Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

Hatályos: 2021. 10. 01 11:35- 2022. 02. 24

Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2021. (III. 8.) önkormányzati rendelete

a 2021. évi költségvetésről

2021.10.01.

Császár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdés szerinti hatáskörében eljáró Császár Község Polgármestere - a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I.29.) Korm. rendelettel kihirdetett veszélyhelyzetben – az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (6) bekezdése, valamint a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 232/A. §, 234. § (3) bekezdés c) pontja, (4) bekezdése, 236. § (4) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdésében, 34. § (2) bekezdésében, a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (3) bekezdésben, meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

I. A költségvetés bevételei és kiadásai

1. §1 (1) Császár Község Önkormányzat (továbbiakban önkormányzat) 2021. évi költségvetésének

a) bevételi főösszegét 874 006 617 Ft-ban

b) kiadási főösszegét 874 006 617 Ft-ban állapítja meg.

(2) A költségvetés bevételi főösszegén belül a költségvetési bevételek főösszegét 203 383 036 Ft-ban

a) ezen belül:

aa) a működési célú költségvetési bevételeket 183 591 297 Ft-ban

ab) a felhalmozási célú pénzforgalmi bevételeket 19 791 739 Ft-ban

b) a költségvetési bevételek főösszegén belül:

ba) az ÁH belülről származó működési célú támogatások összegét 134 443 249 Ft-ban

bb) az ÁH belülről származó felhalmozási célú támogatások összegét 15 641 739 Ft-ban

bc) közhatalmi bevételek összegét 22 366 230 Ft-ban

bd) működési bevételek összegét 30 931 818 Ft-ban

be) felhalmozási bevételek összegét 0 Ft-ban

bf) működési célra átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban

bg) felhalmozási célra átvett pénzeszközök összegét 0 Ft-ban

c) a költségvetés bevételi főösszegén belül a finanszírozási bevételek főösszegét 670 623 581 Ft-ban ezen belül:

ca) a belföldi finanszírozás bevételeit 670 623 581 Ft-ban

cb) a külföldi finanszírozás bevételeit 0 Ft-ban

cc) adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek bevételeit 0 Ft-ban

d) a finanszírozási bevételek főösszegén belül:

da) betétlekötések megszűntetése 0 Ft-ban

db) forgatási célú értékpapírok beváltása 200 000 000 Ft-ban

dc) maradvány igénybevétel 401 527 856 Ft-ban

dd) irányítószervi támogatás 69 095 725 Ft-ban

(3) a költségvetés kiadási főösszegén belül a költségvetési kiadások főösszegét 600 759 330 Ft-ban ezen belül:

a) a működési jellegű költségvetési kiadások összegét 326 006 071 Ft-ban ebből:

aa) személyi juttatás összegét 80 132 041 Ft-ban

ab) munkaadókat terhelő járulékok összegét 12 304 491 Ft-ban

ac) dologi kiadások összegét 137 381 267 Ft-ban

ad) ellátottak pénzbeli juttatásának összegét 10 611 000 Ft-ban

ae) egyéb működési célú kiadások összegét 85 577 272 Ft-ban

b) a felhalmozási jellegű költségvetési kiadások összegét 274 753 259 Ft-ban ebből:

ba) beruházások összegét 199 690 046 Ft-ban

bb) felújítások összegét 74 603 407 Ft-ban

bc) egyéb felhalmozási célú kiadások összegét 459 806 Ft-ban

c) a költségvetés kiadás főösszegén belül a finanszírozási kiadások főösszegét 273 247 287 Ft-ban ezen belül:

ca) a belföldi finanszírozás kiadásait 273 247 287 Ft-ban

cb) ebből: irányítószervi támogatást 69 095 725 Ft-ban

cc) ÁH belüli megelőlegezések visszafizetése 4 151 562 Ft-ban

cd) forgatási célú értékpapírok vásárlása 0 Ft-ban

ce) a külföldi finanszírozás kiadásait 0 Ft-ban

cf) adóssághoz nem kapcs. szárm. ügyletek kiadásait 0 Ft-ban

hagyja jóvá.

(4) Az (1) bekezdés a) pontjában megállapított bevételek és az (1) bekezdés b) pontjában jóváhagyott kiadások különbözeteként a 2021. évi forráshiány összegét 0,- Ft-ban állapítja meg. Császár Község Önkormányzata 2021. évi költségvetése hiányt nem tartalmaz.

(5) A megállapított forráshiány a működési többlet 2.688.979,- Ft-os és a felhalmozási hiány 2.688.979 Ft-os összegének különbözete.

(6) A 2021. évi forráshiány megállapítása során, a költségvetési bevételek és kiadások különbözeteként a költségvetési hiány összegét 397.376.294,-Ft-ban, finanszírozási bevételek és kiadások különbözeteként a finanszírozási bevételi többletet 397.376.294,- Ft-ban határozza meg.

(3) A Képviselő-testület a költségvetés bevételi és kiadási főösszegében szereplő, a felügyelete alá tartozó költségvetési szervnek folyósított támogatás (fenntartói finanszírozás) összegét 69.095.725,- Ft-ban állapítja meg. A finanszírozás összegéből 1.524.000,- Ft felhalmozási célú, 67.571.725,- Ft működési célú. A költségvetési intézmény finanszírozásáról – az előirányzat összegén belül - a helyi önkormányzat nettó finanszírozás keretében havonta, illetve az intézmény esetleges rendkívüli igényét figyelembe véve gondoskodik.

2. § (1)2 Az 1 §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg jogcímenkénti (forrásonkénti, kiadás-nemenkénti) összetételét az 1/a. és az 1/b. mellékletek tartalmazzák.

(2) A szociális jellegű kiadások részletezését a 2. melléklet tartalmazza.

(3)3 A beruházási kiadások feladatonkénti részletezését a 3/a., a felújítások kiadási célonkénti részletezését a 3/b. melléklet tartalmazza.

(4) Az Európai Uniós támogatással megvalósuló projektek részletezését a 4. melléklet tartalmazza.

(5)4 A működési és felhalmozási hiány belső források felhasználásával történő finanszírozását az 5. melléklet tartalmazza.

(6)5 A működési és felhalmozási hiány külső források felhasználásával történő finanszírozását a 6. melléklet tartalmazza.

(7)6 A működési és a felhalmozási tartalék összegét a 7. melléklet tartalmazza.

(8)7 Az 1. §-ban megállapított kiadási főösszeg feladatok és kiemelt előirányzatok, valamint intézmények szerinti részletezését és összetételét, továbbá kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatok szerinti bontását a 8/a., 8/b., 9/a., 9/b., 10/a. és 10/b. mellékletek tartalmazzák.

(9) A helyi önkormányzat és az intézménye engedélyezett álláshelyeinek alakulását, a közfoglalkoztatottak létszámát a 10. melléklet tartalmazza.

(10) A helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteinek és a stabilizációs törvény szerinti saját bevételeinek alakulását – az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (2) bekezdés g) pontja szerinti kimutatást - a 11. melléklet tartalmazza.

(11)8 A költségvetés egyenlegének bemutatást a 12. melléklet tartalmazza.

(12)9 A helyi önkormányzat kiemelt bevételeinek és kiadásainak összetételét, intézmények közti megoszlását a 13. melléklet tartalmazza.

(13) A helyi önkormányzat többéves kihatással járó feladatait a 14. melléklet tartalmazza.

(14)10 Császár Község Önkormányzatának maradvány igénybevételét cél szerinti tagolásban a 19. melléklet tartalmazza.

Tartalék

3. §11 A helyi önkormányzat 2021. évi tartalékát 69.865.502.- Ft-ban, ezen belül

a) az általános gazdálkodási tartalékot 49.865.502.- Ft összegben,

b) működési tartalékot 0,- Ft összegben,

c) felhalmozási tartalék 20.000.000.- Ft összegben

határozza meg.

II. A 2021. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

4. § Császár község Önkormányzata és intézménye bankszámla vezetője a Takarékbank Zrt.

5. § (1) Császár Község Képviselő-testülete a 2021. évi költségvetés finanszírozhatósága, bevételi kiesés esetén a forráshiány csökkentése, az intézmény működőképességének biztosítása, gazdaságosabb működtetése érdekében intézménye tekintetében álláshelyek biztosításáról, létszámleépítésről, illetve az esetlegesen keletkező üres álláshelyek elvonásáról, intézményi átszervezésekről, szerkezetátalakításokról a költségvetés elfogadását követően, év közben dönt.

(2) A bevételek növelése érdekében elrendeli, a bevételi lehetőségek maximális kihasználását, a kinnlevőségek behajtásának fokozott figyelemmel kísérését és kiemelt kezelését, valamint szükséges és indokolt esetben célellenőrzések lefolytatását.

6. § (1) A Képviselő-testület a bevételi források növelése céljából elrendeli:

a) Az önkormányzati bevételek pályázati úton történő növelését a 2020. évi XC. törvény mellékleteiben biztosított lehetőségek szerint.

b) Pályázatok benyújtását, amennyiben a pályázati feltételeknek a helyi önkormányzat megfelel.

(2) Az (1) bekezdés a.), b.) pontja szerinti pályázatok elkészítésére és benyújtására a pályázati felhívásokban meghatározott feltételek szerint kerül sor azzal, hogy a pályázatok benyújtásáról minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(3) A költségvetésben tervezett fejlesztési, felújítási feladatok megvalósítását csak a munkák finanszírozásához szükséges fedezet rendelkezésre állása esetén lehet megkezdeni.

(4) A magánszemélyek kommunális adójából befolyó összeget 2020. évben Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete a felhalmozási kiadásai finanszírozására használja fel.

7. § (1) A polgármester felhatalmazást kap a 2021. évi központi, céljellegű, mérlegelő döntést nem igénylő pótelőirányzatok saját hatáskörben történő felosztására.

(2) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatain belüli és közötti átcsoportosításra.

(3) A (1) és (2) bekezdésben kapott felhatalmazás alapján tett intézkedésekről a polgármester a Képviselő-testületet a soron következő ülésen köteles tájékoztatni.

(4) Hitelfelvétellel és kötvénykibocsátással kapcsolatos ügyekben minden esetben a Képviselő-testület dönt.

(5) Az átmenetileg szabad pénzeszközök lekötésére, a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.

(6) A polgármester jogosult az elkülönített számlán kezelt összegek felhasználására likviditási megőrzése érdekében, utólagos visszapótlási kötelezettséggel.

8. § (1) A költségvetési intézmény a tárgyévi bevételi tervét meghaladó többletbevétel összegét az alaptevékenység színvonalának növelésére köteles fordítani.

(2) Az önkormányzati intézményben folyó szakmai tevékenység bővítése, új feladat vállalása csak az alapító okirat módosítása után, Képviselő-testület jóváhagyó határozata alapján lehetséges.

(3) A költségvetési intézmény e rendeletben számára jóváhagyott beruházási és felújítási feladatok kivitelezését a fenntartó előzetes engedélyével kezdhetik meg.

(4) Az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerv vezetője a költségvetési szerv bevételének és kiadásának módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítást a polgármester előzetes tájékoztatását követően végezheti el.

9. § A Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki a felügyelete alá tartozó költségvetési intézményhez, ha annak 30 napon túli elismert tartozása a költségvetési szerv eredeti kiadási előirányzatának 15 %-át meghaladja.

10. § A polgármester az önkormányzat köztisztviselőiről szóló szabályzatban meghatározott köztisztviselői juttatásokra az ott meghatározott mérték szerint jogosult.

11. § Jelen rendelet 2021. március 08-án lép hatályba, de rendelkezéseit 2021. január 1-jétől kell alkalmazni.

2. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi lakosságnak juttatott támogatásai, pénzbeni és természetbeni szociális ellátásainak részletezése

4. melléklet

Császár Község Önkormányzata Európai Uniós támogatással megvalósuló projektjei a beadott kérelmek alapján

11. melléklet

Középtávú tervezés az adósságot keletkeztető ügyletekből adódó kötelezettségekről az Áht. 29/A. §-a alapján

14. melléklet

Császár Község 2021. évi költségvetésében többéves kihatással járó feladatok

15. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi közgazdasági mérlege (e Ft-ban)

15a. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi működési célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)

15b. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlege (e Ft-ban)

15c. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021-2024. évi bevételeinek és kiadásainak alakulása működési és fejlesztési jelleg szerinti bontásban

16. melléklet

Császár Község Önkormányzata által 2021. évben biztosítandó kedvezmények

17. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi előirányzatfelhasználási és likviditási ütemterve

18. melléklet

Császár Község Önkormányzata 2021. évi központi forrásból származó bevételeinek jogcímenkénti alakulása

19. melléklet

Császár Község Önkormányzatának 2020. évi maradvány igénybevétele cél szerinti tagolásban ( Ft-ban)
1

Az 1. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.

2

A 2. § (1) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (1) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 2. § (3) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (3) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

4

A 2. § (5) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (5) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

5

A 2. § (6) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (6) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

6

A 2. § (7) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 2. § (8) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (8) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 2. § (11) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. § (11) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 2. § (12) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 2. § (14) bekezdése a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 3. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (VI. 2.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.

12

Az 1/a.. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1/a.. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

13

Az 1b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

14

A 3a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3a. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

15

A 3b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 3b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

16

Az 5. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

17

A 6. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 7. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

19

A 8a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8a. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 8b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 8b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 9a. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 9a. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 9b. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 9b. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 10. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

24

A 12. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.

25

A 13. melléklet a Császár Község Önkormányzat Képviselő-testülete 4/2021. (V. 14.) önkormányzati rendelete 4. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Császár Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2021. (X. 1.) önkormányzati rendelete 3. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.