Balatonszárszó Nagyközség Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2022. (II. 1.) önkormányzati rendeletének indokolása

2022. évi költségvetéséről

Hatályos: 2022. 02. 03
2022. évi költségvetéséről
Végső előterjesztői indokolás
Tisztelt Képviselő-testület!
Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (Áht.) 23-24. §-ában, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendeletben, valamint a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvényben foglaltaknak megfelelően a mellékelt költségvetés - tervezetet terjesztem elő.
Az előterjesztés a Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2021. évi XC. törvény, és egyéb törvények, törvénymódosítások rendelkezéseinek figyelembevételével történt.
I. Az önkormányzat költségvetése
1. Bevételek
2022. évi összes tervezett bevételünk a pénzmaradvánnyal együtt 773 890 588 Ft (1.1. melléklet)
Önkormányzat költségvetési támogatása
Az alábbi táblázat összefoglalja Balatonszárszó Nagyközség Önkormányzata 2022. évi állami támogatását.

Önkormányzatok működési támogatásai:

Tervezett

Általános működési támogatás

109 759 397

Köznevelési feladatok támogatása

43 889 330

Szociális és gyermekétkeztetési feladatok támogatása

61 392 877

Kulturális feladatok támogatása

10 367 427

Működési célú támogatás összesen:

225 409 031

Az önkormányzat általános működési támogatása tartalmazza:
Zöldterület gazdálkodással kapcsolatos feladatok támogatása
Közvilágítás fenntartásának támogatása
Köztemető fenntartással kapcsolatos feladatok támogatása
Közutak fenntartásának támogatása
Egyéb kötelező önkormányzati feladatok támogatása
Üdülőhelyi feladatok támogatása
A települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása tartalmazza az óvodapedagógusok és a segítők bértámogatását, az óvoda működtetési támogatását.
A települési önkormányzatok szociális feladatainak támogatása tartalmazza az egyes jövedelempótló támogatások kiegészítését és a kistelepülések szociális feladatainak támogatását (szociális étkeztetés, házi segítségnyújtás)
A gyermekétkeztetési támogatása tartalmazza a dolgozók bértámogatása, a gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása.
Kulturális feladatok támogatása címen az önkormányzat kulturális feladatainak ellátására kap központi támogatását.
Közhatalmi bevételek
Önkormányzatunk 2022. évi közhatalmi bevételei mindösszesen 219 500 000 Ft-ot jelentenek.
Az építményadóból származó bevétel tervezésénél a 2021-ben kivetett és befolyt adó összegét vették figyelembe. A 2022. évre tervezett bevétel 150 000 000 Ft.
A telekadóból származó bevétel tervezésénél a 2021-ben kivetett és befolyt adó összegét vettük figyelembe. A 2022. évre tervezett bevétel 10 000 000 Ft.
A magánszemélyek kommunális adójából származó bevétel tervezésénél a 2021-ben kivetett és befolyt adó összegét vettük figyelembe. A 2022. évre tervezett bevétel 13 700 000 Ft.
Helyi iparűzési adó adónemen a vállalkozások folyamatos gazdasági visszaesése miatt eddig nem keletkezett bevétel kiesés. Figyelembe véve azonban, hogy az idei évben a koronavírus-világjárvány nemzetgazdaságot érintő hatásának enyhítése érdekében szükséges egyes intézkedésekről szóló 639/2020,(XII.22.) Korm.rendelet alapján 25 000 000 Ft iparűzési adó bevétellel számoltunk.
A idegenforgalomi adójából származó bevétel tervezésénél a 2021-ben kivetett és befolyt adó összegét vettük figyelembe. A 2022. évre tervezett bevétel 20 000 000 Ft.
A pótlék és bírság összege nem tervezhető, az előző évek hátraléka sem minden esetben hajtható be. 2022. évre a tervezett bevétel 800 000 Ft.
Működési bevételek
Az előző évi teljesítés adatait figyelembe véve terveztük a szolgáltatásból származó, illetve az egyéb sajátos bevételeket (esküvő, közterület foglalás, haszonbérleti díj). A tavalyinál előre láthatólag kisebb mértékű lesz a kamatbevételünk, valamint a bérleti díjból származó bevétel is. Összességében az Önkormányzat intézményi működési bevételei várhatóan 53 774 952
Ft-ot tesznek ki.
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele
Az önkormányzat az előző évi pénzmaradvány igénybevételét 267 706 605 Ft-ban tervezi, melyből 135 787 029 Ft működési célú és 131 919 576 Ft felhalmozási célú, ebből 131 919 576 Ft kötelezettségvállalással terhelt.
.
2. Kiadások
2021. évi összes tervezett kiadásunk 773 890 588 Ft (1.1. melléklet)
Működési kiadások:
A működési kiadások a személyi juttatásokból, a munkaadót terhelő járulékokból, a dologi kiadásokból, a szociális kiadásokból, pénzeszköz átadásból, támogatás értékű kiadásból, valamint a nyújtott kölcsönökből tevődnek össze.
Személyi juttatások (1. melléklet)
A személyi juttatásoknál került megtervezésre a dolgozók illetménye, béren kívüli juttatásai, valamint a polgármester és az alpolgármester illetménye, béren kívüli juttatása. A személyi juttatások tervezett összege 238 906 000 Ft. A személyi juttatásokhoz kapcsolódó munkaadót terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó tervezett összege 31 037 502 Ft.
Dologi kiadások (1. melléklet)
Dologi kiadásokra 161 000 000 Ft-ot tervezett az önkormányzat. A dologi kiadások között van tervezve azon kiadások, amelyek az önkormányzat zavartalan működéséhez szükséges. (közvilágítás, közüzemi díjak, irodaszer, nyomtatvány beszerzés, posta költség, bankköltség, hajtó- és kenőanyag beszerzés, hulladékszállítás, parkfenntartás, szállítás, ingatlan karbantartás, gépek, berendezések, járművek karbantartása, telefondíj, honlap karbantartás, internet, állategészségügy, ügyvédi díj, rendezvények költségei, strandüzemeltetés költségei.)
Szociális kiadások (1. melléklet)
A szociális kiadások körébe az önkormányzat által pénzben, illetve természetben nyújtott támogatásokat és ellátásokat soroljuk, mely címen az önkormányzat 10 000 000 Ft-ot tervezett. A szociális kiadások között azon kiadások vannak tervezve, melyeket az önkormányzat a lakosságszámára nyújt a szociális helyzetének javítására, illetve a támogatására. (Óvodáztatási támogatás, iskolások támogatása, temetési segély, szülési segély, egyéb átmeneti segély, szépkorúak támogatása)
Műkődési célú kiadások államháztartáson belülre, illetve kívülre (1. melléklet)
A támogatás értékű kiadások, pénzeszköz átadások az önkormányzat kötelező és vállalt feladatainak ellátásával kapcsolatban merülnek fel, amennyiben, azok, társulások vagy államháztartáson kívüli szereplők bevonása útján valósulnak meg. (Balatonföldvári Többcélú Kistérégi Társulás, Balatonszárszói Óvodafenntartó Társulásnak, Szárszóért Nonprofit Kft, Kulkikötő Nonprofit Kft, civil szervezetek támogatása) Ezen kiadásokra az önkormányzat 148 523 684 Ft-ot tervezett
Felhalmozási kiadások (1. melléklet)
A felhalmozási kiadások felújítási és beruházási kiadásokra, pénzeszköz átadásra és támogatás értékű kiadásra, egyéb felhalmozási célú kiadásokra bonthatók. Az Önkormányzat beruházásra 119 048 487 Ft-ot tervezett, amely a következőket tartalmazza: Bölcsőde építését, gépjármű beszerzést, közösségi eszköz beszerzése, urnafal építése, parkosítás. Felújításra 26 999 589 Ft-ot tervezett, mely utcai járda felújítását, valamint Ady és Rigó utca útburkolat felújítását tartalmazza.
Tartalék: (1. melléklet)
Az önkormányzat általános tartalékot tervezett összege 2022. évben 30 000 000 Ft.