Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

Hatályos: 2021. 05. 14- 2021. 06. 01

Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

Császár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Császár Község Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdése, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. §, 234. § (3) bekezdés c) pontja, (4) bekezdése, 236. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében, 34. § (2) bekezdésében, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. § [1] (1) Császár Község Önkormányzat (továbbiakban önkormányzat) 2021. évi költségvetésének

a)

bevételi főösszegét

835 148 956

Ft-ban

b)

kiadási főösszegét

835 148 956

Ft-ban állapítja meg.

c)

a költségvetés bevételi főösszegén belül a költségvetési bevételek főösszegét

169 032 169

Ft-ban

ezen belül:

- a működési célú költségvetési bevételeket

164 882 169

Ft-ban

- a felhalmozási célú pénzforgalmi bevételeket

4 150 000

Ft-ban

a költségvetési bevételek főösszegén belül:

az ÁH belülről származó működési célú támogatások összegét

115 734 121

Ft-ban

az ÁH belülről származó felhalmozási célú támogatások összegét

0

Ft-ban

közhatalmi bevételek összegét

22 366 230

Ft-ban

működési bevételek összegét

30 931 818

Ft-ban

felhalmozási bevételek összegét

0

Ft-ban

működési célra átvett pénzeszközök összegét

0

Ft-ban

felhalmozási célra átvett pénzeszközök összegét

0

Ft-ban

d)

a költségvetés bevételi főösszegén belül a finanszírozási bevételek főösszegét

666 116 787

Ft-ban

ezen belül:

a belföldi finanszírozás bevételeit

666 116 787

Ft-ban

a külföldi finanszírozás bevételeit

0

Ft-ban

adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bevételeit

0

Ft-ban

a finanszírozási bevételek főösszegén belül:

betétlekötések megszűntetése

0

Ft-ban

forgatási célú értékpapírok beváltása

200 000 000

Ft-ban

maradvány igénybevétel

397 021 062

Ft-ban

irányítószervi támogatás

69 095 725

Ft-ban

e)

a költségvetés kiadási főösszegén belül a költségvetési kiadások főösszegét

561 901 669

Ft-ban

ezen belül:

- a működési jellegű költségvetési kiadások összegét

304 714 810

Ft-ban

ebből:

személyi juttatás összegét

79 163 150

Ft-ban

munkaadókat terhelő járulékok összegét

12 325 196

Ft-ban

dologi kiadások összegét

136 585 367

Ft-ban

ellátottak pénzbeli juttatásának összegét

10 611 000

Ft-ban

egyéb működési célú kiadások összegét

66 030 097

Ft-ban

- a felhalmozási jellegű költségvetési kiadások összegét

257 186 859

Ft-ban

ebből:

beruházások összegét

198 069 896

Ft-ban

felújítások összegét

58 961 668

Ft-ban

egyéb felhalmozási célú kiadások összegét

155 295

Ft-ban

f)

a költségvetés kiadás főösszegén belül a finanszírozási kiadások főösszegét

273 247 287

Ft-ban

ezen belül:

a belföldi finanszírozás kiadásait

273 247 287

Ft-ban

ebből: irányítószervi támogatást

69 095 725

Ft-ban

ÁH belüli megelőlegezések visszafizetése

4 151 562

Ft-ban

forgatási célú értékpapírok vásárlása

0

Ft-ban

a külföldi finanszírozás kiadásait

0

Ft-ban

adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiadásait

0

Ft-ban

hagyja jóvá.

(2) a) A (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2021. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg. Császár Község Önkormányzata 2020. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.

b) A megállapított forráshiány a működési többlet 764.318,- Ft-os és a felhalmozási hiány 764.318,- Ft-os összegének különbözete.

c) A 2021. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 392.869.500,-Ft-ban, finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási bevételi többletet 392.869.500,- Ft-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (fenntartói finanszírozás) összegét 69.095.725,- Ft-ban állapítja meg. A finanszírozás összegéből 1.337.000,- Ft felhalmozási célú, 67.758.725,- Ft működési célú. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.

2. § (1)[2] Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1/a. és az 1/b. mellékletek tartalmazzák

(2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3)[3] A beruházási kiadások feladatonkénti részletezését a 3/a., a felújítások kiadási célonkénti részletezését a 3/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(5)[4] A működési és felhalmozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.

(6)[5] A működési és felhalmozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.

(7) A működési és a felhalmozási tartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.

(8)[6] Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8/a., 8/b., 9/a., 9/b., 10/a. és 10/b. mellékletek tartalmazzák.

(9) A helyi önkormányzat és az intézménye engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 11. melléklet tartalmazza.

(11)[7] A költségvetés egyenlegének bemutatást a 13. melléklet tartalmazza.

(12) A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét, intézmények közti megoszlását a 13. melléklet tartalmazza.

(13) A helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(14) Császár Község Önkormányzatának maradvány igénybevételét cél szerinti tagolásban a 19. melléklet tartalmazza.

Tartalék

3. § [8] A helyi önkormányzat 2021. évi tartalékát 54.310.157.- Ft-ban, ezen belül

  • a) az általános gazdálkodási tartalékot 34.310.157.- Ft összegben,
  • b) működési tartalékot 0,- Ft összegben
  • c) felhalmozási tartalék 20.000.000.- Ft összegben

határozza meg.

II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § Császár község Önkormányzata és intézménye bankszámla vezetője a Takarékbank Zrt.

5. § (1) Császár Község Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmény működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézménye tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.

(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.

6. § (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:

  • a) Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2020. évi XC. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.
  • b) Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.

(2) Az (1) bekezdés a.), b.) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.

(4) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2020. évben Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.

7. § (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2021. évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(3) A (1) és (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

(4) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(5) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

(6) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.

8. § (1) A költségvetési intézmény a tárgyévi bevételi tervét meghaladó többletbevétel összegét az alaptevékenység színvonalának növelésére köteles fordítani.

(2) Az önkormányzati intézményben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.

(3) A költségvetési intézmény e rendeletben számára jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.

(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv bevételének és kiadásának módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását követően végezheti el.

9. § A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.

10. § A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.

11. § Jelen rendelet 2021. március 08-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

1/a.. melléklet 1/a.. melléklet[9]

Császár Község Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi bevételei forrásonként

1. melléklet

1b. melléklet 1b. melléklet[10]

Császár Község Önkormányzata és az általa irányított költségvetési szerv 2021. évi kiadásai

2. melléklet

2. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi lakosságnak juttatott támogatásai, pénzbeni és természetbeni szociális ellátásainak részletezése

2.melléklet.pdf

3a. melléklet 3a. melléklet[11]

Császár Község Önkormányzata beruházási kiadásai feladatonként (ÁFA-val) 2021. évre

3.melléklet

3b. melléklet 3b. melléklet[12]

Császár Község Önkormányzata felújítási kiadásai célonként (ÁFA-val) 2021. évre

4.melléklet

4. melléklet

Császár Község Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjei a beadott kérelmek alapján

4.melléklet.pdf

5. melléklet [13]

Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési hiánya belső finanszírozásának bemutatása

5.melléklet

6. melléklet [14]

Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési hiánya külső finanszírozásának bemutatása

6.melléklet

7. melléklet [15]

Császár Község Önkormányzata 2021. évi tartalékai

7.melléklet

8a. melléklet 8a. melléklet[16]

Császár Község Önkormányzat 2021. évi bevételei feladatonkénti és bevételi forrásonkénti bontásban

8.melléklet

8b. melléklet 8b. melléklet[17]

Császár Község Önkormányzat 2021. évi kiadásai feladatok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

9.melléklet

9.melléklet

9a. melléklet 9a. melléklet[18]

Nyitnikék Óvoda 2021. évi bevételei feladatonkénti és bevételi forrásonkénti bontásban

10.melléklet

9b. melléklet 9b. melléklet[19]

Nyitnikék Óvoda 2021. évi kiadásai feladatok és kiemelt előirányzatok szerinti bontásban

11.melléklet

10. melléklet

Császár Község Önkormányzata által foglalkoztatottak létszámának alakulása 2021. évben

10.melléklet.pdf

11. melléklet

Középtávú tervezés az adósságot keletkeztető ügyletekből adódó kötelezettségekről az Áht. 29/A. §-a alapján

11.melléklet.pdf

12. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetési egyenlegeinek bemutatása

12.melléklet.pdf

13. melléklet [20]

Császár Község Önkományzata egyes 2021. évi bevételeinek és kiadásainak részletezése

12.melléklet

14. melléklet

Császár Község 2021. évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatok

14.melléklet.pdf

15. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi közgazdasági mérlege (e Ft-ban)

15.melléklet.pdf

15a. melléklet 15a. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)

15a.melléklet.pdf

15b. melléklet 15b. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)

15b.melléklet.pdf

15c. melléklet 15c. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021-2024. évi bevételeinek és kiadásainak alakulása működési és fejlesztési jelleg szerinti bontásban

15c.melléklet.pdf

16. melléklet

Császár Község Önkormányzata által 2021. évben biztosítandó kedvezmények

16.melléklet.pdf

17. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi előirányzatfelhasználási és likviditási ütemterve

17.melléklet.pdf

18. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi központi forrásból származó bevételeinek jogcímenkénti alakulása

18.melléklet.pdf

19. melléklet

Császár Község Önkormányzatának 2020. évi maradvány igénybevétele cél szerinti tagolásban ( Ft-ban)

19.melléklet.pdf


[1] Az 1. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
[2] A 2. § (1) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[3] A 2. § (3) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[4] A 2. § (5) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[5] A 2. § (6) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[6] A 2. § (8) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[7] A 2. § (11) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[8] A 3. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
[9] Az 1/a.. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
[10] Az 1b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
[11] A 3a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
[12] A 3b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
[13] Az 5. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
[14] A 6. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
[15] A 7. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
[16] A 8a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
[17] A 8b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
[18] A 9a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
[19] A 9b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
[20] A 13. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.