 151 409 674
Általános tartalék 68 425 045
b) Felhalmozási költségvetés kiadásai 258 203 249
Felújítások 61 668 550
Beruházási kiadás 196 534 699
Hitel törlesztés
c) Költségvetési kiadások összesen: 800 695 510
(5) A kiadások intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza.
(6) A tervezett beruházási és felújítási előirányzat feladatonkénti felsorolását 3. melléklet
szerint hagyja jóvá a Képviselő-testület.
(7) Költségvetési működési kiadás összesen: 542 492 261 Ft
Költségvetési működési bevétel összesen: 584 238 170 Ft
Költségvetési működési többletet 41 745 909 Ft-ban
állapítja meg a Képviselő-testület
(8) Költségvetési felhalmozási kiadás összesen: 258 203 249 Ft
Költségvetési felhalmozási bevétel összesen: 119 054 762 Ft
Költségvetési felhalmozási hiányt 139 148 487 Ft-ban
állapítja meg a Képviselő-testület
(9) Költségvetési kiadás összesen: 800 695 510 Ft
Költségvetési bevétel összesen: 703 292 932 Ft
Költségvetési hiányt a Képviselő-testület 97 402 578 Ft-ban állapítja meg.
(10) Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző év pénzmaradványa
Előző év előirányzat maradványának igénybevétele
működési célra: 0 Ft
felhalmozási célra: 97 402 578 Ft
(11) Költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
Fejlesztési célú hitel 0 eFt
(12) Működési és felhalmozási költségvetési bevételek összesen: 800 695 510 Ft
(13) A működési és felhalmozási költségvetési bevételek címenkénti részletezését a
2. melléklet tartalmazza.
(14) Az év várható bevételi és kiadási előirányzatainak teljesüléséről készített előirányzat
felhasználási ütemtervet az 5. melléklet tartalmazza.
(15) A képviselő-testület a középtávú tervet a 6. melléklet szerint állapítja meg.
5.§ A Képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát 68 425 045 Ft összegben hagyja jóvá.
6.§ (1) A Képviselő-testület a költségvetési engedélyezett létszám előirányzatát 40 főben + 8 fő közfoglalkoztatott átlag létszámban, mindösszesen 44 főben hagyja jóvá.
ebből: a) Ecsédi Polgármesteri Hivatal 8 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 8 fő
b) Ecsédi Gyöngyszem Óvoda 19 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott óvodai dolgozók 10 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott bölcsődei dolgozók 3 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatott konyhai dolgozók 6 fő
c) Önkormányzathoz tartozó szakfeladatok 13 fő
- teljes munkaidőben foglalkoztatottak 12 fő
- részmunkaidőben foglalkoztatott 1 fő
d) Közfoglalkoztatottak éves átlag létszám előirányzata 8 fő
(2) A létszám intézményenkénti részletezését a 2. melléklet tartalmazza
4. Az átmeneti gazdálkodás szabályai
7.§ (1) Az átmeneti gazdálkodásról rendeletet a testület nem alkotott, az Államháztartásról szóló 2011. CXCV tv. (a továbbiakban Áht.) 25.§ (3) szerint a polgármester jogosult a helyi önkormányzatot megillető bevételeknek beszedésére és az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítésére 2020. január 1-től - január 28-ig.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, valamint az intézmények vezetőit a 2020. évi költségvetésben előírt bevételek beszedésére és a jóváhagyott kiadások teljesítésére.
5. A költségvetés végrehajtásának szabályai
8.§ (1) A képviselő-testület Ecséd Községi Önkormányzat költségvetését, valamint a felügyelete alá tartozó önállóan működő és gazdálkodó Ecsédi Polgármesteri Hivatal, valamint az önállóan működő Ecsédi Gyöngyszem Óvoda költségvetését rendelet módosítással megváltoztathatja.
(2) A helyi önkormányzat, valamint az általa irányított költségvetési szervek elemi költségvetését a polgármester hagyja jóvá a költségvetés elfogadását követően.
(3) Az önkormányzat a részére év közben engedélyezett központi pótelőirányzatok rendelettel való elfogadásáról a Képviselő-testületi ülésen dönt.
(4) Az Ávr. 43/A § (2) bekezdésében foglaltak alapján Ecséd Községi Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat és költségvetési szervei költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a polgármestert hatalmazza fel.
(5) A Képviselő-testület az évközi központi előirányzat módosítások felhasználásának engedélyezését a Polgármesterre átruházza. Ezen összegeket a költségvetés módosításában át kell vezetni.
(6) Az önkormányzatnál és intézményeinél a jóváhagyott személyi juttatások előirányzatán belül jutalom fizethető.
(7) Az állampolgárok életét és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítása érdekében (vészhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.
(8) Az (6) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között
átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a
költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.
(9) A polgármester 1.000.000.-Ft összeghatárig jogosult kötelezettségvállalásra az általános tartalék
terhére.
(10) Az önkormányzat hitelműveleteit a Képviselő-testület hagyja jóvá a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. CXCIV tv. 10.§-a szabályainak megfelelően.
(11) Működési célra csak likvidhitel vehető igénybe.
(12) A települési támogatás 2020. évi eredeti kiadási előirányzata 20.106.542.-Ft.
Rendkívüli települési támogatásként figyelembe vehető, helyben szokásos
legolcsóbb koporsós temetés költsége 110.000.-Ft az urnás temetés költsége 70.000.-Ft.
6. Záró rendelkezés
9.§ (1) Ez a rendelet 2020. november 26. napján lép hatályba.
(2) Hatályát veszti Ecséd Községi Önkormányzat Képviselő-testületének 7/2020.(VIII. 26.) önkormányzati rendelete az önkormányzat és költségvetési szervei 2020. évi költségvetéséről.