Letkés Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2015 (II.17.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 18- 2016. 05. 19

Letkés Község Önkormányzat Képviselő-testületének

2/2015.  ( II.17. ) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2015. évi költségvetéséről


Letkés Községi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. §.


(1) A rendelet hatálya az Önkormányzatra és az általa fenntartott költségvetési szervre terjed ki.

(2) Az Önkormányzat önállóan működő költségvetési szerve a Napköziotthonos Óvoda.


A költségvetés bevételei és kiadásai

2. §.


(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét  


110.929 e Ft-ban állapítja meg.

        

(2) Az Önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) önkormányzatok működési támogatása                                       61.160 e Ft

b) működési és felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:                           

                                                                                                           15.141 e Ft

amelyből:

      ba) működési célú támogatások                                                  2.632 e Ft

      bb) felhalmozási célú támogatások                                            12.509 e Ft

c) közhatalmi bevételek                                                                  15.260 e Ft

d) működési bevételek                                                                      3.050 e Ft

e) felhalmozási bevételek                                                                    305 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszközök                        3.504 e Ft


(3) Az önkormányzat összesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei: 15.260 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok bevételei: 6.859 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok bevételei: 76.301 e Ft.

d) működési bevételek: 82.102 e Ft,

e) felhalmozási bevételek: 16.318 e Ft.

     f) finanszírozási bevételek ( felhalmozási célú hitel ): 12.509 e Ft


(4) Az Önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai:


a) működési költségvetés                                                                     82.102 e Ft

      aa) személyi juttatások:                                                                27.340  e Ft

      ab) munkaadókat terhelő járulékok és szoc. hozzájár.adó               7.395  e Ft

      ac) dologi kiadások:                                                                      39.660  e Ft

      ad) ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                    6.865  e Ft

      ae) egyéb működési célú támogatások ÁH-on kívül:                            842 e Ft  

b) felhalmozási költségvetés                                                                  16.318  e Ft

      ba) felújítások                                                                             16.318   e Ft


(5) Az önkormányzat összesített kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai 26.337 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai 48.900 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok kiadásai: 6.865 e Ft.

d) felhalmozási kiadások: 16.318 e Ft.


(6) A költségvetési bevételek és költségvetési kiadások kiemelt előirányzatonkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban az I/1. számú  mellékletek, a működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten az I/2-3. számú melléklet részletezi.


(7) Az önkormányzat működési bevételei fedezik a működési kiadásokat.


3. §.


(1) Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv összes engedélyezett létszáma 6 fő, melyből:

- 4 fő óvónő

- 2 fő dajka


4. §.


Az Önkormányzat által irányított költségvetési szerv 2015. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszege 27.055 e Ft.


(3)  Az Önkormányzat által irányított költségvetési szervek költségvetési bevételeit és költségvetési kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, és kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, állami (államigazgatási) feladatok szerinti bontásban a III/1-6. számú melléklet tartalmazza.


(4) A Képviselő-testület a költségvetési szervnél az engedélyezett létszámon felül közfoglalkoztatotti létszámot nem határoz meg.


5. §.


Az Önkormányzat felhalmozási kiadásainak előirányzatát 16.318 e Ft-ban határozza meg, amelynek célonkénti részletes adatait a II/8. számú melléklet tartalmazza.


A költségvetési létszámkeret


6.  §


(1) A Képviselő-testület az Önkormányzat és intézménye 2015. évi létszámkeretét 10 fő létszámban – a közfoglalkoztatotti létszám figyelmen kívül hagyásával - állapítja meg, melyet az I/5. számú mellékletben foglaltak szerint határoz meg.




(2) Létszámbővítés csak Képviselő-testületi döntés alapján, a szükséges anyagi fedezet egyidejű biztosításával lehetséges. 


A költségvetés végrehajtásának szabályai

7. §


(1) Az önkormányzati szintű költségvetés végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző a felelős.


(2) Az Önkormányzat gazdálkodásának biztonságáért a Képviselő-testület, a gazdálkodás szabályszerűségéért a polgármester felelős.


(3) A finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos hatásköröket a Képviselő-testület gyakorolja.


8. §


(1) Az Önkormányzat és költségvetési szerve bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.


(2) A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.


(3) Az Önkormányzat működési költségvetésének keretében realizált többletbevételek felhasználásáról a Képviselő-testület a költségvetési rendelet soron következő módosításánál dönt.


(4) A költségvetésben nem tervezett felhalmozási és tőkejellegű bevételek felhasználásáról negyedévenként a Képviselő-testület határozatban dönt, melyet a költségvetés következő módosításánál kell a rendeletbe beépíteni.


(5) Amennyiben évközben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalapok az Önkormányzat részére pótelőirányzatot biztosítanak, arról a polgármester a Képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként – adott év június 30-ig, illetve december 31-ig - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.


(6) Az Önkormányzat Képviselő-testülete a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól – az államháztartás működési rendjéről szóló Kormányrendeletben foglaltak figyelembe vételével – előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.

9. §


(1) Az önkormányzati gazdálkodás során a bankszámlán lévő, átmenetileg szabad pénzeszköz pénzintézeti lekötés útján hasznosítható, a bank által biztosított legkedvezőbb kamatfeltételekkel.


(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolítását a Képviselő-testület a Polgármester hatáskörébe utalja. A Polgármester a megtett intézkedéséről a következő testületi ülésen tájékoztatást ad.


(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy a mindenkori költségvetési törvényben meghatározott egyszerű közbeszerzési értékhatárt el nem érő ügyekben szerződéseket, megállapodásokat kössön, melyről a következő testületi ülésen tájékoztatást kell adjon.


(4) A jelen rendeletben nem szereplő új feladat ellátásáról, vagy felújítási, felhalmozási célú projekt indításáról a források és a költségek ismeretében a Képviselő-testület dönt.


(5) A felhalmozási kiadások előirányzata esetében kötelezettségvállalásra csak a bevétel rendelkezésre állását, illetve az azt eredményező szerződés megkötését követően kerülhet sor.


(6) Pénzügyi fedezet, előirányzat hiányában kötelezettség nem vállalható, feladat végrehajtása nem kezdeményezhető.


(7) A Polgármester az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságát veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek elhárítása érdekében (veszély helyzetben) átmeneti intézkedést hozhat, amelyről a Képviselő-testület legközelebbi testületi ülésén be kell számolnia. Ezen jogkörében a Polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetésben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.


10. §


(1) A Képviselő-testület a költségvetési források gyarapítása céljából elrendeli az önkormányzati bevételek pályázati úton történő további növelését, valamint a jogszabályokban meghatározott, helyi önkormányzatok által felhasználható központosított előirányzatokra támogatási igény bejelentését.


(2) A Képviselő-testület a pályázatok, a támogatási igények elkészítése és benyújtása, a szaktárcák tájékoztatóiban, felhívásaiban meghatározott feltételek és ütemezés szerinti végrehajtásával a Polgármestert bízza meg, aki a Képviselő-testület ülésein köteles tájékoztatást adni az eredményekről.


Az önkormányzat költségvetési szervének gazdálkodása

11. §


(1) Az önkormányzat költségvetési szerve a jóváhagyott előirányzatokon belül köteles gazdálkodni.


(2) Az önkormányzat költségvetési szerve szabadon nem használhatja fel a jóváhagyott bevételi előirányzatain felüli többletbevételét, kivéve a saját pályázattal elnyert többletbevételt. A többletbevétel felhasználására – kivéve a pályázati úton elnyert pályázati bevételt – a Képviselő-testület előirányzat módosítása után kerülhet sor.


(3) A költségvetési szerv vezetője köteles a normatív állami támogatásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni. A mutatószámoknak a tervezetthez képest történő csökkenése esetén az intézmény vezetője köteles az önkormányzat pénzügyi főelőadóját tájékoztatni, és egyúttal intézkedni a kiadások arányos csökkentése érdekében.



Mellékletek