Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2022. (III.8.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 05. 30Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 8.) önkormányzati rendelete
Somogysámson Község Önkormányzata Képviselőtestületének 2/2022. (III.8.) önkormányzati rendelete Somogysámson Község Önkormányzata 2022. évi költségvetéséről
Somogysámson Község Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, továbbá az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdésének a) és f) pontjaiban meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.
Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és a Somogysámsoni Bernáth Aurél Általános Művelődési Központra.
(2) E rendelet hatálya kiterjed az átadott támogatások tekintetében minden támogatást nyújtó e rendelet hatálya alá tartozó szervre, valamint minden támogatásban részesülőre.
2. § Az önkormányzat és az intézménye önálló címeket alkot. Az önkormányzat önállóan működő és gazdálkodó intézménnyel rendelkezik. A feladatok kormányzati funkciókon szerepelnek.
A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke
3. §1 A képviselőtestület az önkormányzat és költségvetési szerve együttes 2022. évi költségvetését 2022. évi költségvetését 256.438.072, - Ft bevétellel és 256.438.072, - Ft kiadással állapítja meg
Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak mellékletei
4. § (1) Az önkormányzat költségvetési kiadásait és bevételeit forrásonként az 1–2. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait e rendelet 3. melléklete tartalmazza.
(3) Az önkormányzat finanszírozási bevételeit e rendelet 4. melléklete tartalmazza.
(4) A képviselőtestület az önkormányzat valamint az önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervének engedélyezett létszámát a 5. melléklet szerint állapítja meg.
(5) A képviselőtestület a közfoglalkoztatottak létszámát az 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az önkormányzat 2022. évre vonatkozóan adósságot keletkeztető fejlesztési célt nem hagyott jóvá.
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselőtestület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, illetve pénzügyi műveletek lebonyolításáról a képviselőtestület annak felmerülését követő testületi ülésen dönt.
Előirányzat-felhasználási ütemterv
6. § A 2022. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban az 6. melléklet tartalmazza.
A 2022. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
7. § (1) Az önkormányzat bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.
(2) A képviselőtestület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.
(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő- testületet tájékoztatni köteles.
(4) A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként az adott év június 30-ig illetve legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselő-testület elé terjesztéséig december 31-i hatállyal dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.
(5) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselőtestületi - tájékoztatás után történhet.
8. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselőtestület hagyja jóvá.
9. § A helyi önkormányzat gazdálkodásnak végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő Somogyzsitfai Közös Önkormányzati Hivatal.
Záró rendelkezések
10. § Ez a rendelet 2022. március 12-én lép hatályba.
1. melléklet2
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása (B111) |
14 652 915 |
14 652 915 |
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (B112) |
37 607 140 |
35 599 270 |
Települési önkormányzatok egyes szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása (B1131) |
37 484 310 |
37 941 424 |
Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (B1132) |
26 724 614 |
29 798 315 |
Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása (=03+04) (B113) |
64 208 924 |
67 739 739 |
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 270 000 |
2 270 000 |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások (B115) |
3 915 653 |
10 902 725 |
Elszámolásból származó bevételek (B116) |
0 |
1 677 916 |
Önkormányzatok működési támogatásai (=01+02+05+06+07+08) (B11) |
122 654 632 |
132 842 565 |
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről (=35+...+44) (B16) |
33 451 620 |
92 240 269 |
ebből: egyéb fejezeti kezelésű előirányzatok (B16) |
0 |
0 |
ebből: elkülönített állami pénzalapok (B16) |
0 |
0 |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=09+...+12+23+34) (B1) |
156 106 252 |
225 082 834 |
Vagyoni tipusú adók (=110+...+115) (B34) |
3 500 000 |
3 257 509 |
ebből: építményadó (B34) |
0 |
0 |
ebből: magánszemélyek kommunális adója (B34) |
0 |
0 |
ebből: telekadó (B34) |
0 |
0 |
Értékesítési és forgalmi adók(B351) |
6000000 |
10734608 |
ebből: állandó jelleggel végzett iparűzési tevékenység után fizetett helyi iparűzési adó (B351) |
0 |
0 |
Egyéb közhatalmi bevételek- heyli adópótlék (B36) |
0 |
124 540 |
Közhatalmi bevételek (=93+94+104+109+164+165) (B3) |
9 500 000 |
14 119 200 |
Szolgáltatások ellenértéke (B402) |
0 |
7 000 |
Tulajdonosi bevételek (>=192+...+197) (B404) |
1 500 000 |
1 349 500 |
Ellátási díjak (B405) |
1 600 000 |
1 291 810 |
Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek (B4081) |
0 |
60 000 |
Egyéb kapott (járó) kamatok és kamatjellegű bevételek (>=205+206+207) (B4082) |
0 |
12 |
Kamatbevételek és más nyereségjellegű bevételek (=201+204) (B408) |
0 |
60 012 |
Egyéb működési bevételek (>=218+219) (B411) |
3 500 000 |
473 291 |
Működési bevételek (=185+186+189+191+198+199+200+208+215+216+217) |
6 600 000 |
3 451 613 |
Költségvetési bevételek (=45+81+184+220+231+257+283) (B1-B7) |
173 539 752 |
243 053 647 |
2. melléklet3
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Törvény szerinti illetmények, munkabérek (K1101) |
16937304 |
44432740 |
Béren kívüli juttatások (K1107) |
200000 |
100000 |
Ruházati költségtérítés (K1108) |
0 |
81450 |
Közlekedési költségtérítés(K1109) |
180000 |
0 |
Egyéb költségtérítések (K1110) |
0 |
49009 |
Foglalkoztatottak egyéb személyi juttatásai (>=14) (K1113) |
0 |
1652688 |
Foglalkoztatottak személyi juttatásai (=01+...+13) (K11) |
17317304 |
46315887 |
Választott tisztségviselők juttatásai (K121) |
10 678 680 |
12 779 869 |
Munkavégzésre irányuló egyéb jogviszonyban nem saját foglalkoztatottnak fizetett juttatások (K122) |
5 000 000 |
0 |
Egyéb külső személyi juttatások (K123) |
0 |
390 463 |
Külső személyi juttatások (=16+17+18) (K12) |
15678680 |
13170332 |
Személyi juttatások (=15+19) (K1) |
32 995 984 |
59 486 219 |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (=22+...+27) (K2) |
7 446 551 |
12 263 579 |
ebből: szociális hozzájárulási adó (K2) |
0 |
0 |
ebből: táppénz hozzájárulás (K2) |
0 |
0 |
ebből: munkáltatót terhelő személyi jövedelemadó (K2) |
0 |
0 |
Szakmai anyagok beszerzése (K311) |
30 000 |
155 000 |
Üzemeltetési anyagok beszerzése (K312) |
9 600 000 |
15 154 908 |
Készletbeszerzés (=28+29+30) (K31) |
9 630 000 |
15 309 908 |
Informatikai szolgáltatások igénybevétele (K321) |
1 074 540 |
2 397 233 |
Egyéb kommunikációs szolgáltatások (K322) |
200 000 |
411 916 |
Kommunikációs szolgáltatások (=32+33) (K32) |
1 274 540 |
2 809 149 |
Közüzemi díjak (K331) |
7 500 000 |
7 511 722 |
Vásárolt élelmezés (K332) |
4 000 000 |
7 340 841 |
Bérleti és lízing díjak (>=38) (K333) |
100 000 |
655 886 |
Karbantartási, kisjavítási szolgáltatások (K334) |
250 000 |
1 759 813 |
Szakmai tevékenységet segítő szolgáltatások (K336) |
2 500 000 |
2 960 024 |
Egyéb szolgáltatások (>=44) (K337) |
4 590 000 |
6 299 197 |
ebből: biztosítási díjak (K337) |
0 |
0 |
Szolgáltatási kiadások (=35+36+37+39+40+42+43) (K33) |
18 940 000 |
26 527 483 |
Kiküldetések kiadásai (K341) |
550 000 |
1 007 642 |
Reklám- és propaganda kiadások (K342) |
0 |
15 799 |
Kiküldetések, reklám-és propagandakiadások( K34) |
550 000 |
1 023 441 |
Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K351) |
6 000 000 |
10 327 889 |
Egyéb dologi kiadások (K355) |
300 000 |
3 018 188 |
Különféle befizetések és egyéb dologi kiadások (=49+50+51+54+58) (K35) |
6 300 000 |
13 346 077 |
Dologi kiadások (=31+34+45+48+59) (K3) |
36 694 540 |
59 016 058 |
Egyéb nem intézményi ellátások (>=101+...+119) (K48) |
20450000 |
22973173 |
ebből: egyéb, az önkormányzat rendeletében megállapított juttatás (K48) |
0 |
0 |
ebből: köztemetés {Szoc tv. 48§} (K48) |
0 |
0 |
ebből: települési támogatás { Szoc tv. 45§}, (K48) |
0 |
0 |
ebből: önkormányzt saját hatáskörben (nem szociális és gyermekvédelmi előírások alapján) adott más ellátás (K48) |
0 |
0 |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (=61+62+73+74+85+94+97+100) (K4) |
20450000 |
22973173 |
A helyi önkormányzatok előző évi elszámolásából származó kiadások (K5021) |
0 |
3 832 413 |
Elvonások és befizetések (=123+124+125) (K502) |
0 |
3 832 413 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre (=151+...+160) (K506) |
2 370 000 |
6 836 147 |
ebből: helyi önkormányzatok és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
ebből: társulások és költségvetési szerveik (K506) |
0 |
0 |
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre (=179+...+188) (K512) |
0 |
359 000 |
ebből: egyéb civil szervezetek (K512) |
0 |
0 |
ebből: egyéb vállalkozások (K512) |
0 |
0 |
Egyéb működési célú kiadások (=121+126+127+128+139+150+161+163+175+176+177+178+189) (K5) |
2 370 000 |
11 028 460 |
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése (K64) |
500 000 |
1 124 485 |
Beruházási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K67) |
135 000 |
303 612 |
Beruházások (=191+192+194+195+196+198+200) (K6) |
635 000 |
1 428 097 |
Ingatlanok felújítása (K71) |
0 |
7 873 992 |
Informatikai eszközök felújítása (K72) |
350 000 |
0 |
Egyéb tárgyi eszközök felújítása (K73) |
200 000 |
0 |
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó (K74) |
148 500 |
21 259 789 |
Felújítások (=202+...+205) (K7) |
698 500 |
9 999 970 |
Költségvetési kiadások (=20+21+60+120+190+201+206+268) (K1-K8) |
101 290 575 |
176 195 556 |
3. melléklet4
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése (K914) |
4 483 408 |
4 483 408 |
Központi irányítószervi támogatások folyósítása (K915) |
75 409 108 |
76 759 108 |
Belföldi finanszírozás kiadásai (=06+17+...+23+26) (K91) |
79 892 516 |
81 242 516 |
Finanszírozási kiadások (=27+35+36+37) (K9) |
79 892 516 |
81 242 516 |
4. melléklet5
Megnevezés |
Eredeti előirányzat |
Módosított előirányzat |
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele (B8131) |
7 643 339 |
9 534 011 |
Maradvány igénybevétele (=11+12) (B813) |
7 643 339 |
9 534 011 |
Államháztartáson belüli megelőlegezések (B814) |
0 |
4 850 414 |
Belföldi finanszírozás bevételei (=04+10+13+...+18+21) (B81) |
7 643 339 |
14 384 425 |
Finanszírozási bevételek (=22+28+29+30) (B8) |
7 643 339 |
14 384 425 |
5. melléklet6
Költségvetési szervek |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
|---|---|---|---|---|
Választott Tisztségviselő |
5 |
1 |
4 |
|
Kommunális dolgozó |
1 |
1 |
0 |
|
Tanyagondnok |
1 |
1 |
0 |
|
Védőnő |
1 |
1 |
||
Könyvtáros |
1 |
0 |
1 |
|
Létszám összesen: |
9 |
4 |
5 |
|
A közfoglakoztatásban részt vevők létszáma |
||||
fő |
||||
Program neve |
Létszám |
Teljes munkaidős |
Rész- munkaidős |
|
Közfoglalkoztatások |
14 |
14 |
0 |
|
6. melléklet
Megnevezés |
Január |
Február |
Március |
Április |
Május |
Június |
Július |
Aug. |
Szept. |
Október |
Nov. |
Dec. |
S |
Bevételek |
|||||||||||||
1.Működési bevételek |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
6 248 149 |
74 977 782 |
2.Közhatalmi bevételek |
0 |
0 |
1 900 000 |
1 900 000 |
1 900 000 |
0 |
0 |
0 |
1 900 000 |
1 900 000 |
0 |
0 |
9 500 000 |
3.Működési célú átvett pénzeszköz. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
4.Önk.műk.-i célú ktgv.tám. |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
127 683 025 |
5.Műk.-i célú tám.értékű bev. |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
2 867 769 |
34 413 227 |
6.Felhalm.-i célú bev. |
100 000 |
100 000 |
33 500 |
350 000 |
0 |
0 |
0 |
750 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 333 500 |
7.Tám.-i kölcsön vtér. |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
8.Pénzmaradvány ig.-be vétel. |
9 534 011 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
9 534 011 |
9.Központi költségvetési szerv támogatása |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
6 284 092 |
75 409 108 |
10.Bevételek (1-9): |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
332 850 653 |
Kiadások |
|||||||||||||
11.Működési kiadások |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
237 924 637 |
12.Felújítási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
######## |
3 198 500 |
0 |
0 |
0 |
13 198 500 |
13.Beruházási kiadások |
0 |
0 |
0 |
0 |
0 |
685 000 |
0 |
800 000 |
0 |
0 |
0 |
0 |
1 485 000 |
14.Finanszírozási kiadások |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
373 617 |
4 483 408 |
15.Központi költségvetési szerv támogatása |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
6 313 259 |
75 759 108 |
16.Kiadások (11-15): |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
######## |
332 850 653 |
A 3. § a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 14/2022. (XII. 6.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Somogysámson Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.