Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

Hatályos: 2024. 05. 25- 2026. 12. 30

Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 3/2023. (II. 27.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről

2024.05.25.

Balatonberény Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva és a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. § (9) és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109. § (6) bekezdésében foglalt felhatalmazása alapján a következőket rendeli el:

I. Fejezet

Általános rendelkezések

1. A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya a helyi önkormányzatra, annak képviselő-testületére, és szerveire, a támogatott szervekre, szervezetekre terjed ki.

2. Címrend

2. § (1) A 3. §-ban megállapított kiadási és bevételi fő összegnek cím, alcímek szerinti részletezését az 1. melléklet tartalmazza.

(2) Az önkormányzat és költségvetése képezi az önálló címet.

II. Fejezet

A KÖLTSÉGVETÉS BEVÉTELEI ÉS KIADÁSAI

3. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetése

3. § (1) Az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2023. évi költségvetését

a)1 645 523 799 Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

b)2 645 523 799 Ft tárgyévi költségvetési kiadással állapítja meg.

c)3

(1a)4 Előző évi költségvetési maradványát 77.582.917 Ft-ban állapítja meg.

(2)5

(3) Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének

a)6 tárgyévi költségvetési bevételét 567.940.882 Ft-ban, melyből

b)7 működési költségvetési bevételét 304.609.816 Ft-ban

c)8 felhalmozási költségvetési bevételét 263.331.066 Ft-ban állapítja meg.

(4)9 Tárgyévi költségvetési kiadását 645.523.799 Ft-ban állapítja meg.

(5)10 Működési költségvetési kiadását 327.088.419 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) személyi jellegű kiadásait 45.368.799 Ft-ban

b) munkaadókat terhelő járulékokat 6.141.880 Ft-ban

c) dologi jellegű kiadásokat 96.669.063 Ft-ban

d) támogatásértékű működési kiadásait 49.270.505 Ft-ban

e) működési célú pénzeszköz átadást 116.508.000 Ft-ban

f) működési kölcsönfolyósítását 0 Ft-ban

g) ellátottak pénzbeli juttatását 7.100.000 Ft-ban

h) állami támogatás megelőlegezés visszafizetés, előző évi állami támogatást 5.730.172 Ft-ban

i) működési célú általános tartalékát 300.000 Ft-ban állapítja meg.

(6)11 Felhalmozási költségvetési kiadását 318.435.380 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) beruházások előirányzatát 17.570.734 Ft-ban

b) felújítások előirányzatát 261.988.692 Ft-ban

c) támogatásértékű felhalmozási kiadását 65.859 Ft-ban

d) felhalmozási célú pénzeszköz átadását 0 Ft-ban

e) felhalmozási kölcsön folyósítását 0 Ft-ban

f) egyéb kiadások, hozzájárulások előirányzatát 0 Ft-ban

g) fejlesztési célú tartalékot 38.810.095 Ft-ban állapítja meg.

(7)12

(8)13

(9)14

(10)15

(11) Finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) működést szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban,

b) felhalmozást szolgáló finanszírozási célú műveletek bevételét 0 Ft-ban állapítja meg.

(12) Finanszírozási célú műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg, melyből

a) működési finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban,

b) felhalmozási finanszírozását szolgáló műveletek kiadását 0 Ft-ban állapítja meg.

4. A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

4. § (1) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradvány igénybevételét a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(2) A költségvetési évet érintő hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a képviselő-testületet illetik meg.

(3) Az (1) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására a finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

5. Az önkormányzat bevételei és kiadásai

5. § (1) A 3. §-ban megállapított bevételi és kiadási főösszeg mérlegszerű bemutatását a rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(2) A 3. §-ban megállapított bevételek közül a tevékenységi és az egyéb bevételeket, a támogatásokat, valamint a támogatásértékű bevételeket a rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(3) A 2023. évi költségvetés kiadási előirányzatait a rendelet 7. melléklete szerint hagyja jóvá.

(4) A 2023. évi költségvetés bevételeit a rendelet 8. melléklete, kiadásait a rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(5) Az egyéb működési és felhalmozási célra átadott kiadások előirányzatait a rendelet 11. melléklete szerint állapítja meg.

(6) A beruházási kiadásokat a rendelet 12. melléklete, a felújítási kiadásokat a rendelet 13. melléklete szerint állapítja meg.

(7) Az Európai Unió támogatásával megvalósuló projektek bevételeit és kiadásait a 14. melléklet tartalmazza.

(8) A költségvetési évet követő három év működési és fejlesztési célú bevételeit és kiadásait a 4. melléklet tartalmazza.

6. § (1) Az önkormányzat éves engedélyezett létszámkeretét a rendelet 15. melléklete szerint állapítja meg.

(2) A közfoglalkoztatottak létszámát a rendelet 16. melléklete szerint állapítja meg.

(3) Az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait a 17. melléklet szerint hagyja jóvá.

6. A bevételi többlet kezelése

7. § Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött költségvetési többletet, általános és céltartalékot pénzintézeti pénzlekötés útján – a fizetési kötelezettségek figyelembevételével – hasznosíthatja. A hasznosítással kapcsolatos szerződések, pénzügyi műveletek lebonyolítására a polgármestert felhatalmazza, aki a megtett intézkedésekről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad. A kamatok a lekötés szerinti pénzeszközöket – működési és céltartalék - növelik.

7. Általános és céltartalék

8. § (1) A 2023. évi költségvetés működési és felhalmozási tartalékát a 19. melléklet szerint állapítja meg.

(2) A tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

8. Előirányzat-felhasználási ütemterv

9. § A 2023. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 20. melléklet tartalmazza.

9. Több éves kihatással járó feladatok

10. § (1) A többéves kihatással járó feladatok előirányzatait a rendelet 21. melléklete szerint állapítja meg azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor a képviselő-testület állapítja meg.

(2) Az önkormányzat által felvett hitelállomány alakulását, lejárat és eszközök szerinti bontásban a 18. melléklet tartalmazza.

10. Közvetett támogatások

11. § A közvetett támogatásokat, azok jellege, mértéke, összege, a kedvezményezettje szerinti részletezettséggel a 22. melléklet szerint hagyja jóvá.

III. Fejezet

A 2023. ÉVI KÖLTSÉGVETÉS VÉGREHAJTÁSÁNAK SZABÁLYAI

12. § (1) A szociális ellátásokra 7.100.000 Ft keretösszeget állapít meg. A lakosságnak nyújtott támogatások megbontását a 10. melléklet tartalmazza.

(2) A szociális igazgatás és szociális ellátások helyi szabályairól szóló önkormányzati rendeletben foglaltak szerint a szociális ellátásokra biztosított pénzbeni támogatások összegéből a polgármester 2023. évben 150.000 Ft összeggel rendelkezhet a rendkívüli települési támogatásról sürgős szükség esetén - ha az igénylő életkörülményei az azonnali döntést igényli.

(3) A képviselők havi tiszteletdíját 60.800 Ft-ban állapítja meg.

(4) A tiszteletdíjak kifizetésére a települési képviselők tiszteletdíjáról szóló önkormányzati rendeletben foglaltak az irányadóak.

(5) Az élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, annak következményeinek az elhárítása érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat, amennyiben a tervezett 300.000 Ft keretösszeg nem elegendő, és amelyről a képviselő-testület legközelebbi ülésén be kell számolnia.

(6) A (5) bekezdésben meghatározott jogkörben a polgármester az előirányzatok között átcsoportosítást hajthat végre, egyes kiadási előirányzatok teljesítését felfüggesztheti, a költségvetési rendeletben nem szereplő kiadásokat is teljesíthet.

(7) A Balatonkeresztúri Közös Önkormányzati Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők illetményalapja 46.380 Ft-ban állapítja meg.

13. § (1) Az átruházott hatáskörben hozott döntések a későbbi években a képviselő-testület által jóváhagyottnál nagyobb többletkiadással nem járhatnak.

(2) Az átruházott hatáskörben történt átcsoportosításokról a polgármester negyedévente, a negyedévet követő első képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni. A költségvetési rendelet módosítására a polgármester ezzel egyidejűleg javaslatot tesz.

(3) A jóváhagyott költségvetésen, Képviselő-testületi, vagy polgármesteri döntésen alapuló előirányzatokról, előirányzat módosításokról a kiadási és bevételi kiemelt előirányzatok átvezetéséről a Közös Hivatal gondoskodik.

14. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A polgármester esetenként legfeljebb 500.000 Ft összeghatárig, de éves szinten összességében maximum 3.000.000 Ft összeghatárig kötelezettséget vállalhat. A kötelezettségvállalásról a következő képviselő-testületi ülésen a polgármester beszámol.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

11. Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

15. § (1) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzat nem léphető túl.

(2) Az önkormányzat beruházásainak, fejlesztéseinek pályázati úton történő forrásszerzésében részt vevő alkalmazottak részére a pályázatírás, és elnyerés motiválása érdekében a sikeres, megnyert pályázati összeg figyelembe vételével, a pályázati összegnek az önkormányzat számlájára történő megérkezését követően, az összeg bruttó 5 %-a fordítható jutalmazásra, mely a polgármester egyetértésével osztható fel.

12. A támogatások odaítélésének, folyósításának és elszámolásának rendje

16. § A támogatások odaítélése, folyósítása, és elszámolása a civil szervezetek támogatási rendjéről szóló önkormányzati rendelet szerint történik.

17. § A nettó 5 millió Ft-ot elérő, vagy azt meghaladó értékű az információs önrendelkezési jogról és az információszabadságról szóló 2011. évi CXII. törvény 1. melléklet III. Gazdálkodási adatok 4. pontjában meghatározott szerződéseket közzé kell tenni a helyben szokásos módon, a szerződés létrejöttét követő 60 napon belül.

IV. Fejezet

ZÁRÓ RENDELKEZÉSEK

18. §16

19. § Ez a rendelet a kihirdetését követő harmadik napon lép hatályba, és 2026. december 31-én hatályát veszti.

20. § Rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.

21. § A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

1

A 3. § (1) bekezdés a) pontja a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

2

A 3. § (1) bekezdés b) pontja a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

3

A 3. § (1) bekezdés c) pontját a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 3. § a) pontja hatályon kívül helyezte.

4

A 3. § (1a) bekezdését a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdése iktatta be.

5

A 3. § (2) bekezdését a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 3. § b) pontja hatályon kívül helyezte.

6

A 3. § (3) bekezdés a) pontja a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

7

A 3. § (3) bekezdés b) pontja a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

8

A 3. § (3) bekezdés c) pontja a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

9

A 3. § (4) bekezdése a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

10

A 3. § (5) bekezdése a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

11

A 3. § (6) bekezdése a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

12

A 3. § (7) bekezdését a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.

13

A 3. § (8) bekezdését a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.

14

A 3. § (9) bekezdését a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.

15

A 3. § (10) bekezdését a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 3. § c) pontja hatályon kívül helyezte.

16

A 18. § a 2010. évi CXXX. törvény 12. § (2) bekezdése alapján hatályát vesztette.

17

Az 1. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.

18

A 4. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.

19

Az 5. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.

20

A 6. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.

21

A 7. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.

22

A 8. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.

23

A 9. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.

24

A 11. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.

25

A 12. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.

26

A 13. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.

27

A 17. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.

28

A 19. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.

29

A 20. melléklet a Balatonberény Község Önkormányzata Képviselő-testületének 5/2024. (V. 24.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.