Somogysámson Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2013. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire.

2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetésének teljesítése

2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2013. évi

a) kiadási főösszegét 148592 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét 200374 ezer forintban

állapítja meg.

3. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                          28368 e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                         0 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                         3274 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                      2110 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                          0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                          0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                            980 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                        0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                          0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                    12269 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                   8296 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                  30 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                     55 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                  0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                      0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                   39124 e Ft

j) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                          112232e Ft

     ja) önkormányzatok költségvetési támogatása                      110879 e Ft

     jb) egyéb bevételek                                                                  1353 e Ft

     jc) finanszírozási bevételek                                                   0 e Ft

(2) Az önkormányzat összesített teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 155414 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 45036 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített teljesített bevételeiből

a) teljesített működési bevételek: 161228. e Ft,

b) teljesített felhalmozási bevételek: 30 e Ft.

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadások:

    aa) személyi jellegű kiadások 22735 ezer forint,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok 4196 ezer forint,

    ac) dologi jellegű kiadások 17315 ezer forint,

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 43798 ezer forint,

    ae) egyéb működési célú kiadások 52743 ezer forint,

b) felhalmozási kiadások:

    ba) beruházások 1831 ezer forint,

    bb) felújítások 0 ezer forint,

    bc) egyéb felhalmozási kiadások 500 ezer forint,

c) kölcsönön:    0ezer forint,

d) egyéb kiadások -492 ezer forint,

e) tartalékok, pénzmaradvány 0 ezer forint,

f) finanszírozás 5996 ezer forint.

 (2) Az önkormányzat összesített teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 89293e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok tejesített kiadásai: 61141 e Ft.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadások beruházásonként

aa) Gép, berendezés, felszerelés vásárlás beruházás 1127e Ft,

ab) Járművek vásárlása. beruházás 315 e Ft,

ac) Beruházás előzetesen felszámított áfa 389 e Ft,

b) felújítási kiadások felújításonként: 0e Ft

(4) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) 43798 e Ft

(5) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési célja azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése vált szükségessé

a)nem volt fejlesztési cél,

(6) A (5) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: 0 e Ft.

     5. § (1) A teljesített költségvetési egyenleg

a) működési cél szerint 20441 e Ft többlet,

b) felhalmozási cél szerint 2301e Ft hiány.

(2) Az önkormányzat 2013. évi teljesített többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történt

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása                                     0 e Ft

    aa) működési célú .                                                                 0 e Ft

    ab) felhalmozási célú                                                              0 e Ft

b) hitel, kölcsön törlesztése                                                        0 e Ft

    ba) működési célú                                                                  0 e Ft

    bb) felhalmozási célú                                                              0 e Ft

c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése                      0 e Ft

    ca) működési célú                                                                   0 e Ft

    cb) felhalmozási célú                                                              0 e Ft

 (3) Az önkormányzat 2013. évi teljesített hiányának finanszírozási módja az alábbiak szerint történt

a) belső finanszírozással 57138 e Ft

b) külső finanszírozással 0 e Ft.

(4) A belső finanszírozáson belül

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának

igénybevétele                                                                                                57138e Ft,

    aa) működési célú                                                                   57138e Ft

    ab) felhalmozási célú                                                              0 e Ft

b) korábban vásárolt értékpapír értékesítése                                                 0e Ft,

    ba) működési célú                                                                  0 e Ft

    bb) felhalmozási célú                                                             0 e Ft

c) betétként elhelyezett szabad pénzeszköz visszavonása                            0 e Ft,

    ca) működési célú                                                                   0e Ft

    cb) felhalmozási célú                                                              0e Ft

(5) A külső finanszírozáson belül

a) értékpapír kibocsátása                                                                               0e Ft

    aa) működési célú                                                                   0e Ft

    ab) felhalmozási célú                                                              0e Ft

b) hitel, kölcsön felvétele                                                                              0 e Ft

    ba) működési célú                                                                  0e Ft

    bb) felhalmozási célú                                                              0 e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszáma 15 fő.

7. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit és kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. melléklet tartalmazza.

8. § (1) Az önkormányzat összevont költségvetésében a fel nem használt általános tartalék 0 ezer Ft, a fel nem használt céltartalék 0 ezer Ft.

(2) A céltartalék felhasználását célonként a 3. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzat összevont 2013. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 57138 ezer Ft-ban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott pénzmaradvány az 1. melléklet szerint használható fel.

3. Az önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

9. § Az önkormányzat képviselő-testülete az önkormányzat saját, 2013. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét 148592 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét  200374 ezer forintban

állapítja meg.

10. § (1)  Az önkormányzat saját, 2013. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás                                     0 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                          28368 e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                         0 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                         3274 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                      2110 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                          0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                          0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                            980 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                        0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                          0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                    12269 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                                   8296 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                  30 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                     55 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                  0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                      0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                   39124 e Ft

j) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                          112232 e Ft

     ja) önkormányzatok költségvetési támogatása                      110879e Ft

     jb) egyéb bevételek                                                                  1353 e Ft

     jc) finanszírozási bevételek                                                            0 e Ft

(2) Az önkormányzat teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 155414e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 45036 e Ft.

(3) Az önkormányzat összesített teljesített bevételeiből

a) teljesített működési bevételek: 161228 e Ft,

b) teljesített felhalmozási bevételek: 30 e Ft.

11. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak

a) működési kiadások:

    aa) személyi jellegű kiadások 22735 ezer forint,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok 4196 ezer forint,

    ac) dologi jellegű kiadások 17315 ezer forint,

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai 43798 ezer forint,

    ae) egyéb működési célú kiadások 52743 ezer forint,

b) felhalmozási kiadások:

    ba) beruházások 1831 ezer forint,

    bb) felújítások 0 ezer forint,

    bc) egyéb felhalmozási kiadások 500 ezer forint,

c) kölcsönök: 0 ezer forint,

d) egyéb kiadások -492 ezer forint,

e) tartalékok, pénzmaradvány 0 ezer forint,

f) finanszírozás 5996 ezer forint.

 (2) Az önkormányzat teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai 89293e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 61141 e Ft.

12. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat saját, 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 28fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves teljesített létszám-előirányzata 15 fő.

4. Az önkormányzat Bernáth Aurél ÁMK költségvetési szervének a 2013. évi

költségvetésének teljesítése

13. § A képviselő-testület a Bernáth Aurél ÁMK nevű költségvetési szervének teljesített 2013. évi

a) kiadási főösszegét   51627ezer forintban,

b) bevételi főösszegét  51929ezer forintban

állapítja meg.

14. § (1) Az önkormányzat összesített 2013. évi teljesített költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) irányító szerv költségvetéséből kapott támogatás (Intézmény fenntartó)         40202 e Ft

/a b) pont szerinti kivétellel/

b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel                          0e Ft,

amelyből

    ba) elkülönített állami pénzalapból                                         0 e Ft

    bb) társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból                         0 e Ft

    bc) helyi önkormányzattól                                                      0 e Ft

    bd) nemzetiségi önkormányzattól                                          0 e Ft

    be) többcélú kistérségi társulástól                                          0 e Ft

    bf) jogi személyiségű társulástól                                            0 e Ft

    bg) térségi fejlesztési tanácstól az államháztartás

    központi alrendszerén belülről kapott EU-s forrásból

    származó pénzeszközből                                                        0 e Ft

    bh) a fejezeti kezelésű előirányzat bevételeként

    elszámolható összegből                                                          0 e Ft

    bi) központi költségvetés előirányzat-módosítási

    kötelezettség nélkül túlteljesíthető előirányzatából                0 e Ft

származik,

c) közhatalmi bevétel                                                                                    0 e Ft

d) intézményi működési bevétel                                                           11531 e Ft

e) felhalmozási bevétel                                                                                  0 e Ft

f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz                                     0 e Ft

g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele

(amely nem az átvevő költségvetési maradványából származik)                  0 e Ft

h) kölcsön                                                                                                      0 e Ft

i) előző évi pénzmaradvány /és vállalkozási maradvány alaptevékenység

ellátására történő igénybevétele/                                                                   196 e Ft

j) az előzőekbe nem tartozó bevételek                                                          0 e Ft

     ja) önkormányzatok költségvetési támogatása                      0 e Ft

     jb) egyéb bevételek                                                               0 e Ft

     jc) finanszírozási bevételek                                                   0 e Ft

(2) Az ÁMK költségvetési szerv teljesített bevételeiből

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:51959 e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei: 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített bevételei: 0 e Ft.

 (3) Az ÁMK összesített teljesített bevételeiből

a) teljesített működési bevételek:  11531e Ft,

b) teljesített felhalmozási bevételek: 0 e Ft.

15. § (1) Az ÁMK költségvetési szerv 2013. évi  teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési kiadások:

    aa) személyi jellegű kiadások  22149 ezer forint,

    ab) munkaadókat terhelő járulékok  5704 ezer forint,

    ac) dologi jellegű kiadások  23732 ezer forint,(Intézmény fenntartó plusz 4e Ft)

    ad) ellátottak pénzbeli juttatásai  42ezer forint,

    ae) egyéb működési célú kiadások 0 ezer forint,

b) felhalmozási kiadások:

    ba) beruházások 0 ezer forint,

    bb) felújítások 0 ezer forint,

    bc) egyéb felhalmozási kiadások 0 ezer forint,

c) kölcsönök 0 ezer forint,

d) egyéb kiadások 0 ezer forint,

e) tartalékok, pénzmaradvány 0 ezer forint,

f) finanszírozás  0 ezer forint.

(2) Az ÁMK költségvetési szerv teljesített kiadásaiból

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai  51627e Ft,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 0 e Ft,

c) állami (államigazgatási) feladatok teljesített kiadásai: 0 e Ft.

16. § (1)A képviselő-testület a 13. §-ban meghatározott szerv 2013. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 12 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 0 fő

5. Egyéb rendelkezések

17. § Az önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 2. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

6. Záró rendelkezések

18. § E rendelet 2014 év április hó 26 napján lép hatályba.

Kelt: Somogysámson, 2014. április hó 25 nap

P.H.

   Farkas János sk.                                                                            dr. Babina Bernadett sk.

      polgármester                                                                                        aljegyző

Záradék:

A rendeletet a mai napon kihirdettem.

Kelt: Somogysámson, 2014. április hó 25 nap

P.H.

                                                                                                         dr. Babina Bernadett

                                                                                                                    aljegyző