Szentlőrinckáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Szentlőrinckáta Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2023. 02. 25- 2023. 03. 05

Szentlőrinckáta Község Önkormányzata Képviselő-testületének 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelete

Szentlőrinckáta Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről

2023.02.25.

Szentlőrinckáta Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2023.évi költségvetéséről következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed:

a) Szentlőrinckáta Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület)és bizottságára,

b) az önkormányzat költségvetési szervére,

c) a támogatásban részesített magánszemélyekre, jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.

A költségvetés előirányzatai

2. § A Képviselő-testület az önkormányzat – beleértve a költségvetési szervét– 2023. évi költségvetésének:

a) bevételi főösszegét 410.145.749 Ft-ban (1. sz. melléklet)

b) kiadási főösszegét 672.345.278 Ft-ban (2. sz. melléklet)

c) költségvetési hiányát 262.199.538 Ft-ban határozza meg, melyből a költségvetés egyenlege 262.199.538, - Ft hiány. A költségvetés hiányát belső finanszírozással a 2022. évi maradványból 262.199.538, - Ft összegben biztosítja.

Önkormányzat

3. § Az önkormányzat költségvetési bevételi előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 3. számú melléklet tartalmazza.

a) Önkormányzat működési támogatása 152.159.901 Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel 520.185.386 Ft amelyből

ba) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről,(TB,munkaügyi közp.) 8.959.200 Ft

bb) egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről 0 Ft

bc) közhatalmi bevételek, 115.000.000 Ft

bd) intézményi működési bevétel, 41.444.000Ft

be) Felhalmozási bevétel 92.582.648 Ft

bf) Működési célú átvett pénzeszköz 0 Ft

c) az előző évi felhalmozási célú maradvány

d) előző évi költségvetési maradvány 262.199.538 Ft

4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadási előirányzatait kötelező feladatok, önként vállalt feladatok és államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 4. számú melléklet tartalmazza.

a) működési, felhalmozási kiadások 672.345.287 Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 109.413.300 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 14.121.000 Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 161.025.300 Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 1.550.000 Ft

ae) egyéb elvonások, befizetések(Szolidaritási hozzájárulás) 51.084.799 Ft

af) egyéb működési célú kiadások(pe.átad.) 255.765.967 Ft

ag) tartalék 65.795.525 Ft

ah) intézményi beruházás 503.000 Ft

ai) felújítások

aj) felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

ak) ÁH-n belüli megelőlegezések visszafizetése 6.086.396 Ft

b) A helyi önkormányzat nevében végzett felhalmozási és felújítási kiadásokat (5.sz.melléklet) tartalmazza.

ba) beruházási kiadások beruházásonként 503.000 Ft

bb) felújítási kiadások felújításonként

bc) felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre

(2) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai a (6.sz.melléklet) tartalmazza

a) Települési támogatás 500.000 Ft

b) Temetési segély 250.000 Ft

c) Köztemetés 800.000 Ft

5. § A képviselő-testület az önkormányzat 2023. évre összesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg melyet a (7.sz.melléklet) tartalmaz

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 9 fő.

b) közfoglalkoztatottak 2 fő.

6. § Közvetett támogatások, kedvezmények összegét a (8.sz.meléklet) tartalmazza.

7. § Az állami támogatások bemutatását jogcímenként a (9.sz.melléklet) mutatja be.

8. § Felhalmozási kiadások és bevételek mérlegét a (10.sz.melléklet) tartalmazza.

9. § Működési célú folyó bevételek és működési célú folyó kiadások mérlegét a (11.sz.melléklet) tartalmazza.

10. § Központi irányítószervi támogatások folyósítását (12.sz.melléklet) tartalmazza.

11. § A 2023.évi előirányzat felhasználási ütemtervet a (13.sz.melléklet) tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület az Áht. 23. § (2) bekezdés g) pontja alapján az Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségei, valamint az Áht. 24. § (4) bekezdés b) pontja alapján a több éves kihatással járó kötelezettségei számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve e rendelet 14. sz. melléklet szerint hagyja jóvá.

13. § Az önkormányzat adósságállományát (15. sz. melléklet) tartalmazza. Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügylete nincs.

14. § Tervszámoknak megfelelően a költségvetési évet követő három év tervezett bevételi előirányzatainak és kiadási előirányzatainak keretszámait főbb csoportokban tartalmazza a (20.sz.melléklet) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését, bevételi és kiadási előirányzatát, valamint költségvetési szerve költségvetését – rendeletének módosításával – képviselő-testületi döntéssel megváltoztathatja.

Szentlőrinckátai Gesztenyefa Óvoda és Konyha

15. § A Képviselő-testület a Gesztenyefa Óvoda, mint önállóan működő költségvetési szerv 2023. évi költségvetési bevételek és kiadások főösszegét 154.440.300 forintban határozza meg, amely kötelező és önként vállalt feladatok megbontásban a (16.sz. melléklet, 17.számú melléklet) tartalmazza.

16. § A képviselő-testület a Szentlőrinckátai Gesztenyefa Óvoda és Konyha, mint önállóan működő. költségvetési szerv 2023. évi bevételi előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak,

a) Központi irányítószervi támogatás 123.271.029 Ft

b) Intézményi ellátási díjak 13.950.000Ft

c) Közvetített szolgáltatás 2.000.000 Ft

d) Kiszámlázott ÁFA 4.230.000 Ft

e) ÁFA visszatérülés 8.000.000 Ft

f) előző évi költségvetési pénzmaradvány működési célú igénybevétele 2.989.271 Ft

17. § A Szentlőrinckátai Gesztenyefa Óvoda és Konyha, mint önállóan gazdálkodó költségvetési szerv 2023. évi kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak,

a) működési költségvetés 154.440.300 Ft

aa) személyi jellegű kiadások: 63.900.300 Ft

ab) munkaadókat terhelő járulékok 8.245.000 Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 82.295.000 Ft

ad) egyéb működési célú kiadások 0 Ft

b) felhalmozási költségvetés

18. § A képviselő-testület a Szentlőrinckátai Gesztenyefa Óvoda és Konyha, mint önállóan működő. költségvetési szerv 2023. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő.

19. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi pénzmaradványát a 2023. évi költségvetés feladatai finanszírozásába bevonja, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) erre vonatkozó előírásaira is, a zárszámadási rendeletével hagyja jóvá.

(2) Az intézményi pénzmaradvány-elszámolás során az önkormányzatot illeti meg

a) a végleges feladatelmaradás miatti összeg,

b) meghatározott célra rendelkezésre bocsátott – áthúzódó, pénzügyi teljesítés nélküli – összegek maradványa.

(3) Az előző évi Képviselő-testület által jóváhagyott pénzmaradvány összegével az intézmény költségvetését a Képviselő-testület módosítja.

20. § (1) A Képviselő-testület az előre nem látható feladatok, az évközi többletigények, valamint az elmaradó bevételek pótlására az Áht. 23. § (3) bekezdése alapján általános tartalékot, a várható feladatok évközi biztosítására tartalékot képez.

(2) A Képviselő-testület az általános tartalék összegét 72.795.525 Ft-ban határozza meg, melyből 50.250.424.Ft céltartalékot képez. (18.sz.melléklet)

21. § (1) A költségvetés végrehajtása során támogatás kizárólag bejegyzett szervezet részére nyújtható. A rendeletben szereplő támogatások folyósítására kizárólag támogatási megállapodás alapján kerülhet sor. A megállapodásban rögzíteni kell:

a) a támogatás összegét,

b) a támogatás célját,

c) a rendeltetésszerű felhasználási kötelezettséget,

d) az éves – december 31-ei – elszámolási kötelezettséget,

e) a támogató ellenőrzési jogosultságát,

f) az előírt szöveges beszámolási kötelezettséget,

g) beszámolási kötelezettség elmaradása és a nem cél szerinti felhasználás következményét,

h) amit jogszabály kötelező elemként előír.

(2) A támogatott kérésére a polgármester az elszámolási határidőt egy alkalommal, maximum 6 hónappal meghosszabbíthatja.

(3) A támogatási megállapodás elkészítéséről, valamint az átadott pénzeszköz célirányos felhasználásának ellenőrzéséről, dokumentálásáról, a felhasználást igazoló bizonylatmásolatok őrzéséről a PH ágazatilag illetékes köztisztviselője gondoskodik.

(4) Az ellenőrzés kiterjed arra, hogy a támogatást az igényelt és jóváhagyott célra, a rendelkezésre bocsátott támogatás tárgyában megkötött támogatási megállapodásban foglaltakkal összhangban, határidőben használták fel.

(5) Amennyiben az önkormányzati támogatás kedvezményezettje a támogatást nem célirányosan használta fel, a támogatás teljes összegét köteles az önkormányzat számlájára visszautalni.

(6) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő szervezetek, személyek részére újabb támogatás csak az elszámolást követően folyósítható.

(7) Az elszámoláshoz csatolni kell a támogatás felhasználását igazoló számláknak, egyéb számviteli bizonylatoknak szabályszerűen hitelesített másolatait, melyekre a támogatott rávezeti, hogy azt kizárólag a támogatási megállapodásban szereplő cél megvalósítására kapott támogatás elszámolására használta fel. E feltételt a támogatási megállapodásban rögzíteni kell. Szervezetek támogatásait a (19.sz.melléklet) tartalmazza.

A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos feladatok

22. § (1) Az éves költségvetést

a) az alapító okiratokban előírt, vagy engedélyezett, valamint az intézményi költségvetési alapokmányokban és a szervezeti és működési szabályzatban részletezett feladatkörökben és kötelezettségek mellett,

b) a szakmai hatékonyság és gazdaságosság, a vagyon rendeltetésszerű használata következményeinek érvényesítésével,

c) a gazdálkodási és számviteli, továbbá a belső ellenőrzési előírások betartásával

kell végrehajtani.

(2) A költségvetési szerv minden pénzmozgásról köteles elszámolni. A költségvetési szerv minden költségvetési bevétele és költségvetési kiadása költségvetésük részét képezi.

(3) A költségvetési szerv vezetője felelős az alapító okiratban előírt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáért, a költségvetési szerv gazdálkodásában a szakmai hatékonyság és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséért, a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettség teljesítéséért, annak teljességéért és hitelességéért, a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáért, az intézményi számviteli rendért, a folyamatba épített, előzetes és utólagos vezetői ellenőrzés, valamint a belső ellenőrzés megszervezéséért és hatékony működéséért.

(4) Az intézményvezetőt fegyelmi felelősség terheli az intézmény gazdálkodásáért. A rendeletben foglalt kiemelt kiadási előirányzatok túllépése, vagy a rendelet szabályainak be nem tartása munkáltatói fegyelmi intézkedést vonhat maga után.

(5) Az intézmények a részükre engedélyezett létszám – álláshely – keretet a tényleges foglalkoztatás során kötelesek betartani. Az intézményeknél nyugdíjas továbbfoglalkoztatás és üres állás betöltése csak az intézményvezető írásbeli előterjesztésére, a Polgármester előzetes véleményének kikérését követően történhet.

(6) Az intézmény az egyes foglalkoztatási formákra álláshelyenként tervezett előirányzatot túllépheti, mely nem eredményezheti a költségvetésben tervezett összes személyi juttatás kiemelt előirányzat túllépését.

(7) Az intézményeknél rendkívüli munkavégzés, készenléti, helyettesítési díj elszámolására, kifizetésére átalány alkalmazásával jogszabály eltérő rendelkezése hiányában nem kerülhet sor.

(8) A tartósan távol lévő dolgozó helyettesítésére olyan dolgozó vehető fel, akinek bérét az intézmény saját költségvetése terhére biztosítja. Megbízási díj saját dolgozó részére történő fizetésére az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 51. § (2) bekezdésében foglalt szabályainak megfelelően kerülhet sor.

(9) A költségvetési szerv köteles a gazdálkodás vitelét meghatározó szabályzatokat a mindenkor hatályos központi szabályozás figyelembe vételével elkészíteni, vagy a szükséges módosításokat végrehajtani.

(10) Az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevétel kiesését a saját kiadások csökkentésével kell fedezni.

Az előirányzatok feletti jogosultsággal és a költségvetés módosításával kapcsolatos rendelkezések

23. § (1) E rendelet keretein belül az Önkormányzat és az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szervek a költségvetési előirányzataik felett teljes jogosultsággal bírnak.

(2) Az Önkormányzat és költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben módosíthatók.

(3) Az Önkormányzat és az Önkormányzat fenntartásában működő költségvetési szerv a jóváhagyott bevételi és kiadási előirányzat fő összegének módosítását – az intézményi költségvetés bevételi főösszegét meghaladó többletbevételből – saját hatáskörében kezdeményezheti. Kiemelt bevételi jogcím többletteljesítése esetén – amíg más bevételi jogcím teljesítése nem éri el az előirányzatot – a költségvetési főösszeg csak szerződés alapján, meghatározott célra átvett pénzeszközökkel emelhető.

(4) A költségvetési szervek a kiemelt előirányzaton belül a részelőirányzatokkal a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodnak. A kiemelt előirányzatok között átcsoportosíthatnak, úgyhogy a kiadási főösszeg nem változhat.

(5) A Polgármester a kiemelt előirányzaton belül a részelőirányzatokkal a jogszabályi előírások figyelembevételével önállóan gazdálkodhat.

(6) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy rendkívüli esetben két testületi ülés között, hatáskörében eljárva a költségvetési szabályoknak megfelelően utólagos tájékoztatási kötelezettség mellett – maximum 1.000.000.- Ft – keretösszegig döntsön.

(7) Az általános tartalék felhasználása a Képviselő-testület hatásköre. A Képviselő-testület jogosult az általános tartalékra vonatkozó átcsoportosításról, előirányzat módosításról dönteni.

(8) A Képviselő-testület június 30-i és december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét.

24. § Az állami támogatásban részesülő intézmények a tényleges mutatók szerint kötelesek elszámolni a kapott támogatással. A támogatás ellenőrizhetősége érdekében az intézmények kötelesek olyan nyilvántartást vezetni, amelyből egyértelműen megállapítható a feladatmutató tényleges teljesülése.

25. § A költségvetés kiadási előirányzatai között nem tervezett, év közben felmerülő kiadási szükségletek a pénzügyi fedezet megteremtéséig ideiglenesen sem finanszíroztathatók. Az Ávr. 36. § (1)-(3) bekezdésében szabályozott különleges esetek e szabály alól kivételt képeznek.

26. § A Képviselő-testület a Szentmártonkáta Közös Önkormányzati Hivatal Szentlőrinckátai Kirendeltségén dolgozó köztisztviselők esetében az alábbiakat határozza meg:

Készpénzben történő kifizetések

27. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzatnál a kiadások készpénzben történő kifizetését az alábbi esetekben engedélyezi:

a) jogszabályban meghatározott szociális vagy gyermekvédelmi pénzbeli ellátás,

b) ellátottak részére személyi térítési díj visszafizetése,

c) ellátottak egyéb pénzbeli juttatása,

d) személyi juttatás körében,

da) közfoglalkoztatottak személyi juttatása,

db) fizetési előleg felvétele,

dc) alkalmazottak munkába járási költségtérítése,

e) készpénzelőleg felvétele,

f) alkalmazottak belföldi kiküldetése,

g) jogcímtől függetlenül 100.000 Ft bruttó összegig terjedő kifizetés

(2) A készpénzfizetések esetén az adózás rendjéről szóló 2003. évi XCII. törvény rendelkezéseit figyelembe kell venni.

Leltározási rendelkezések

28. § (1) A költségvetési évről december 31-ei fordulónappal elkészített könyvviteli mérlegben kimutatott eszközöket, és forrásokat mérlegsoronként minden évben leltározni kell és leltárral kell alátámasztani.

(2) Amennyiben a tulajdon védelme megfelelően biztosított és ellenőrzött, valamint az önkormányzati költségvetési szerv az eszközökről és az azok állományában bekövetkezett változásokról folyamatosan részletező nyilvántartást vezet mennyiségben, és értékben, akkor a leltározást elegendő legalább három évenként végrehajtani.

Záró rendelkezés

29. § (1) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, rendelkezéseit 2023. január 1-jétől kell alkalmazni.

(2) Ez a rendelet 2024. június 1-jén hatályát veszti.

1. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Szentlőrinckáta Önkormányzat 2023.évi bevételei mindösszesen

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező feledat	Önként vállalt feladat
1	Helyi önkormányzatok általános támogatása	B111	35 232 607
2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	B112	75 381 080
3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	B1131	2 390 650
	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	B1132	34 742 842
4	Kulturális feladatok támogatása	B114	4 412 722
5	Kiegészítő állami támogatások	B115	0
6	TB. Finanszírozási bevételek, közfogl.,	B16	8 959 200
7	Működési célú támogatások	B1	161 119 101
8	Fejezeti kezelésű EU-s program felhalm.bevétel	B25	50 250 424
9	Felhalmozási célú támogatások	B2	50 250 424
10	Magánszemélyek kommunális adója	B341	4 000 000
11	Vagyoni típusú adók	B34	4 000 000
12	Iparűzési adó	B3512	110 000 000
13	Gápjárműadó helyi önkorm.-nál maradó rész (40%)	B354
14	Termékek és szolgáltatások adói	B35	110 000 000
15	Pótlék, bírság, talajterhelési díj	B363	1 000 000
16	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 000 000
17	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	115 000 000
18	Szolgáltatások ellenértéke, munkahelyi étk.	B402	7 750 000	4 000 000
20	Közvetített szolgáltatások, térítési díjak	B403	7 000 000	5 000 000
21	Intézményi ellátási díjak	B4052	5 200 000
	Intézményi ellátási díjak szoc.étkezés	B4053	2 500 000
22	Tulajdonosi bevételek	B404	5 022 000	2 754 000
23	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	5 472 000	2 430 000
	Kamatbevétel, ÁFA visszatérülés	B408	8 000 000
24	Egyéb működési bevételek	B411	500 000
25	Működési bevételek	B4	41 444 000	14 184 000
26	Felhalmozási bevétel	B62	42 332 224
27	Felhalmozási bevételek	B6	42 332 224
28	Előző évi maradvány , intézmény finanszírozás	B8131	385 470 567
29	Költségvetési bevételek összesen:		795 616 316	14 184 000

2. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Szentlőrinckáta önkormányzat mindösszesen 2023.évi kiadásai

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező feladat	Önként vállalt feladat
1	Törvény szerinti illetmények, munkabérek	K1101	90 797 000
2	Normatív jutalmak	K1102	0
	Helyettesítés, ügyelet	K1104	0
3	Béren kívüli juttatások	K1107	0
	Közlekedési költségtérítés	K1109	620 000
	Jubileumi jutalom	K1110	2 954 300
4	Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai	K1112	0
5	Egyéb munkaviszonyra irányuló jogviszony	K1113	0
6	Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=)	K11	94 371 300
7	Választott tisztségviselő juttatásai	K121	14 542 000
	Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások	K122	0
8	Állományba nem tartozók tiszteletdíja	K123	500 000
9	Külső személyi juttatások összesen	K12	15 042 000
10	Személyi juttatások (=)	K1	109 413 300
11	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	14 121 000
12	Folyóirat beszerzés	K3111	935 000
13	Könyv beszerzés	K3112	420 300
14	Gyógyszerbeszerzés	K3113	80 000
15	Egyéb szakmai anyag beszerzés	K3114	1 800 000
16	Szakmai anyagok összesen:	K311	3 235 300
	Élelmiszer beszerzés	K3121	0
17	Irodaszer, nyomtatvány	K3122	500 000
18	Üzemanyag-, hajtó anyag beszerzés	K3123	2 100 000
19	Munkaruha, védőruha beszerzés	K3124	60 000
20	Egyéb üzemeltetési anyag beszerzés	K3125	5 480 000
21	Üzemeltetési anyagok összesen:	K312	8 140 000
22	Informatikai szolgáltatások igénybevétele	K321	233 000
23	Egyéb kommunikációs szolgáltatás	K322	1 950 000
27	Kommunikációs szolgáltatások összesen:	K322	2 183 000
28	Villamos energia	K3311	18 357 000
29	Gáz energia	K3312	4 500 000
30	Vízdíj	K3313	445 000
	Hulladék szállítás	K3314	100 000
31	Közüzemi díjak összesen:	K331	23 402 000
	Vásárolt élelmezés	K332	57 727 000
32	Bérleti és lízing díjak	K333	5 215 000
33	Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások	K334	470 000
	Közvetített szolgáltatások	K335	7 000 000
34	Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások	K336	5 110 000
35	Biztosítási szolgáltatás	K3371	630 000
36	Pénzügyi szolgáltatás díja	K3372	2 100 000
37	Szállítási szolgáltatás díja	K3373	0
38	Egyéb üzemeltetési szolgáltatások	K3374	10 650 000
39	Egyéb szolgáltatások összesen:	K337	13 380 000
40	Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások (=)	K34	165 000
41	Működési célú előzetesen felszámított által. forg. adó	K351	33 578 000
42	Kiszámlázott ÁFA befizetés	K352	1 000 000
43	Egyéb különféle dologi kiadások	K355	50 000
44	Különféle egyéb dologi kiadások (=)	K35	34 628 000
45	Dologi kiadások (=)	K3	161 025 300
46	Egyéb nem intézményi ellátások	K481	0
47	Települési támogatás	K482	500 000
48	Temetési segély	K483	250 000
49	Köztemetés	K484	800 000
50	Ellátottak pénzbeni juttatása	K48	1 550 000
51	Elvonások és befizetések(szolidaritási hozzájárulás)	K502	51 084 799
52	Egyéb működési célú támogatások	K506	253 185 967	1 550 000
53	Szervezetek támogatása	K508	2 580 000	2 580 000
54	Tartalékok	K513	65 795 525
55	Egyéb működési célú kiadások (=)	K5	379 646 291	4 130 000
56	Immateriális javak beszerzése, létesítése(szellemi termék)	K61	0
57	Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	0
58	Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
59	Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, jármű	K64	395 700
60	Beruházási célú előzetesen felszám. általános forg. adó	K67	107 300
61	Beruházások (=)	K6	503 000
62	Ingatlanok felújítása	K71	0
63	Felújítási célú előzetesen felszámított ált. forgalmi adó	K74	0
64	Felújítások (=)	K7	0
65	Egyéb felhalmozási célú támogatások államházt. kívülre	K89	0
66	Egyéb felhalmozási célú kiadások (=)	K8	0
67	Állami megelőlegezés visszafizetése	K914	6 086 396
68	Központi irányítószervi támogatás folyósítása	K915	123 271 029
69	Költségvetési kiadások összesen:	K1-K9	795 616 316	4 130 000
	Finanszírozás nélkül		672 345 287
	ez a kiadási főösszeg

3. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Szentlőrinckáta Önkormányzat 2023.évi bevételei

Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező feledat	Önként vállalt feladat
1	Helyi önkormányzatok általános támogatása	B111	35 232 607
2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	B112	75 381 080
3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	B1131	2 390 650
	Gyermekétkeztetési feladatok támogatása	B1132	34 742 842
4	Kulturális feladatok támogatása	B114	4 412 722
5	Kiegészítő állami támogatások	B115
6	TB. Finanszírozási bevételek,közfogl,	B16	8 959 200
7	Működési célú támogatások	B1	161 119 101
8	Fejezeti kezelésű EU-s program felhalm.bevétel	B25	50 250 424
9	Felhalmozási célú támogatások	B2	50 250 424
10	Magánszemélyek kommunális adója	B341	4 000 000
11	Vagyoni tipusú adók	B34	4 000 000
12	Iparűzési adó	B3512	110 000 000
13	Gápjárműadó helyi önkorm.-nál maradó rész (40%)	B354
14	Termékek és szolgáltatások adói	B35	110 000 000
15	Pótlék, bírság, talajterhelési díj	B363	1 000 000
16	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	1 000 000
17	Közhatalmi bevételek összesen:	B3	115 000 000
18	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 500 000	1 500 000
19	Közvetített szolgáltatások(továbbszámlázás)	B403	5 000 000	5 000 000
20	Intézményi ellátási díjak	B4052
21	Szociális étkezés	B4053
	Tulajdonosi bevételek	B404	5 022 000	2 800 000
22	Kiszámlázott forgalmi adó	B406	1 242 000	1 755 000
23	Kamatbevételek	B408	0
24	Egyéb működési bevételek	B411	500 000
25	Működési bevételek	B4	13 264 000	11 055 000
26	Felhalmozási bevétel	B62	42 332 224
27	Felhalmozási bevételek	B6	42 332 224
28	Előző évi maradvány igénybevétele	B8131	259 210 267
29	Költségvetési bevételek összesen:		641 176 016	11 055 000

4. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

5. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évi Felhalmozási célú költségvetési kiadások (Ft)

Szentlőrinckáta község Önkormányzata
2023. évi Felhalmozási célú költségvetési kiadások (Ft) 5.sz.mell.

Címnév	Sor- szám	Feladat megnevezése
1.	2.	3.	4.
	I.	Felhalmozási kiadások
	1.	Beruházási kiadások
Önkorm.	1.	Vízmelegítő faluház	50 000
Önkorm.	2	Védőnő kisértékű szakmai eszközök	453 000
Önkorm.	3.
Önkorm.	4.
Önkorm.	5.
Óvoda	6.
		Beruházási kiadások összesen	503 000


	2.	Felújítási kiadások:




		Felhalmozási célú pénzeszköz átadás államh.kívülre:
Önkorm.	1.
		Fehalmozási kiadás összesen:	503 000

6. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Szentlőrinckáta Önkormányzata 2023. évi Lakosságnak juttatott támogatások, szociális, rászorultsági jellegű ellátások
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
Megnevezés		Rovat szám	2023.évi terv

Települési támogatás		K482	500 000
Önkormányzati segély(temetési)		K483	250 000
	Köztemetés	K484	800 000
Összesen:			1 550 000

7. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Szentlőrinckáta 2023.év engedélyezett létszámkeret

Költségvetési szerv	Engedélyezett létszám 8 órás foglalkoztatott	Engedélyezett létszám 4 órás foglalkoztatott	Összesen
Szentlőrinckáta Önkormányzat	8 fő	1 fő	9 fő
Gesztenyefa Óvoda és konyha	12 fő		12 fő
Közfoglalkoztatott	2 fő		2 fő

Összesen:	22 fő	1 fő	23 fő

8. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzat által 2023. évben tervezett közvetett támogatások, kedvezmények Ft-ban

Sorszám	Bevételi jogcím	Kedvezmény nélkül	Kedvezmények
		elérhető	összege
		bevétel
1.	2.	3.	4.
1.	Magánszemélyek kommunális adója	387 000	387 000



	Összesen:	387 000	387 000

9. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023.évi állami támogatások

Jogcím száma	Jogcím megnevezése	Mennyiségi egység	Fajlagos összeg 2022	Fajlagos összeg 2023	Mutató 2022	Mutató 2023	Forint 2022	Forint 2023	Összesen 2023.év
1.1.1.1. Info 1	1.1.1.1. Info 1 Önkormányzati hivatal működésének támogatása - elismert hivatali létszám alapján		5 495 500	5 537 000	0,00		0
1.1.1.1. Info 2	1.1.1.1. Info 2 1.1.1.1. - Info 1 összegből az önkormányzatra jutó lakosságarányos támogatás	forint	0		0		29 394 101	29 492 168
1.1.1.1. Info 3	1.1.1.1. Info 3 1.1.1.1. - Info 2 összegből az önkormányzatra jutó lakosságarányos támogatás kiegészítéssel növelt összege	forint	0				29 394 101	29 492 168
1.1.1.1.	1.1.1.1. Önkormányzati hivatal működésének támogatása (székhelynél)	forint	5 495 500	5 537 000			0	0
1.1.1.2. Info	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás ámogatása - kiegészítés előtt	hektár	25 200	26 000			3 878 280	4 001 400	4 001 400
1.1.1.2.	Településüzemeltetés - zöldterület-gazdálkodás támogatása	forint	25 200	26 000			3 878 280	4 001 400	4 001 400
1.1.1.3. Info	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása - kiegészítés előtt	forint	0				5 024 000	5 092 000	5 092 000
1.1.1.3.	Településüzemeltetés - közvilágítás támogatása	forint	0				5 024 000	5 092 000	5 092 000
1.1.1.4. Info	Településüzemeltetés - köztemető támogatása - kiegészítés előtt	forint	0				100 000	100 000	100 000
1.1.1.4.	Településüzemeltetés - köztemető támogatása	forint	0				100 000	100 000	100 000
1.1.1.5. Info	Településüzemeltetés - közutak támogatása - kiegészítés előtt	forint					2 953 245	3 078 915	3 078 915
1.1.1.5.	Településüzemeltetés - közutak támogatása	forint					2 953 245	3 078 915	3 078 915
1.1.1.6. Info	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása - kiegészítés előtt	lakos					5 389 200	5 583 200	5 583 200
1.1.1.6.	Egyéb önkormányzati feladatok támogatása	forint					5 389 200	5 583 200	5 583 200
1.1.1.7.	1.1.1.7. Lakott külterülettel kapcsolatos feladatok támogatása	forint	2 550		0		2 550	2 550	2 550
	Polgármesteri illetményhez és költségtérítéshez nyújtott támogatás	fő						3 374 542	3 374 542
	Közvilágítás kiegészítő támogatás	forint						14 000 000	14 000 000
1.1.	A települési önkormányzatok működésének általános támogatása		0		0		17 347 275	35 232 607	35 232 607

1.2.1.1.	Óvodaműködtetési támogatás - óvoda napi nyitvatartási ideje eléri a nyolc órát	fő	110 000	130 000	77,0	83,0	8 470 000	10 790 000	10 790 000
1.2.2.1.	pedagógusok átlagbéralapú támogatása	fő	4 861 500	5 262 900	7,4	8,0	35 975 100	42 103 200	42 103 200
1.2.3.1.1.1.1.	pedagógus II. kategóriába sorolt pedagógusok, pedagógus szakképzettséggel rendelkező segítők kiegészítő támogatása	fő	432 000		0,0		0
1.2.3.1.1.1.2.	mesterpedagógus, kutatótanár kategóriába sorolt pedagógusok kiegészítő támogatása	fő	1 611 000	1 743 970	4,0	4,0	6 444 000	6 975 880	6 975 880
1.2.5.1.1.	pedagógus szakképzettséggel nem rendelkező segítők átlagbéralapú támogatása	fő	3 339 000	3 878 000	4	4	13 356 000	15 512 000	15 512 000
1.2.	A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	forint					64 245 100	75 381 080	75 381 080
1.3.2.4.1	Szociális segítés		25 000	25 000	3		75 000	75 000	75 000
1.3.2.4.2	Személyi gondozás		381 130	463 130	5		1 905 650	2 315 650	2 315 650
							1 980 650	2 390 650	2 390 650
1.4.1.1.	Intézményi gyermekétkeztetés - bértámogatás	fő	2 442 000	2 700 300	5,41	5,46	13 211 220	14 743 638	14 743 638
1.4.1.2.	Intézményi gyermekétkeztetés - üzemeltetési támogatás	forint	0				15 760 582	19 999 204	19 999 204
1.4.2.	Szünidei étkeztetés támogatása	étkezési adag	285		0		0
1.4.	A települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása						28 971 802	34 742 842	34 742 842
1.5.2.	Települési önkormányzatok nyilvános könyvtári és a közművelődési feladatainak támogatása	forint	2 213				4 417 148	4 412 722	4 412 722
	Állami támogatások összesen:						116 961 975	152 159 901	152 159 901
42.5.5.	Önkormányzati szolidaritási hozzájárulás	forint					27 840 593	51 084 799	51 084 799
	Állami támogatás csökkentve szolidalitási hozzájárulással						89 121 382	101 075 102	101 075 102

10. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

11. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

12. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat 2023. évi költségvetése Irányító szervi támogatások folyósítása
ÖNKORMÁNYZATI ELŐIRÁNYZATOK
Megnevezés	Rovat	Gesztenyefa Óvoda és konyha	Összesen
Központi irányítószervi támogatások folyósítása működési célra	K915		123 271 029

Összesen:			123 271 029

13. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Szentlőrinckáta Önkormányzata
2023. évi előirányzat felhasználási ütemterve (Ft-ban)
										13.sz.mell.

Bevétel megnevezése	Előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December

Önkormányzatok működési támogatásai (állami Tám.)	161 119 101	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592	13 426 592
Közhatalmi bevételek (adók)	115 000 000			57 500 000						57 500 000
Működési bevételek	41 444 000	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 667	3 453 664
Felhalmozási bevétel	92 582 648						92 582 648
Maradvány igénybevétele műk.célra,lekötött betét	262 199 538	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962	21 849 962
Önkormányzat összesen:	672 345 287	38 730 220	38 730 220	96 230 220	38 730 220	38 730 220	131 312 868	38 730 220	38 730 220	96 230 220	38 730 220	38 730 220	38 730 217

Kiadás megnevezése	Előirányzat	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December
Személyi juttatások	109 413 300	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775	9 117 775
Munkáltatót terh.jár. és szoc.hozzáj. adó	14 121 000	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750	1 176 750
Dologi kiadás	161 025 300	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775	13 418 775
Ellátottak pénzbeli juttatásai	1 550 000	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167	129 167
Egyéb műk.c.támog.áh.n belülre(iskola,családsegítő)	13 565 000	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417	1 130 417
Egyéb műk.c.támog.áh.n kívülre(civilek tám.)	2 580 000				1 290 000					1 290 000
Elvonások, befizetések(szolidaritási hozzáj.)	51 084 799	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067	4 257 067
Műk.célú tartalék	72 795 525							72 795 525
Beruházások	503 000						503 000
Felújítások	0
Egyéb felhalm.c.támog.áh.n belül	239 620 967							239 620 967
Államháztartáson belüli megelőlegezés	6 086 396	6 086 396
Önkormányzat összesen:	672 345 287	35 316 346	29 229 950	29 229 950	30 519 950	29 229 950	29 732 950	334 646 442	29 229 950	30 519 950	29 229 950	29 229 950	29 229 950

14. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Szentlőrinckáta Község Önkormányzatának több éves kihatással járó kötelezettségvállalásai 2023. év

Sor-szám

Kötelezettségvállalás jogcíme

Köt. váll.

Kötelezettség vállalás ütemezése évenként

Összesen

2023

2024

2025

2026

2027

2028

2029

2030

2031

2032

2033

2034

2035

2036

Lámpatestek bérlete

5 490 000

76 860 000

Kötelezettségvállalás összesen:

5 490 000

76 860 000

15. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023. évi költségvetés tervezett adósság állománya (Ft)

Megnevezés
1.	2.
Felhalmozási célú tartalék	0





- Általános tartalék
- Céltartalék	0
Felhalmozási tartalék mindösszesen:	0

16. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

Gesztenyefa óvoda és konyha 2023.évi bevételei összesen
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező feledat	Önként vállalt feladat	Államigazgatási feladat
1	Helyi önkormányzatok általános támogatása	B111	0
2	Egyes köznevelési feladatok támogatása	B112
3	Szociális és gyermekjóléti feladatok támogatása	B1131
	gyermekétkeztetési feladatok támogatása	B1132
4	Kulturális feladatok támogatása	B114
5	Kiegészítő állami támogatások	B115
6	TB. Finanszírozási bevételek, közfogl.,	B16
7	Működési célú támogatások	B1
8	Fejezeti kezelésű EU-s program felhalm.bevétel	B25
9	Felhalmozási célú támogatások	B2
10	Magánszemélyek kommunális adója	B341
11	Vagyoni típusú adók	B34
12	Iparűzési adó	B3512
13	Gépjárműadó helyi önkorm.-nál maradó rész (40%)	B354
14	Termékek és szolgáltatások adói	B35
15	Pótlék, bírság	B363
16	Egyéb közhatalmi bevételek	B36
17	Közhatalmi bevételek összesen:	B3
18	Szolgáltatások ellenértéke	B402	6 250 000	6 250 000
	Közvetített szolgáltatások	B403	2 000 000
20	Intézményi ellátási díjak	B405	5 200 000
21	Szociális étkezés	B4053	2 500 000
	Tulajdonosi bevételek	B404
22	Kiszámlázott forgalmi adó	B406	4 230 000	1 687 000
23	ÁFA visszatérülés	B407	8 000 000
24	Egyéb működési bevételek	B411
25	Működési bevételek	B4	28 180 000	7 937 000
26	Működési c. visszatér. Támog:-kölcsön visszafizetés	B62
27	Működési célú visszatérülő támogatások	B6
28	Központi irányítószervi támogatás, maradvány	B814	126 260 300
29	Költségvetési bevételek összesen:		154 440 300	7 937 000

17. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

18. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2022. évi költségvetés gazdálkodási tartaléka (Ft)


Megnevezés
1.	2.
Működési célú tartalék
- Általános tartalék:	72 795 525
- Céltartalék:

Müködési tartalék mindösszesen:	72 795 525

Felhalmozási célú tartalék
- Általános tartalék
- Céltartalék	50 250 424
Felhalmozási tartalék mindösszesen:

Szabad tartalék	22 545 101

19. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

	Szervezetek támogatása önként vállalt feladat 2023.év


1.	Tápió-Hajta	324 000
2.	Tápió Natúrpark	220 000
3.	Iskola	1 500 000
4.	Civil szervezetek pályázati keret	2 000 000
	Összesen:	4 044 000

20. melléklet a 7/2023. (II. 22.) önkormányzati rendelethez

2023.évi gördülő tervezés
Ssz.	Megnevezés		2023. évi tervezett előirányzat	2024. évi tervezett előirányzat	2025. évi tervezett előirányzat
Működési bevételek és kiadások
1.	Működési célú támogatások	B1	161 119 101	177 231 011	194 954 112
2.	Közhatalmi bevételek	B3	115 000 000	126 500 000	139 150 000
3.	Működési bevételek	B4	41 444 000	45 588 400	50 147 240
4.	Működésicélú viszatérülő támogatások	B6	0	0	0
5.	Működési célú bevételek összesen		317 563 101	349 319 411	384 251 352
6.	Személyi juttatások	K1	109 413 300	120 354 630	132 390 093
7.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	14 121 000	15 533 100	17 086 410
8.	Dologi kiadások	K3	161 025 300	177 127 830	194 840 613
9.	Ellátottak pénzbeli juttatása	K4	1 550 000	1 705 000	1 875 500
10.	Egyéb Működési célú kiadások	K5	372 860 291	410 146 320	451 160 952
11.	Működési célú kiadások összesen		658 969 891	724 866 880	797 353 568
			-341 406 790	-375 547 469	-413 102 216
II. Felhalmozási célú bevételek és kiadások				0	0
12.	Felhalmozási célú támogatások	B2	50 250 424
13.	Felhalmozási bevételek	B5	42 332 224	46 565 446	51 221 991
14.	Felhalmozási célú bevételek ö s s z e s e n		92 582 648	101 840 913	112 025 004
15.	Beruházások áfával együtt	K6	503 000	553 300	608 630
16.	Felújítási kiadások ÁFÁ-val együtt	K7	0	0	0
17.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0
18.	Felhalmozási célú kiadások ö s s z e s e n		503 000	553 300	608 630
				0	0
19.	Önkormányzat bevételei Ö S S Z E S E N		410 145 749	451 160 324	496 276 356
20.	Önkormányzat kiadásai Ö S S Z E S E N		659 472 891	725 420 180	797 962 198