Szentlőrinckáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Szentlőrinckáta Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 17

Szentlőrinckáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (II. 16.) önkormányzati rendelete

Szentlőrinckáta Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről

2022.02.17.

Szentlőrinckáta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2022.évi költségvetéséről következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya kiterjed:

a) Szentlőrinckáta Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület)és bizottságára,

b) az önkormányzat költségvetési szervére, a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre

c) a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szervét– 2022. évi költségvetésének:

a) bevételi főösszegét 306.043.152 Ft-ban (1. sz. melléklet)

b) kiadási főösszegét 522.901.997 Ft-ban (2.sz. melléklet)

c) költségvetési hiányát 216.858.845 Ft-ban határozza meg, melyből a működési költségvetés egyenlege 77.855.047.- Ft hiány, a felhalmozási költségvetés egyenlege 139.003.798.- Ft hiány . A költségvetés hiányát belső finanszírozással a 2021. évi maradványból 216.858.845.- Ft összegben biztosítja.

3. § Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

a) Önkormányzat működési támogatása 132.716.728 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 390.185.269 Ft amelyből

ba) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről,(TB,munkaügyi közp.) 7.920.000 Ft

bb) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0 Ft

bc) közhatalmi bevételek, 95.500.000 Ft

bd) intézményi működési bevétel, 19.656.000Ft

be) Felhalmozási bevétel 50.250.424 Ft

bf) Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft

c) az előző évi felhalmozási célú maradvány

d) előző évi költségvetési maradvány 216.858.845 Ft

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. számú melléklet tartalmazza.

a) működési, felhalmozási kiadások 522.901.997 Ft

b) személyi jellegű kiadások: 117.649.850 Ft

c) munkaadókat terhelő járulékok 16.019.000 Ft

d) dologi jellegű kiadások: 92.062.700 Ft

e) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.550.000 Ft

f) egyéb elvonások, befizetések(Szolidaritási hozzájárulás) 27.840.593 Ft

g) egyéb működési célú kiadások(pe.átad.) 13.744.000 Ft

h) tartalék 60.103.153 Ft

i) intézményi beruházások 183.019.079 Ft

j) felújítások 4.000.000 Ft

k) felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (szennyvíz csatorna) 2.235.143 Ft

l) ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése 4.678.479 Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási és felújítási kiadásokat (5.sz.melléklet) tartalmazza.

a) beruházási kiadások beruházásonként 183.019.079 Ft

aa) épület, építmény,létesítése 182.709.079 Ft

ab) egyéb tárgyi eszköz beszerzése,létesítése 310.000 Ft

b) felújítási kiadások felújításonként 4.000.000 Ft

c) épület, építmény felújítás 4.000.000 Ft

d) felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre (szennyvízcsatorna) 2.235.143 Ft

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai a (6.sz.melléklet) tartalmazza

a) Települési támogatás 500.000 Ft

b) Temetési segély 250.000 Ft

c) Köztemetés 800.000 Ft

5. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2022. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg melyet a (7.sz.melléklet) tartalmaz

(2) Átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 11 fő, közfoglalkoztatottak 3 fő

6. § Közvetett támogatások, kedvezmények összegét a (8.sz.meléklet) tartalmazza.

7. § Az állami támogatások bemutatását jogcímenként a (9.sz.melléklet) mutatja be.

8. § Felhalmozási kiadások és bevételek mérlegét a (10.sz.melléklet) tartalmazza.

9. § Működési célú folyó bevételek és működési célú folyó kiadások mérlegét a (11.sz.melléklet) tartalmazza.

10. § Központi irányítószervi támogatások folyósítását (12.sz.melléklet) tartalmazza.

11. § A 2022.évi előirányzat felhasználási ütemtervet a (13.sz.melléklet) tartalmazza.

12. § Bevételek egységes rovatrend és jogcímek szerinti megbontását (14.sz.melléklet) tartalmazza.

13. § Egységes rovatrend és kiadási jogcímek bemutatását (15.sz.melléklet) tartalmazza.

14. § (1) Tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban tartalmazza a (20.sz.melléklet)

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatát, valamint költségvetési szerve költségvetését – rendeletének módosításával – képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatja.

15. § A Képviselő-testület a Gesztenyefa Óvoda, mint önállóan működő költségvetési szerv 2022. évi költségvetési bevételek és kiadások főösszegét 114.824.000 forintban határozza meg, amely kötelező és önként vállalt feladatok megbontásban a (16.sz. melléklet, 17.számú melléklet) tartalmazza.

16. § A képviselő-testület a Szentlőrinckátai Gesztenyefa Óvoda és Konyha, mint önállóan működő. költségvetési szerv 2022. évi bevételi előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak,

a) Központi irányítószervi támogatás 103.943.524 Ft

b) Intézményi ellátási díjak 8.200.000 Ft

c) Kiszámlázott ÁFA 2.214.000 Ft

d) előző évi költségvetési pénzmaradvány működési célú igénybevétele 466.476 Ft

17. § A Szentlőrinckátai Gesztenyefa Óvoda és Konyha, mint önállóan gazdálkodó költségvetési szerv 2022. évi kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak,

a) működési költségvetés 114.824.000 Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 68.206.000 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 9.366.000 Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 37.252.000 Ft

ad) egyéb működési célú kiadások 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés ba) beruházások

18. § (1) A képviselő-testület a Szentlőrinckátai Gesztenyefa Óvoda és Konyha, mint önállóan működő. költségvetési szerv 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

(2) Átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 15 fő.

19. § A Képviselő-testület az Áht. 23. § (2) bekezdés g) pontja alapján az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint az Áht. 24. § (4) bekezdés b) pontja alapján a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 21. melléklete szerint hagyja jóvá. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügylete nincs.

20. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2021. évi pénzmaradványát a 2022. évi költségvetés feladatai finanszírozásába bevonja, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) erre vonatkozó előírásaira is, a zárszámadási rendeletével hagyja jóvá.

(2) Az intézményi pénzmaradvány-elszámolás során az önkormányzatot illeti meg

a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott – áthúzódó, pénzügyi teljesítés nélküli – összegek maradványa.

(3) Az előző évi Képviselő-testület által jóváhagyott pénzmaradvány összegével az intézmény költségvetését a Képviselő-testület módosítja.

21. § (1) A Képviselő-testület az előre nem látható feladatok, az évközi többletigények, valamint az elmaradó bevételek pótlására az Áht. 23. § (3) bekezdése alapján általános tartalékot, a várható feladatok évközi biztosítására tartalékot képez.

(2) A Képviselő-testület az általános tartalék összegét 60.103.153 Ft-ban határozza meg, melyből 50.250.424.Ft céltartalékot képez. (18.sz.melléklet)

22. § (1) A költségvetés végrehajtása során támogatás kizárólag bejegyzett szervezet részére nyújtható. A rendeletben szereplő támogatások folyósítására kizárólag támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. A megállapodásban rögzíteni kell:

a) a támogatás összegét,

b) a támogatás célját,

c) a rendeltetésszerű felhasználási kötelezettséget,

d) az éves – december 31-ei – elszámolási kötelezettséget,

e) a támogató ellenőrzési jogosultságát,

f) az előírt szöveges beszámolási kötelezettséget,

g) beszámolási kötelezettség elmaradása és a nem cél szerinti felhasználás következményét,

h) amit jogszabály kötelező elemként előír.

(2) A támogatott kérésére a polgármester az elszámolási határidőt egy alkalommal, maximum 6 hónappal meghosszabbíthatja.

(3) A támogatási megállapodás elkészítéséről, valamint az átadott pénzeszköz célirányos felhasználásának ellenőrzéséről, dokumentálásáról, a felhasználást igazoló bizonylatmásolatok őrzéséről a PH ágazatilag illetékes köztisztviselője gondoskodik.

(4) Az ellenőrzés kiterjed arra, hogy a támogatást az igényelt és jóváhagyott célra, a rendelkezésre bocsátott támogatás tárgyában megkötött támogatási megállapodásban foglaltakkal összhangban, határidőben használták fel.

(5) Amennyiben az önkormányzati támogatás kedvezményezettje a támogatást nem célirányosan használta fel, a támogatás teljes összegét köteles az önkormányzat számlájára visszautalni.

(6) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő szervezetek, személyek részére újabb támogatás csak az elszámolást követően folyósítható.

(7) Az elszámoláshoz csatolni kell a támogatás felhasználását igazoló számláknak, egyéb számviteli bizonylatoknak szabályszerűen hitelesített másolatait, melyekre a támogatott rávezeti, hogy azt kizárólag a támogatási megállapodásban szereplő cél megvalósítására kapott támogatás elszámolására használta fel. E feltételt a támogatási megállapodásban rögzíteni kell. Szervezetek támogatásait a (19.sz.melléklet) tartalmazza.

23. § (1) Az éves költségvetést

a) az alapító okiratokban előírt, vagy engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban és a szervezeti és működési szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,
b) a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata következményeinek érvényesítésével,
c) a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával
kell végrehajtani.
(2) A költségvetési szerv minden pénzmozgásról köteles elszámolni. A költségvetési szerv minden költségvetési bevétele és költségvetési kiadása költségvetésük részét képezi.
(3) A költségvetési szerv vezetője felelős az alapító okiratban előírt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáért, a költségvetési szerv gazdálkodásában a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséért, a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettség teljesítéséért, annak teljességéért és hitelességéért, a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés, valamint a belső ellenőrzés megszervezéséért és hatékony működéséért.
(4) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért. A rendeletben foglalt kiemelt kiadási előirányzatok túllépése, vagy a rendelet szabályainak be nem tartása munkáltatói fegyelmi intézkedést vonhat maga után.
(5) Az intézmények a részükre engedélyezett létszám – álláshely – keretet a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani. Az intézményeknél nyugdíjas továbbfoglalkoztatás és üres állás betöltése csak az intézményvezető írásbeli előterjesztésére, a Polgármester előzetes véleményének kikérését követően történhet.
(6) Az intézmény az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként tervezett előirányzatot túllépheti, mely nem eredményezheti a költségvetésben tervezett összes személyi juttatás kiemelt előirányzat túllépését.
(7) Az intézményeknél rendkívüli munkavégzés, készenléti, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával jogszabály eltérő rendelkezése hiányában nem kerülhet sor.
(8) A tartósan távol lévő dolgozó helyettesítésére olyan dolgozó vehető fel, akinek bérét az intézmény saját költségvetése terhére biztosítja. Megbízási díj saját dolgozó részére történő fizetésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 51. § (2) bekezdésében foglalt szabályainak megfelelően kerülhet sor.
(9) A költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatokat a mindenkor hatályos központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, vagy a szükséges módosításokat végrehajtani.
(10) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevétel kiesését a saját kiadások csökkentésével kell fedezni.

24. § (1) E rendelet keretein belül az Önkormányzat és az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek a költségvetési előirányzataik felett teljes jogosultsággal bírnak.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(3) Az Önkormányzat és az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzat fő összegének módosítását – az intézményi költségvetés bevételi főösszegét meghaladó többletbevételből – saját hatáskörében kezdeményezheti. Kiemelt bevételi jogcím többletteljesítése esetén – amíg más bevételi jogcím teljesítése nem éri el az előirányzatot – a költségvetési főösszeg csak szerződés alapján, meghatározott célra átvett pénzeszközökkel emelhető.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt előirányzaton belül a részelőirányzatokkal a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodnak. A kiemelt előirányzatok között átcsoportosíthatnak, úgyhogy a kiadási főösszeg nem változhat.

(5) A Polgármester a kiemelt előirányzaton belül a részelőirányzatokkal a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodhat.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között, hatáskörében eljárva a költségvetési szabályoknak megfelelően utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – maximum 1.000.000.- Ft – keretösszegig döntsön.

(7) Az általános tartalék felhasználása a Képviselő-testület hatásköre. A Képviselő-testület jogosult az általános tartalékra vonatkozó átcsoportosításról, előirányzat módosításról dönteni.

(8) A Képviselő-testület június 30-i és december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

25. § Az állami támogatásban részesülő intézmények a tényleges mutatók szerint kötelesek elszámolni a kapott támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az intézmények kötelesek olyan nyilvántartást vezetni, amelyből egyértelműen megállapítható a feladatmutató tényleges teljesülése.

26. § A költségvetés kiadási előirányzatai között nem tervezett, év közben felmerülő kiadási szükségletek a pénzügyi fedezet megteremtéséig ideiglenesen sem finanszíroztathatók. Az Ávr. 36. § (1)-(3) bekezdésében szabályozott különleges esetek e szabály alól kivételt képeznek.

27. § A Képviselő-testület a Szentmártonkáta Közös Önkormányzati Hivatal Szentlőrinckátai Kirendeltségén dolgozó köztisztviselők esetében az alábbiakat határozza meg:

a) köztisztviselői illetményalap 46.380 Ft

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000.-Ft/év/fő.

28. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,

b) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése,

c) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása,

d) személyi juttatás körében,

da) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,

db) fizetési előleg felvétele,

dc) alkalmazottak munkába járási költségtérítése,

e) készpénzelőleg felvétele,

f) alkalmazottak belföldi kiküldetése,

g) jogcímtől függetlenül 100.000 Ft bruttó összegig terjedő kifizetés

(2) A készpénzfizetések esetén az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény rendelkezéseit figyelembe kell venni.

29. § (1) A költségvetési évről december 31-ei fordulónappal elkészített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket, és forrásokat mérlegsoronként minden évben leltározni kell és leltárral kell alátámasztani.

(2) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az önkormányzati költségvetési szerv az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben, és értékben, akkor a leltározást elegendő legalább három évenként végrehajtani.

30. § Ez a rendelet 2022. február 17-én lép hatályba.

1. melléklet

Szentlőrinckáta Önkormányzat 2022.évi bevételei mindösszesen

1.sz.mell.

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Kötelező feledat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

1

Helyi önkormányzatok általános támogatása

B111

18 031 315

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

B112

71 443 340

3

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

B113

35 450 383

4

Kulturális feladatok támogatása

B114

4 417 148

5

Kiegészítő állami támogatások

B115

3 374 542

6

TB. Finanszírozási bevételek,közfogl,

B16

7 920 000

7

Működési célú támogatások

B1

140 636 728

8

Fejezeti kezelésű EU-s program felhalm.bevétel

B25

50 250 424

9

Felhalmozási célú támogatások

B2

50 250 424

10

Magánszemélyek kommunális adója

B341

3 500 000

11

Vagyoni tipusú adók

B34

3 500 000

12

Iparűzési adó

B3512

90 000 000

13

Gápjárműadó helyi önkorm.-nál maradó rész (40%)

B354

14

Termékek és szolgáltatások adói

B35

90 000 000

15

Pótlék, bírság,talajterhelési díj

B363

2 000 000

16

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

2 000 000

17

Közhatalmi bevételek összesen:

B3

95 500 000

18

Szolgáltatások ellenértéke, munkahelyi étk.

B402

4 000 000

4 000 000

20

Közvetített szolgáltatások,térítési díjak

B403

6 200 000

3 000 000

21

Intézményi ellátási díjak szoc.étkezés

B4053

2 500 000

22

Kiszámlázott forgalmi adó

B406

3 456 000

2 754 000

23

Tulajdonosi bevételek

B408

2 800 000

2 800 000

24

Egyéb működési bevételek

B411

700 000

25

Működési bevételek

B4

19 656 000

12 554 000

26

Felhalmozási bevétel

B62

0

27

Felhalmozási bevételek

B6

0

28

Előző évi maradvány , intézmény finanszírozás

B8131

320 802 369

29

Költségvetési bevételek összesen:

626 845 521

12 554 000

Finanszírozás nélkül

522 901 997

ez a bevételi főösszeg

2. melléklet

Szentlőrinckáta önkormányzat mindösszesen 2022.évi kiadásai

2.sz.mell.

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

1

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

99 977 850

2

Normatív jutalmak

K1102

0

Helyettesítés, ügyelet

K1104

120 000

3

Béren kívüli juttatások

K1107

2 550 000

Ruházati költségtérítés

K1108

135 000

Jubileumi jutalom

K11

667 000

4

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1112

0

5

Egyéb munkaviszonyra irányuló jogviszony

K1113

0

6

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=)

K11

103 449 850

7

Választott tisztségviselő juttatásai

K121

13 700 000

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

500 000

8

Állományba nem tartozók tiszteletdíja

K123

0

9

Külső személyi juttatások összesen

K12

14 200 000

10

Személyi juttatások (=)

K1

117 649 850

11

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

16 019 000

12

Folyóirat beszerzés

K3111

15 000

13

Könyv beszerzés

K3112

420 700

14

Gyógyszerbeszerzés

K3113

145 000

15

Egyéb szakmai anyag beszerzés

K3114

2 330 000

16

Szakmai anyagok összesen:

K311

2 910 700

Élelmiszer beszerzés

K3121

20 330 000

17

Irodaszer, nyomtatvány

K3122

1 360 000

18

Üzemanyag-, hajtó anyag beszerzés

K3123

205 000

19

Munkaruha, védőruha beszerzés

K3124

135 000

20

Egyéb üzemeltetési anyag beszerzés

K3125

5 870 000

21

Üzemeltetési anyagok összesen:

K312

27 900 000

22

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

450 000

23

Egyéb kommunikációs szolgáltatás

K322

2 326 000

27

Kommunikációs szolgáltatások összesen:

K322

2 776 000

28

Villamos energia

K3311

7 805 000

29

Gáz energia

K3312

5 970 000

30

Vízdíj

K3313

950 000

Hulladék szállítás

K3314

0

31

Közüzemi díjak összesen:

K331

14 725 000

32

Bérleti és lízing díjak

K333

1 650 000

33

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

2 650 000

Közvetített szolgáltatások

K335

3 000 000

34

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

4 650 000

35

Biztosítási szolgáltatás

K3371

800 000

36

Pénzügyi szolgáltatás díja

K3372

1 800 000

37

Szállítási szolgáltatás díja

K3373

0

38

Egyéb üzemeltetési szolgáltatások

K3374

9 000 000

39

Egyéb szolgáltatások összesen:

K337

11 600 000

40

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=)

K34

350 000

41

Működési célú előzetesen felszámított által. forg. adó

K351

17 626 000

42

Kiszámlázott ÁFA befizetés

K352

2 000 000

43

Egyéb különféle dologi kiadások

K355

225 000

44

Különféle egyéb dologi kiadások (=)

K35

19 851 000

45

Dologi kiadások (=)

K3

92 062 700

46

Egyéb nem intézményi ellátások

K481

0

47

Települési támogatás

K482

500 000

48

Temetési segély

K483

250 000

49

Köztemetés

K484

800 000

50

Ellátottak pénzbeni juttatása

K48

1 550 000

51

Elvonások és befizetések(szolidaritási hozzájárulás)

K502

27 840 593

52

Egyéb működési célú támogatások

K506

13 200 000

1 500 000

53

Szervezetek támogatása

K508

544 000

544 000

54

Tartalékok

K513

60 103 153

55

Egyéb működési célú kiadások (=)

K5

101 687 746

2 044 000

56

Immateriális javak beszerzése, létesítése(szellemi termék)

K61

0

57

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

143 865 417

58

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

59

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, jármű

K64

244 000

244 000

60

Beruházási célú előzetesen felszám. általános forg. adó

K67

38 909 662

66 000

61

Beruházások (=)

K6

183 019 079

310 000

62

Ingatlanok felújítása

K71

3 150 000

3 150 000

63

Felújítási célú előzetesen felszámított ált. forgalmi adó

K74

850 000

850 000

64

Felújítások (=)

K7

4 000 000

4 000 000

65

Egyéb felhalmozási célú támogatások államházt. kívülre

K89

2 235 143

66

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=)

K8

2 235 143

67

Állami megelőlegezés visszafizetése

K914

4 678 479

68

Központi irányítószervi támogatás folyósítása

K915

103 943 524

69

Költségvetési kiadások összesen:

K1-K9

626 845 521

6 354 000

Finanszirozás nélkül

522 901 997

ez a kiadási főösszeg

3. melléklet

Szentlőrinckáta Önkormányzat 2022.évi bevételei

3.sz.mell.

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Kötelező feledat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

1

Helyi önkormányzatok általános támogatása

B111

18 031 315

2

Egyes köznevelési feladatok támogatása

B112

71 443 340

3

Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása

B113

35 450 383

4

Kulturális feladatok támogatása

B114

4 417 148

5

Kiegészítő állami támogatások

B115

3 374 542

6

TB. Finanszírozási bevételek,közfogl,

B16

7 920 000

7

Működési célú támogatások

B1

140 636 728

8

Fejezeti kezelésű EU-s program felhalm.bevétel

B25

50 250 424

9

Felhalmozási célú támogatások

B2

50 250 424

10

Magánszemélyek kommunális adója

B341

3 500 000

11

Vagyoni tipusú adók

B34

3 500 000

12

Iparűzési adó

B3512

90 000 000

13

Gápjárműadó helyi önkorm.-nál maradó rész (40%)

B354

14

Termékek és szolgáltatások adói

B35

90 000 000

15

Pótlék, bírság, talajterhelési díj

B363

2 000 000

16

Egyéb közhatalmi bevételek

B36

2 000 000

17

Közhatalmi bevételek összesen:

B3

95 500 000

18

Szolgáltatások ellenértéke

B402

1 500 000

1 500 000

19

Közvetített szolgáltatások(továbbszámlázás)

B403

3 000 000

3 000 000

20

Intézményi ellátási díjak

B4052

21

Szociális étkezés

B4053

Tulajdonosi bevételek

B404

2 800 000

2 800 000

22

Kiszámlázott forgalmi adó

B406

1 242 000

1 242 000

23

Kamatbevételek

B408

0

24

Egyéb működési bevételek

B411

700 000

25

Működési bevételek

B4

9 242 000

8 542 000

26

Felhalmozási bevétel

B62

27

Felhalmozási bevételek

B6

28

Előző évi maradvány igénybevétele

B8131

216 392 369

29

Költségvetési bevételek összesen:

512 021 521

8 542 000

4. melléklet

Szentlőrinckáta önkormányzat összesen 2022.évi kiadásai

4.sz.mell.

Sor-
szám

Rovat megnevezése

Rovat
száma

Kötelező feladat

Önként vállalt feladat

Államigazgatási feladat

1

Törvény szerinti illetmények, munkabérek

K1101

34 058 850

2

Normatív jutalmak

K1102

0

3

Béren kívüli juttatások

K1107

1 050 000

Közlekedési költség térítés.

K1108

135 000

4

Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai

K1112

5

Egyéb munkaviszonyra irányuló jogviszony

K1113

0

6

Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=)

K11

35 243 850

7

Választott tisztségviselő juttatásai

K121

13 700 000

Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások

K122

500 000

8

Állományba nem tartozók tiszteletdíja

K123

0

9

Külső személyi juttatások összesen

K12

14 200 000

10

Személyi juttatások (=)

K1

49 443 850

11

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó

K2

6 653 000

12

Folyóirat beszerzés

K3111

0

13

Könyv beszerzés

K3112

420 700

14

Gyógyszerbeszerzés

K3113

100 000

15

Egyéb szakmai anyag beszerzés

K3114

1 790 000

16

Szakmai anyagok összesen:

K311

2 310 700

17

Irodaszer, nyomtatvány

K3121

330 000

18

Üzemanyag-, hajtó anyag beszerzés

K3122

1 250 000

19

Munkaruha, védőruha beszerzés

K3123

205 000

20

Egyéb üzemeltetési anyag beszerzés

K3127

4 760 000

21

Üzemeltetési anyagok összesen:

K312

6 545 000

22

Informatikai szolgáltatások igénybevétele

K321

418 000

23

Egyéb kommunikációs szolgáltatás

K322

2 146 000

27

Kommunikációs szolgáltatások összesen:

K322

2 564 000

28

Villamos energia

K3311

7 355 000

29

Gáz energia

K3312

4 620 000

30

Vízdíj

K3313

500 000

Hulladék szállítás

K3314

0

31

Közüzemi díjak összesen:

K331

12 475 000

32

Bérleti és lízing díjak

K333

1 300 000

33

Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások

K334

1 950 000

Közvetített szolgáltatások

K335

3 000 000

34

Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások

K336

3 350 000

35

Biztosítási szolgáltatás

K3371

800 000

36

Pénzügyi szolgáltatás díja

K3372

1 800 000

37

Szállítási szolgáltatás díja

K3373

0

38

Egyéb üzemeltetési szolgáltatások

K3374

7 300 000

39

Egyéb szolgáltatások összesen:

K337

9 900 000

40

Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=)

K34

300 000

41

Működési célú előzetesen felszámított által. forg. adó

K351

9 941 000

42

Kiszámlázott ÁFA befizetés

K352

1 000 000

43

Egyéb különféle dologi kiadások

K355

175 000

44

Különféle egyéb dologi kiadások (=)

K35

11 116 000

45

Dologi kiadások (=)

K3

54 810 700

46

Egyéb nem intézményi ellátások

K481

0

47

Települési támogatás

K482

500 000

48

Temetési segély

K483

250 000

49

Köztemetés

K484

800 000

50

Ellátottak pénzbeni juttatása

K48

1 550 000

51

Elvonások és befizetések(szolidaritási hozzájárulás)

K502

27 840 593

52

Egyéb működési célú támogatások

K506

13 200 000

1 500 000

53

Civil szervezetek támogatása

K512

544 000

544 000

54

Tartalékok

K513

60 103 153

55

Egyéb működési célú kiadások (=)

K5

101 687 746

2 044 000

56

Immateriális javak beszerzése, létesítése(szellemi termék)

K61

0

57

Ingatlanok beszerzése, létesítése

K62

143 865 417

58

Informatikai eszközök beszerzése, létesítése

K63

0

59

Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, jármű

K64

244 000

244 000

60

Beruházási célú előzetesen felszám. általános forg. adó

K67

38 909 662

66 000

61

Beruházások (=)

K6

183 019 079

310 000

62

Ingatlanok felújítása

K71

3 150 000

3 150 000

63

Felújítási célú előzetesen felszámított ált. forgalmi adó

K74

850 000

850 000

64

Felújítások (=)

K7

4 000 000

4 000 000

65

Egyéb felhalmozási célú támogatások államházt. kívülre

K89

2 235 143

66

Egyéb felhalmozási célú kiadások (=)

K8

2 235 143

67

Állami megelőlegezés visszafizetése

K914

4 678 479

68

Központi irányítószervi támogatás folyósítása

K915

103 943 524

69

Költségvetési kiadások összesen:

K1-K9

512 021 521

6 354 000

5. melléklet

Szentlőrinckáta község Önkormányzata

2022. évi Felhalmozási célú költségvetési kiadások (Ft) 5.sz.mell.

Címnév

Sor-
szám

Feladat megnevezése

1.

2.

3.

4.

I.

Felhalmozási kiadások

1.

Beruházási kiadások

Önkorm.

1.

Bölcsöde fejlesztés

180 583 466

Önkorm.

2

Temető infrasruktúra fejlesztés

2 125 613

Önkorm.

3.

Bútor polgármesteri szoba

310 000

Önkorm.

4.

Önkorm.

5.

Óvoda

6.

Beruházási kiadások összesen

183 019 079

2.

Felújítási kiadások:

Óvoda

1.

Óvoda

4 000 000

Önkorm.

2.

4 000 000

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államh.kívülre:

Önkorm.

1.

Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államh.kívülre(csatorna)

2 235 143

Fehalmozási kiadás összesen:

189 254 222

6. melléklet

6.sz.mell.

Szentlőrickáta Önkormányzata 2022. évi Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások

ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK

Megnevezés

Rovat szám

2022.évi terv

Települési támogatás

K482

500 000

Önkormányzati segély(temetési)

K483

250 000

Köztemetés

K484

800 000

Összesen:

1 550 000

7. melléklet

7.sz.mell.

Szentlőrinckáta 2022.év engedélyezett létszámkeret

Költsgévetési szerv

Engedélyezett létszám 8 órás foglalkoztatott

Engedélyezett létszám 4 órás foglalkoztatott

Összesen

Szentlőrinckáta Önkormányzat

10 fő

1 fő

11 fő

Gesztenyefa Óvoda és konyha

15 fő

15 fő

Közfoglalkoztatott

3 fő

3 fő

Összesen:

28 fő

1 fő

29 fő

8. melléklet

8.sz.mell.

Az önkormányzat által 2022. évben

tervezett közvetett támogatások, kedvezmények Ft-ban

Sorszám

Bevételi jogcím

Kedvezmény nélkül

Kedvezmények

elérhető

összege

bevétel

1.

2.

3.

4.

1.

Magánszemélyek kommunális adója

312 000

312 000

Összesen:

312 000

312 000

9. melléklet

9.sz.mell.

2022.évi állami támogatások

Jogcím száma

Jogcím megnevezése

Mennyiségi egység

Fajlagos összeg 2021

Fajlagos összeg 2022

Mutató 2021

Mutató 2022

Forint 2021

Forint 2022

5.2022.bérintézkedések cím szerinti támogatása

Összesen 2022.év

1.1.1.1. Info 1

1.1.1.1. Info 1
Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján

5 475 000

5 495 500

0,00

0

1.1.1.1. Info 2

1.1.1.1. Info 2
1.1.1.1. - Info 1 összegből az önkormányzatra jutó lakosságarányos támogatás

forint

0

0

0

25 999 338

29 394 101

1.1.1.1. Info 3

1.1.1.1. Info 3
1.1.1.1. - Info 2 összegből az önkormányzatra jutó lakosságarányos támogatás kiegészítéssel növelt összege

forint

0

0

25 999 338

29 394 101

1.1.1.1.

1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)

forint

5 475 000

5 495 500

0

0

1.1.1.2. Info

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása - kiegészítés előtt

hektár

25 200

25 200

3 878 280

3 878 280

123 120

4 001 400

1.1.1.2.

Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása

forint

25 200

25 200

3 878 280

3 878 280

123 120

4 001 400

1.1.1.3. Info

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása - kiegészítés előtt

forint

0

0

4 960 000

5 024 000

235 500

5 259 500

1.1.1.3.

Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása

forint

0

0

4 960 000

5 024 000

235 500

5 259 500

1.1.1.4. Info

Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt

forint

0

0

100 000

100 000

100 000

1.1.1.4.

Településüzemeltetés - köztemető támogatása

forint

0

0

100 000

100 000

100 000

1.1.1.5. Info

Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés előtt

forint

2 852 709

2 953 245

2 953 245

1.1.1.5.

Településüzemeltetés - közutak támogatása

forint

2 852 709

2 953 245

2 953 245

1.1.1.6. Info

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés előtt

lakos

5 308 200

5 389 200

199 600

5 588 800

1.1.1.6.

Egyéb önkormányzati feladatok támogatása

forint

5 308 200

5 389 200

199 600

5 588 800

1.1.1.7.

1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása

forint

2 550

2 550

0

2 550

2 550

150

2 700

1.1.

A települési önkormányzatok működésének általános támogatása

0

0

0

0

17 101 739

17 347 275

684 040

18 031 315

1.2.1.1.

Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát

fő

97 400

110 000

75

77,0

7 918 620

8 470 000

1 540 000

10 010 000

1.2.2.1.

pedagógusok átlagbéralapú támogatása

fő

4 861 500

4 861 500

7

7,4

36 461 250

35 975 100

2 970 360

38 945 460

1.2.3.1.1.1.1.

pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása

fő

432 000

432 000

2

0,0

432 000

0

1.2.3.1.1.1.2.

mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása

fő

1 611 000

1 611 000

2

4,0

4 833 000

6 444 000

531 880

6 975 880

1.2.5.1.1.

pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása

fő

2 919 000

3 339 000

4

4

11 676 000

13 356 000

2 156 000

15 512 000

1.2.

A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása

forint

61 320 870

64 245 100

7 198 240

71 443 340

1.3.2.4.1

Szociális segítés

25 000

25 000

3

3

50 000

75 000

75 000

1.3.2.4.2

Személyi gondozás

381 130

5

5

1 905 650

410 000

2 315 650

1 980 650

410 000

2 390 650

1.4.1.1.

Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás

fő

2 376 000

2 442 000

5,5

5,41

12 759 120

13 211 220

1 397 403

14 608 623

1.4.1.2.

Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás

forint

0

0

12 645 539

18 451 110

18 451 110

1.4.2.

Szünidei étkeztetés támogatása

étkezési adag

285

285

0

0

0

1.4.

A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása

25 404 659

31 662 330

1 397 403

33 059 733

1.5.2.

Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása

forint

2 170

2 213

4 266 220

4 417 148

4 417 148

Állami támogatások összesen:

108 093 488

117 671 853

129 342 186

42.5.5.

Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás

forint

27 019 664

27 840 593

27 840 593

Állami támogatás csökkentve szolidalitási hozzájárulással

81 073 824

89 831 260

9 689 683

101 501 593