Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 22Cegléd Város Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (II. 21.) önkormányzati rendelete
Cegléd Város Önkormányzatának 2023. évi költségvetéséről
Cegléd Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, a 17. § (1) bekezdés a) pontja tekintetében a Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében, a 17. § (1) bekezdés b) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (3) bekezdés c) pontjában, a 17. § (1) bekezdés c) pont tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 234. § (4) bekezdésében, a 17. § (2) bekezdés tekintetében a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 236. § (4) bekezdés b) pontjában kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed Cegléd Város Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat), valamint az Önkormányzat által irányított költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmény), és a támogatásban részesülő jogi személyekre, jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre.
2. § (1) A rendelet mellékletei a következők:
1. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített költségvetési mérlegét az 1. melléklet állapítja meg;
2. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi költségvetési mérlegét a 2. melléklet állapítja meg;
3. Cegléd Város Önkormányzata összesített 2023 évi bevételeit forrásonként a 3. melléklet állapítja meg;
4. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi bevételeit kormányzati funkciónként a 4. melléklet állapítja meg;
5. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi kiadásait kormányzati funkciónként az 5. melléklet állapítja meg;
6. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2023 évi bevételeit a 6. melléklet állapítja meg;
7. Cegléd Város Önkormányzata költségvetési intézményeinek 2023 évi kiadásait a 7. melléklet állapítja meg;
8. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi tartalékait a 8. melléklet állapítja meg;
9. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített beruházási kiadásait a 9. melléklet állapítja meg;
10. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített felújítási kiadásait a 10. melléklet állapítja meg;
11. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi összesített felhalmozási célú kiadásait a 11. melléklet állapítja meg;
12. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi egyéb, működési célú támogatásait államháztartáson kívülre és belülre a 12. melléklet állapítja meg;
13. Cegléd Város Önkormányzata garancia-, és kezességvállalás, valamint lekötött betétállományait a 13. melléklet állapítja meg;
14. Cegléd Város Önkormányzata európai uniós és nem európai uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet állapítja meg;
15. a helyi önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből származó fizetési kötelezettségeit és saját bevételei arányának kimutatását a 15. melléklet állapítja meg;
16. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi létszámadatainak címrendjét a 16. melléklet állapítja meg;
17. Cegléd Város Önkormányzata összesített 2023 évi költségvetési előirányzat-felhasználási ütemtervét a 17. melléklet állapítja meg;
18. Cegléd Város Önkormányzata 2023 évi közvetett támogatásait a 18. melléklet állapítja meg
(2) Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 29/A. §-ában előírt kimutatást a 15. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés fő összegei
3. § (1) Az Önkormányzat összesített 2023. évi költségvetésének bevételi főösszege 10.733.460.867 Ft, melyet forrásonként és intézményi bontásban az 1. melléklet állapít meg.
(2) A kiadási főösszeg az 1. melléklet szerint összesen 12.715.774.800 Ft.
(3) A költségvetési egyenleg összege: 1.982.313.933 Ft. A költségvetési egyenleg hiány. A költségvetési egyenleg tartalmazza a 113.848.323 Ft 2023.évi megelőlegezés összegét.
a) működési költségvetési egyenleg: 202.927.633 Ft. A működési egyenleg többlet.
b) felhalmozási költségvetési egyenleg: -2.185.241.566 Ft. A felhalmozási egyenleg hiány.
(4) A költségvetési hiány felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek:
a) belföldi finanszírozás bevételei 5.348.373.009 Ft.
b) belföldi finanszírozás kiadásai 3.366.059.076 Ft.
(5) A bevételek és kiadások pénzügyi műveletekkel korrigált összege 16.081.833.876 Ft, az 1. melléklet szerint.
4. § (1) Az Önkormányzat összesített bevételei forrásonként az 1. mellékletben részletezve. Működési bevételek előirányzata 7.748.685.576 Ft, ebből:
a) önkormányzatok működési támogatása 3.264.578.482 Ft:
aa) kötelező feladat 3.264.578.482 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 3.403.933.779 Ft:
ba) kötelező feladat 3.397.100.357 Ft
bb) önként vállalt feladat 6.833.422 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) termékek és szolgáltatások adói: 2.882.000.000 Ft:
ca) kötelező feladat 2.882.000.000 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) közhatalmi bevételek 2.903.900.000 Ft:
da) kötelező feladat 2.903.900.000 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) működési bevételek 1.381.171.797 Ft:
ea) kötelező feladat 1.364.585.597 Ft
eb) önként vállalt feladat 16.586.200 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) működési célú átvett pénzeszközök 59.680.000 Ft:
fa) kötelező feladat 0 Ft
fb) önként vállalt feladat 59.680.000 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási bevételek előirányzata: 2.984.775.291 Ft, ebből:
a) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről 2.084.968.538 Ft:
aa) kötelező feladat 2.084.968.538 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felhalmozási bevételek 899.806.753 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 899.806.753 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) felhalmozási célú átvett pénzeszközök: 2.873.372 Ft:
ca) kötelező feladat 2.873.372 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási bevételek előirányzata: 5.348.373.009 Ft, ebből: belföldi finanszírozás bevételei 5.348.373.009 Ft:
a) kötelező feladat 5.348.373.009 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
5. § (1) Az Önkormányzat összesített kiadásai kiemelt előirányzatonként az 1. mellékletben részletezve. Működési kiadások előirányzatai 7.545.757.943 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.200.575.714 Ft:
aa) kötelező feladat 2.198.475.714 Ft
ab) önként vállalt feladat 2.100.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 294.954.047 Ft:
ba) kötelező feladat 294.708.347 Ft
bb) önként vállalt feladat 245.700 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 2.706.938.341 Ft:
ca) kötelező feladat 2.680.530.601 Ft
cb) önként vállalt feladat 26.407.740 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 58.992.840 Ft:
da) kötelező feladat 25.272.840 Ft
db) önként vállalt feladat 33.720.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.284.297.001 Ft:
ea) kötelező feladat 2.154.886.001 Ft
eb) önként vállalt feladat 129.411.000 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 206.300.639 Ft:
fa) kötelező feladat 206.300.639 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
(2) Felhalmozási kiadások előirányzatai 5.170.016.857 Ft, ebből:
a) beruházások 2.083.115.804 Ft:
aa) kötelező feladat 2.083.1155.804 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) felújítások 2.886.059.210 Ft:
ba) kötelező feladat 2.886.059.210 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) egyéb felhalmozási célú kiadások 200.841.843 Ft:
ca) kötelező feladat 188.341.843 Ft
cb) önként vállalt feladat 12.500.000 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
(3) Finanszírozási kiadások előirányzata: 3.366.059.076 Ft, ebből belföldi finanszírozás kiadásai 3.366.059.076 Ft:
a) kötelező feladat 3.366.059.076 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
6. § Az Önkormányzat működési kiadása a 2. melléklet szerint 4.104.263.634 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 165.869.780 Ft:
aa) kötelező feladat 163.769.780 Ft
ab) önként vállalt feladat 2.100.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 23.376.538 Ft:
ba) kötelező feladat 23.130.838 Ft
bb) önként vállalt feladat 245.700 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 1.572.693.754 Ft:
ca) kötelező feladat 1.546.286.014 Ft
cb) önként vállalt feladat 26.407.740 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 58.992.840 Ft:
da) kötelező feladat 25.272.840 Ft
db) önként vállalt feladat 33.720.000 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 2.283.330.722 Ft:
ea) kötelező feladat 2.153.919.722 Ft
eb) önként vállalt feladat 129.411.000 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
f) az e) pontban megállapított kiadáson belüli tartalék 206.300.639 Ft:
fa) kötelező feladat 206.300.639 Ft
fb) önként vállalt feladat 0 Ft
fc) állami feladat 0 Ft
7. § Az intézmények működési kiadása a 7. melléklet szerint 3.590.702.079 Ft, ebből:
a) személyi juttatások 2.034.705.934 Ft:
aa) kötelező feladat 2.034.705.934 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 271.577.509 Ft:
ba) kötelező feladat 271.577.509 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
c) dologi kiadások 1.134.244.587 Ft:
ca) kötelező feladat 1.134.244.587 Ft
cb) önként vállalt feladat 0 Ft
cc) állami feladat 0 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 0 Ft:
da) kötelező feladat 0 Ft
db) önként vállalt feladat 0 Ft
dc) állami feladat 0 Ft
e) egyéb működési célú kiadások 966.279 Ft:
ea) kötelező feladat 966.279 Ft
eb) önként vállalt feladat 0 Ft
ec) állami feladat 0 Ft
8. § (1) Az önkormányzati összesített beruházási kiadások összege 2.083.115.804 Ft a 9. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 1.939.908.034 Ft:
aa) kötelező feladat 1.939.908.034 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 143.207.770 Ft:
ba) kötelező feladat 143.207.770 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(2) Az önkormányzati összesített felújítási kiadások összege 2.886.059.210 Ft, a 10. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 2.886.059.210 Ft:
aa) kötelező feladat 2.886.059.210 Ft
ab) önként vállalt feladat 0 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 0 Ft:
ba) kötelező feladat 0 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
(3) Az önkormányzati összesített egyéb felhalmozási célú kiadások összege 200.841.843 Ft, a 11. melléklet szerint, ebből:
a) Önkormányzat 194.841.843 Ft:
aa) kötelező feladat 182.341.843 Ft
ab) önként vállalt feladat 12.500.000 Ft
ac) állami feladat 0 Ft
b) Intézmények 6.000.000 Ft:
ba) kötelező feladat 6.000.000 Ft
bb) önként vállalt feladat 0 Ft
bc) állami feladat 0 Ft
9. § A tartalékok összege a 8. melléklet szerint 206.300.639 Ft, ebből tartalékok 206.300.639 Ft:
a) kötelező feladat 206.300.639 Ft
b) önként vállalt feladat 0 Ft
c) állami feladat 0 Ft
10. § A több éves kihatással járó feladatok kötelezettségvállalásait éves és feladatonkénti bontásban a 13. és a 14. melléklet tartalmazza.
11. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi mérlegét:
a) működési és
b) felhalmozási részletezésben állapítja meg.
3. Eljárási szabályok
12. § (1) Az Önkormányzat költségvetését Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény, az Áht. és az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet alapján hajtja végre, intézményei útján.
(2) A bevételi többletek terhére előirányzatot a Képviselő-testület állapítja meg.
(3) Bevételi többlet a tervezett bevételt meghaladóan realizálódó bevétel.
(4) Amennyiben az intézmény az éves költségvetési rendeletben jóváhagyott összbevételi és összkiadási előirányzaton túl többletbevételt ér el, az intézményvezető kezdeményezi az előirányzat módosítását.
13. § (1) Az előirányzatok módosításáról szükség szerint, – minimum az alább jelzett időpontokban – de legkésőbb a zárszámadási rendelettervezet előterjesztését közvetlenül megelőző Képviselő-testületi ülésén, 2023. december 31-i hatállyal kell dönteni. Előirányzatok módosítására vonatkozó kötelező határidők a következők:
a) 2023. június 30.
b) 2023. szeptember 30.
c) 2023. december 31.
(2) Az Önkormányzat és intézményei a kiemelt előirányzatokon belül - év közben szükség szerint bármikor - saját hatáskörben átcsoportosítást hajthat végre.
(3) Az Önkormányzat az intézmény működéséhez szükséges pénzügyi fedezetet, költségvetési támogatást a finanszírozási terv szerinti ütemezésben biztosítja. Ettől eltérni csak a beruházás és felújítás esetén lehet.
(4) Az intézmény működésében évközben mutatkozó bevételkiesést a kiadási előirányzatok csökkentésével kell kompenzálni.
14. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a Polgármestert, hogy
a) a Képviselő-testület és szervei szervezeti és működési szabályzatáról szóló 32/2015. (XII. 23.) önkormányzati rendelet 2. melléklete 2.10. alpontjában meghatározott értékhatárig dönthet a forrásfelhasználásról;
b) az Önkormányzat költségvetési elszámolási számláján képződő, átmenetileg szabad pénzeszközeit éven belül kamatozó betétként a pénzintézetnél elhelyezze;
(2) Az (1) bekezdés alapján meghozott döntésről a Polgármester tájékoztatja a Képviselő-testületet.
15. § (1) Hitel felvételéről a Polgármester előterjesztése alapján a Képviselő-testület dönt, a könyvvizsgáló véleményének kikérésével.
(2) Az Önkormányzat a számlavezető banktól, az érvényben lévő keretszerződés alapján, maximum 400.000.000 Ft likvid hitelt vehet igénybe.
16. § Az Önkormányzat az Európai Uniós és nem Európai Uniós pályázati támogatással megvalósuló programok bevételeit és kiadásait a 14. melléklet alapján elkülönítetten kezeli.
17. § (1) A 7. § a) és b) pontjában meghatározott előirányzaton belül, 2023. január 1-jétől a tárgy év végéig terjedő időtartamra
a) a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési szervnél foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az illetményalapot 89.000 Ft összegben állapítja meg,
b) egységesen, valamennyi felsőfokú iskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 30 %-a,
c) egységesen, valamennyi középiskolai végzettségű közszolgálati tisztviselőnek illetménykiegészítést állapít meg, melynek mértéke a közszolgálati tisztviselő alapilletményének 20 %-a.
(2) A 7. § a) pont aa) alpontjában, és b) pont ba) alpontjában meghatározott előirányzaton belül vezetői illetménypótlékot állapít meg egységesen a Ceglédi Közös Önkormányzati Hivatal osztályvezetői szintnek megfelelő vezető munkakörű közszolgálati tisztviselője részére, melynek mértéke az irodavezető alapilletményének 10 %-a.
18. § Az Önkormányzat fizetőképességének megőrzése érdekében intézkedéseket tesz a kiadások csökkentésére. Felhalmozási feladatokhoz pályázati forrásokat keres. Új beruházást a fedezet rendelkezésre állásakor indít el.
19. § (1) A felhalmozási kiadások teljesítésére - melyekhez támogatás nem kapcsolódik - a felhalmozási jellegű bevételek teljesüléseinek ütemében kerül sor.
(2) A beruházások megvalósulását a Képviselő-testület kiemelten kezeli.
20. § A Képviselő-testület és a bizottságok tagjai részére a tiszteletdíj számfejtése és kifizetése a Magyar Államkincstár központi illetményszámfejtési rendszerében történik.
4. Záró rendelkezések
21. § Hatályát veszti a 2021. évi költségvetés zárszámadásáról szóló 13/2022. (V. 26.) önkormányzati rendelet.
22. § Ez a rendelet 2023. február 22-én lép hatályba.