Sülysáp Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjával, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésével kapott felhatalmazással és feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. Általános rendelkezések

1. § 

1. A rendelet hatálya kiterjed Sülysáp Város Önkormányzatára (a továbbiakban: önkormányzat), valamint az annak irányítása alá tartozó költségvetési szervekre.
2. Az önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szervek:
   1. Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv: Sülysápi Polgármesteri Hivatal.
   2. Önállóan működő költségvetési szervek:
      27. Gólyahír Bölcsőde,
      28. Sülysápi Csicsergő Óvoda,
      29. Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár,
      30. Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ,
      31. Központi Konyha.

2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetése

2. § 

A Képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 1.950.142 ezer forintban állapítja meg.

3. § 

1. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. Központi költségvetésből származó támogatás                                         572.341 e Ft
   2. Felhalmozási célú állami támogatás                                                           285.600 e Ft
   3. Közhatalmi bevételek                                                                                238.500 e Ft
   4. Működési bevétel                                                                                      270.514 e Ft
   5. Felhalmozási bevételek                                                                                99.395 e Ft
   6. felhalmozási célú átvett pénzeszközök bevétele                                         60.000 e Ft
   7. Finanszírozási bevételek                                                                            423.792 e Ft
2. Az önkormányzat összesített 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. Működési jellegű kiadások                                                                        937.173 e Ft

amelyből

1. bér, személyi juttatások                                                                       427.596 e Ft
2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó              82.881 e Ft
3. dologi jellegű kiadások                                                                       297.819 e Ft
4. ellátottak pénzbeli juttatásai                                                                  22.100 e Ft
5. egyéb működési célú kiadások                                                            106.777 e Ft
2. Felhalmozási jellegű kiadások: beruházás, fejlesztés                                 995.050 e Ft
3. Finanszírozási kiadások                                                                               17.919 e Ft
3. Az általános tartalék összege:                                                                          5.000 e Ft
4. Az önkormányzat összesített bevételi és kiadásai az 1. mellékletben, az önkormányzat bevételei és kiadásai az 2-3. mellékletben kerülnek bemutatásra.

4. § 

1. Az önkormányzat 2019. évre összesített létszám-előirányzatai:
   1. átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám:                                         149 fő
   2. az év utolsó napján foglalkoztatott záró statisztikai létszám:                             149 fő
2. Önkormányzatnál mint költségvetési szervnél alkalmazottak 2019. évi létszám-előirányzatai:
   1. védőnői szolgálat átlaglétszáma:                                                                             3 fő
   2. mezőőri szolgálat átlaglétszáma:                                                                             2 fő
   3. piacfelügyelet átlaglétszáma:                                                                               1,5 fő
   4. közfoglalkoztatottak átlaglétszáma:                                                                      30 fő
   5. polgármester és alpolgármester                                                                               2 fő
3. Az önkormányzat irányítása alatt álló szervek dolgozóinak cafetéria juttatása 2019. évben:
   1. köztisztviselők:                                                                         bruttó 200.000 Ft/év/fő
   2. közalkalmazottak és Munka Törvénykönyve alá tartozók:          nettó 60.000 Ft/év/fő

3. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetése

5. § 

A Képviselő-testület a Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2019. évi

1. költségvetési főösszegét 135.436 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 25 főben,
3. a köztisztviselői illetményalapját 65.000 Ft-ban

állapítja meg.

6. § 

1. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetési bevételi előirányzata            
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     132.995 e Ft
   2. előző évi maradvány                                                                                      2.431 e Ft
   3. Működési bevétel                                                                                               10 e Ft
2. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                             102.326 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    20.252 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                11.128 e Ft
   4. beruházások                                                                                                   1.730 e Ft
3. A Sülysápi Polgármesteri Hivatal bevételei és kiadásai a 4. mellékletben kerülnek bemutatásra.

4. A Gólyahír Bölcsőde 2019. évi költségvetése

7. § 

A Képviselő-testület a Gólyahír Bölcsőde 2019. évi

1. költségvetési főösszegét 65.578 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 16 főben

állapítja meg.

8. § 

1. A Gólyahír Bölcsőde 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       59.312 e Ft
   2. előző évi maradvány                                                                                      2.656 e Ft
   3. intézményi működési bevétel                                                                        3.610 e Ft
2. A Gólyahír Bölcsőde 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               43.340 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      8.153 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                13.785 e Ft
   4. beruházás jellegű kiadások                                                                               300 e Ft
3. A Gólyahír Bölcsőde bevételei és kiadásai a 5. mellékletben kerülnek bemutatásra.

5. A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2019. évi költségvetése

9. § 

A Képviselő-testület a Sülysápi Csicsergő Óvoda 2019. évi

1. költségvetési főösszegét 193.219 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 43 főben

állapítja meg.

10. § 

1. A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2019. évi költségvetési bevételi előirányzata:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     191.657 e Ft
   2. előző évi maradvány                                                                                      1.562 e Ft
2. A Sülysápi Csicsergő Óvoda 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                             145.684 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                    30.000 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                15.885 e Ft
   4. beruházások                                                                                                   1.650 e Ft
3. A Sülysápi Csicsergő Óvoda bevételei és kiadásai a 6. mellékletben kerülnek bemutatásra.

6. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2019. évi költségvetése

11. § 

A Képviselő-testület a Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2019. évi

1. költségvetési főösszegét 30.262 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 5 főben

állapítja meg.

12. § 

1. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       28.335 e Ft
   2. előző évi maradvány                                                                                         706 e Ft
   3. intézményi működési bevétel                                                                        1.221 e Ft
2. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               13.970 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      3.000 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                13.092 e Ft
   4. beruházások                                                                                                      200 e Ft
3. A Wass Albert Művelődési Központ és Könyvtár bevételei és kiadásai a 7. mellékletben kerülnek bemutatásra.

7. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2019. évi költségvetése

13. § 

A Képviselő-testület a Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2019. évi

1. költségvetési főösszegét 41.408 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 8 főben

állapítja meg.

14. § 

1. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       33.628 e Ft
   2. előző évi maradvány                                                                                         670 e Ft
   3. intézményi működési bevétel                                                                        7.110 e Ft
2. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               26.282 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      4.876 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                10.130 e Ft
   4. beruházások                                                                                                      120 e Ft
3. A Dr. Gáspár István Humánszolgáltató Központ bevételei és kiadásai a 8. mellékletben kerülnek bemutatásra.

8. A Központi Konyha 2019. évi költségvetése

15. § 

A Képviselő-testület a Központi Konyha 2019. évi

1. költségvetési főösszegét 106.343 ezer forintban,
2. engedélyezett átlagos statisztikai állományi létszámát 13 főben

állapítja meg.

16. § 

1. A Központi Konyha 2019. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
   1. irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                       71.399 e Ft
   2. előző évi maradvány                                                                                      4.809 e Ft
   3. intézményi működési bevétel                                                                      30.135 e Ft
2. A Központi Konyha 2019. évi költségvetési kiadásai kiemelt előirányzatonként:
   1. bér, személyi juttatások                                                                               29.372 e Ft
   2. munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó                      5.600 e Ft
   3. dologi jellegű kiadások                                                                                71.371 e Ft
3. A Központi Konyha bevételei és kiadásai a 9. mellékletben kerülnek bemutatásra.

9. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § 

1. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és az intézményvezetőket a költségvetésben előírt bevételek és jóváhagyott kiadások teljesítésére.
2. Az Áht. 34. § (2) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetési rendelete a polgármester számára lehetővé teszi a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítását.
3. A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert a helyi önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítására és a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítására.
4. Az önkormányzati költségvetési szervek a kiadási és bevételi előirányzatokat saját hatáskörben az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. § (1)-(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelhetik. A polgármester a költségvetési szerv saját hatáskörében végrehajtott előirányzat-módosításokról, átcsoportosításokról a Képviselő-testületet a soron következő ülésen tájékoztatja.
5. Ha az önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.
6. Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévente tájékoztatni köteles. A pótelőirányzatról a Képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ei hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) dönt a költségvetési rendeletének módosításával.
7. Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet lehetőség szerint – a felelős és költséghatékony gazdálkodás szempontjait szem előtt tartva –pénzintézeti pénzlekötés útján, illetve rövid lejáratú befektetéssel kell hasznosítani.

18. § 

1. A költségvetési év kiadási előirányzatai terhére kötelezettségvállalásra az azokat terhelő korábbi kötelezettségvállalásokkal és egyéb fizetési kötelezettségekkel (a jogszabályon, jogerős vagy fellebbezésre tekintet nélkül végrehajtható bírósági, hatósági döntésen, vagy más, a fizetési kötelezettség összegét vagy az összeg megállapításának módját, továbbá a felek valamennyi jogát és kötelezettségét megállapító kötelező előíráson alapuló fizetési kötelezettség) csökkentett összegű eredeti vagy módosított kiadási előirányzatok (a továbbiakban: szabad előirányzat) mértékéig kerülhet sor.
2. Több év, vagy a költségvetési éven túli év kiadási előirányzata terhére kötelezettségvállalásra a Képviselő-testület által megállapított, ennek hiányában a költségvetési év kiadási előirányzataival megegyező összegű kiadási előirányzatok szabad előirányzatának mértékéig kerülhet sor, amelynek fedezetét a kötelezettséget vállalónak a tervezésekor biztosítania kell.
3. Kötelezettséget vállalni csak pénzügyi ellenjegyzés után, a pénzügyi teljesítés esedékességét megelőzően, – a (4) bekezdésben foglalt kivétellel – írásban lehet. A pénzügyi ellenjegyzőnek meg kell győződnie arról, hogy a szabad előirányzat rendelkezésre áll, a tervezett kifizetési időpontokban a pénzügyi fedezet biztosított, és a kötelezettségvállalás nem sérti a gazdálkodásra vonatkozó szabályokat.
4. Nem szükséges előzetes írásbeli kötelezettségvállalás az olyan kifizetés teljesítéséhez, amely
   1. értéke a kétszázezer forintot nem éri el,
   2. pénzügyi szolgáltatás igénybevételéhez kapcsolódik vagy
   3. az (1) bekezdés szerinti egyéb fizetési kötelezettségnek minősül.
5. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át, azonban felhatalmazza a polgármestert, hogy vis maior helyzet esetén 1 millió Ft összegig – utólagos beszámolási kötelezettség mellett – önállóan vállaljon kötelezettséget a keret terhére.

19. § 

1. A költségvetési rendelet módosítása a Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik.
2. Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a Képviselő-testület hatásköre. Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a Képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő Képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.
3. A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére és visszavonására – amennyiben kedvezőbb kondíciókkal tudja azt elhelyezni – a polgármester jogosult; intézkedéséről a soron következő ülésén tájékoztatni köteles a Képviselő-testületet.
4. Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

20. §

(1) Készpénzzel történő kifizetés olyan intézményi kiadások esetén engedélyezhető, amikor a zökkenőmentes, folyamatos működés biztosítása érdekében szükségessé válik, vagy az átutalással történő vásárlási hely elérhetősége többletutazással járó költséget eredményez. A pénztárból elszámolásra kiadott összeg felvehető.

(2) Engedélyezhető a készpénzzel történő kifizetés mezőgazdasági őstermelőtől számla ellenében; posta költség, valamint csomag díj kifizetésére is.

(3) Rendkívüli segély, alkalmi munkavállalói, illetve közfoglalkoztatási bér, munka-és védőruha, védőszemüveg, valamint üzemanyag vásárlás, gépkocsi üzemeltetéshez szükséges készpénzben teljesíthető kiadások a pénztárból kifizethetők.

(4) Esetenként reprezentációra, élelmiszervásárlásra, csekély értékű eszköz vásárlására engedélyezhető a készpénzzel történő kifizetés.

10. Záró rendelkezések

21. §

1. Az e rendeletben nem szabályozott kérdésekben az Áht., az Ávr. és az önkormányzat pénzügyi-számviteli szabályzatainak rendelkezései az irányadók.
2. Ez a rendelet a kihirdetésének napján lép hatályba, de rendelkezéseit visszamenőlegesen, 2019. január 1-jétől kell alkalmazni.

Sülysáp, 2019. február 21.

                           Horinka László                                                 dr. Tóth Krisztina

                             polgármester                                                            jegyző