Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2013. (III. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

Hatályos: 2014. 05. 01

Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2013. (III. 28.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2013. évi költségvetéséről

2014.05.01.

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (a továbbiakban: Áht.) 23. § (1) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában, valamint a helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV. törvény 91. § (1) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre, annak szerveire (polgármester, bizottságok, részönkormányzat testülete, önkormányzati hivatal) és az önkormányzat költségvetési szerveire terjed ki.

2. § (1) A képviselő-testület a címrendet a (2)-(3) bekezdés szerint állapítja meg.

(2) Az önállóan működő és gazdálkodó, valamint az önállóan működő költségvetési szervként működő intézmények külön-külön alkotnak egy-egy címet. Ennek felsorolását e rendelet 1. melléklete tartalmazza.

I. A költségvetés bevételeinek és kiadásainak fő összege, a hiány/többlet mértéke

3. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei együttes 2013. évi költségvetését

136.358 ezer Ft tárgyévi költségvetési bevétellel,

149.989 ezer Ft tárgyévi költségvetési kiadással és

13.631 ezer Ft költségvetési hiánnyal

állapítja meg.

Ezen belül:

a működési célú bevételt 128.006 e Ft-ban

ebből:

- finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 e Ft-ban

- előző évi pénzmaradványt 0 e Ft-ban

- vállalkozási maradványt 0 e Ft-ban

a működési célú kiadásokat 134.733 e Ft-ban

ebből:

- a személyi juttatások kiadásait 21.674 e Ft-ban

- a munkaadókat terhelő járulékokat és a 0 e Ft-ban

- szociális hozzájárulási adót 4.517 e Ft-ban

- a dologi kiadásokat 39.904 e Ft-ban

- az ellátottak pénzbeli juttatásait 17.568 e Ft-ban

- egyéb működési célú kiadásokat 51.070 e Ft-ban

- az általános tartalékot 2.400 e Ft-ban

- a céltartalékot 500 e Ft-ban

a felhalmozási célú bevételt 8.352 e Ft-ban

ebből:

- finanszírozási célú pénzügyi műveleteket 0 e Ft-ban

- előző évi pénzmaradványt 0 e Ft-ban

- vállalkozási maradványt 0 e Ft-ban

a felhalmozási célú kiadást 12.356 e Ft-ban

ebből:

- intézményi beruházások összegét 12.356 e Ft-ban

- felújítások összegét 0 e Ft-ban

- kormányzati beruházások összegét 0 e Ft-ban

- lakástámogatás összegét 0 e Ft-ban

- lakásépítés összegét 0 e Ft-ban

- egyéb felhalmozási kiadások összegét 0 e Ft-ban

állapítja meg.

(2) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évi pénzmaradványt, vállalkozási maradványt – beleértve az Áht. 73. § (1) bekezdés a) pont ac) alpontja szerinti betét visszavonását - működési, illetve felhalmozási célú igénybevétel szerinti tagolásban a 2. melléklet alapján hagyja jóvá.

(3) A képviselő-testület a (2) bekezdésen kívüli költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló, finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételeit, kiadásait működési, illetve felhalmozási cél szerinti tagolásban a 3. melléklet alapján hagyja jóvá.

Az önkormányzat bevételei és kiadásai

4. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési bevételeit – kivéve az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit - e rendelet 4. melléklete tartalmazza.

(2) A helyi önkormányzat költségvetési kiadásait - szakfeladatos bontásban is - e rendelet 5. melléklete tartalmazza.

(3) A helyi önkormányzat nevében végzett beruházások és felújítások kiadásait e rendelet 6. melléklete tartalmazza.

(4) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásait, valamint a helyi önkormányzat ilyen projektekhez történő hozzájárulásait e rendelet 7. melléklete tartalmazza.

(5) A képviselő-testület az önállóan működő költségvetési szerveinek (Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda, Gárdonyi Géza Művelődési Ház) költségvetését e rendelet 8/a. és 8/b. melléklete szerint hagyja jóvá.

(6) Az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól a 353/2011.(XII. 30.) Korm. rendelet 2. § (1) bekezdésében meghatározott saját bevételek és a Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek arányát e rendelet 9. melléklete tartalmazza.

(7) Az önkormányzat költségvetési mérlegét e rendelet 10. melléklete tartalmazza.

A bevételek és kiadások közötti egyensúly megteremtéséhez szükséges intézkedések, a hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök

5. § (1) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, amennyiben a likviditási helyzet indokolja a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú hitel felvételére.

A bevételi többlet kezelése

6. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a képviselő-testület értékpapír vásárlás, illetve pénzintézeti lekötés útján hasznosíthatja.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.

Általános és céltartalék

7. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat céltartalékát

500 ezer Ft összegben

e rendelet 11. mellékletében felsorolt célokra állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat általános tartalékát

2.400 ezer Ft összegben állapítja meg.

(3) Az általános tartalék felhasználásáról a képviselő-testület az erre vonatkozó igény felmerülésekor egyedi határozatban dönt.

Több éves kihatással járó feladatok

8. § A képviselő-testület a többéves kihatással járó feladatok előirányzatait e rendelet 12. melléklete szerint fogadja el azzal, hogy a későbbi évek előirányzatait véglegesen az adott évi költségvetés elfogadásakor állapítja meg.

Előirányzat-felhasználási ütemterv

9. § A 2013. évi költségvetés bevételi és kiadási előirányzatainak felhasználási ütemtervét havi bontásban a 13. melléklet tartalmazza.

Közvetett támogatások

10. § (1) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat tartalmazó kimutatást e rendelet 14. melléklete tartalmazza.

II.

A 2013. évi költségvetés végrehajtásának szabályai

11. § (1) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 300 ezer forint összeghatárig a polgármesterre ruházza át.

(2) Az állampolgárok élet- és vagyonbiztonságot veszélyeztető elemi csapás, illetőleg következményeinek az elhárítás érdekében (veszélyhelyzetben) a polgármester a helyi önkormányzat költségvetése körében átmeneti intézkedést hozhat.

(3) Az átruházott hatáskörben hozott döntésekről a Képviselő-testületnek a soron következő ülésen be kell számolni. A polgármester ezzel egyidejűleg köteles javaslatot tenni a költségvetési rendelet módosítására.

12. § (1) A költségvetési szervek éves költségvetésének végrehajtásáért, a gazdálkodás jogszerűségéért, a takarékosság érvényesítéséért, a bevételek növeléséért az alapfeladatok sérelme nélkül a költségvetési szerv vezetője a felelős.

(2) A költségvetési szerv éves költségvetését a megállapított önkormányzati támogatás és saját bevételei terhére úgy köteles megtervezni, hogy abból biztosított legyen az éves gazdálkodás, illetve kötelezően ellátandó feladatait maradéktalanul teljesíteni tudja.

(3) A költségvetési szervnél tervezett bevételek elmaradása nem vonja automatikusan maga után a költségvetési támogatás növekedését. A kiadási előirányzatok – amennyiben a tervezett bevételek nem folynak be – nem teljesíthetők.

(4) A költségvetési szervek számadási kötelezettséggel tartoznak a részükre juttatott céljellegű támogatás rendeltetésszerű felhasználására vonatkozóan.

(5) A költségvetési szervek kizárólag a képviselő-testület előzetes jóváhagyásával nyújthatnak be szakmai pályázatokat abban az esetben, ha a pályázattal megvalósuló feladat ellátása költségvetési többlettámogatást igényel.

(6) Az önkormányzat költségvetési szervei éven túli fejlesztési kötelezettséget csak a képviselő-testület jóváhagyásával vállalhatnak.

13. § A helyi önkormányzati költségvetési szerv pénzmaradványát a képviselő-testület hagyja jóvá.

14. § (1) A helyi önkormányzat gazdálkodásának végrehajtó szerve a költségvetési szervként működő önkormányzati hivatal (polgármesteri hivatal).

15. § (1) Ha a helyi önkormányzat év közben a költségvetési rendelet készítésekor nem ismert többletbevételhez jut, vagy bevételei a tervezettől elmaradnak, e tényről a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatja.

(2) A képviselő-testület a (1) bekezdés alapján - az első negyedév kivételével – negyedévenként, döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-i hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés – a helyi önkormányzatot érintő módon – a meghatározott hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

A költségvetési szerv előirányzat-módosításának szabályai

16. § (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2)-(6) bekezdésekben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A költségvetési szervek a költségvetésben jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzataikat saját hatáskörben módosíthatják, a kiadási előirányzatokon belül átcsoportosítást hajthatnak végre a (3) – (6) bekezdésben foglalt szabályok betartása mellett.

(3) Az átcsoportosítás nem irányulhat a személyi juttatások előirányzatának növelésére kivéve az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról rendelkező 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet (a továbbiakban: Ávr.) 36. §. (2) bekezdésében foglalt eseteket.

(4) A költségvetési szervek a gazdálkodási év során elért többletbevételeiket 300 ezer Ft értékhatárig saját hatáskörben felhasználhatják.

(5) Az értékhatárt meghaladó többletbevételek felhasználásról - a költségvetési szervek vezetői által benyújtott kérelem alapján a képviselő-testület dönt.

(6) Az önállóan működő költségvetési szervek esetében az előirányzatok módosítására csak a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv vezetőjével történő előzetes egyeztetés alapján, annak egyetértésével kerülhet sor.

(7) A költségvetési szervek a saját hatáskörben végrehajtott előirányzat-módosításokat, valamint a többletbevételek felhasználáshoz kapcsolódó módosításokat kötelesek az irányító szervnek beterjeszteni, melyről a polgármester a képviselő-testületet 30 napon belül tájékoztatja. Az önállóan működő költségvetési szervek e kötelezettségüknek a pénzügyi-gazdasági feladatok ellátására kijelölt önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv adatszolgáltatása útján tesznek eleget.

Létszám- és bérgazdálkodással kapcsolatos előírások

17. § (1) A költségvetési szerv által jutalmazásra tervezett előirányzat (prémium címén teljesítményösztönzésre, személyi ösztönzésre) az eredeti rendszeres személyi juttatások előirányzatának 10 %-a.

(2) A költségvetési szerv vezetője önálló létszám- és bérgazdálkodási jogkörében eljárva a költségvetési szerv részére engedélyezett létszám-keretet a tényleges foglalkoztatás során köteles betartani.

(3) Az egyes foglalkoztatási formákra (teljes munkaidős, részmunkaidős, valamint a megbízási, tiszteletdíjas foglalkoztatás) álláshelyenként, illetve összességében az elemi költségvetésben tervezett (módosított személyi juttatás) előirányzatot nem lépheti túl.

(4) A költségvetési szerv csak abban az esetben fordulhat a fenntartóhoz személyi juttatási pótelőirányzat kérelemmel, ha előirányzata, illetve maradványa nem biztosítja törvényben előírt kötelezettségei teljesítését.

Támogatási szerződés

18. § (1) A támogatások átadása előtt a támogatás címzettjével megállapodást kell kötni.

(2) A támogatási szerződésben meg kell határozni:

a) a támogatott tevékenység konkrét meghatározását,

b) a támogatás összegét,

c) a támogatás felhasználásának célját,

d) a támogatás időtartamát, felhasználásának határidejét,

e) a támogatás rendelkezésre bocsátásának módját, feltételeit, ütemezését,

f) a beszámolással, továbbá az ellenőrzéssel kapcsolatos szabályokat,

g) a jogosulatlanul igénybe vett támogatás jogkövetkezményeit, visszafizetésének rendjét,

h) a támogatással kapcsolatos iratok, valamint a támogatás felhasználását alátámasztó bizonylatok teljes körű megőrzésének határidejét,

i) a támogatott tevékenység megvalósításában közreműködők bevonásának lehetőségét, a közreműködők által megvalósítható tevékenységeket,

j) a támogatás nyújtásához szükséges adatok és az azokban bekövetkező változások támogató felé történő bejelentésének kötelezettségét,

k) a támogatási szerződéstől való elállás, felmondás okait, valamint a támogatás visszavonásának okait.

(3) Az elszámolási kötelezettséget nem teljesítő, illetve a támogatást nem célirányosan felhasználó szervezetek, személyek részére újabb támogatás 2 évig nem ítélhető meg.

19. § A költségvetési szerv költségvetési támogatását a képviselő-testület a költségvetési szervek pénzellátási rendje szerint biztosítja. Az egyéb szervezetek részére nyújtott támogatások a megállapodásoknak megfelelően, illetve negyedévente egyenlő részletekben kerülnek kiutalásra.

20. § A Környezetvédelmi Alap bevételeit a tartós környezetkárosodások megelőzésének biztosításához kell felhasználni.

Szolgáltatási szerződés

21. § Az önkormányzat által irányított költségvetési szervekben szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében történő igénybevételének szabályai:

(1) Az önkormányzat által felügyelt költségvetési szervnél, szakmai alapfeladat keretében szellemi tevékenység végzésére szolgáltatási szerződéssel, számla ellenében külső személy vagy szervezet az e §-ban meghatározott feltételekkel vehető igénybe.

(2) A szolgáltatási szerződést írásban kell megkötni.

(3) A szerződéskötés feltétele, hogy

a.) a költségvetési szerv az adott feladat ellátáshoz megfelelő szakértelemmel rendelkező személyt nem foglalkoztat, vagy

b.) eseti, nem rendszeres jellegű feladat ellátása szükséges és a költségvetési szerven belül a feladat ellátásához megfelelő szakértelemmel rendelkező személy átmenetileg nem áll rendelkezésre.

(4) Jogszabályban vagy a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatában meghatározott vezetői feladat ellátására szolgáltatási szerződés nem köthető.

(5) A feladat ellátásának – a fenntartóval egyeztetett - részletes feltételeit, az ellátható feladatokat a költségvetési szerv szervezeti és működési szabályzatban határozza meg.

(6) A szerződésnek tartalmaznia kell különösen:

a.) az ellátandó feladatot,

b.) a díjazás mértékét,

c.) részletes utalást arra, hogy a (3) bekezdésben írt feltétel mely körülményre tekintettel áll fenn,

d.) a szerződés időtartamát,

e.) szervezettel kötendő szerződés esetén azt, hogy a szervezet részéről személy szerint ki(k) köteles(ek) a feladat ellátására, valamint,

f.) a teljesítés igazolására felhatalmazott személy megnevezését.

Önkormányzati biztos kirendelése

22. § (1) Ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli elismert tartozásállományának mértéke eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át vagy a százötven millió forintot, és e tartozását egy hónapon belül nem tudja harminc nap alá szorítani, a képviselő-testület a költségvetési szervhez – az Áht. 71. § (2) és (3) bekezdésben foglalt hatáskörrel rendelkező önkormányzati biztost jelöl ki.

(2) Az önkormányzati biztos kirendelését az (1) bekezdésben meghatározott mértékű elismert tartozásállomány elérése esetén a képviselő-testületnél a polgármester kezdeményezi.

(3) Ha a polgármester a kötelezettségének nem tesz eleget, a biztos kirendelését indítványozhatja

a) a helyi önkormányzat jegyzője a polgármesteren keresztül,

b) a helyi önkormányzat képviselő-testülete által megbízott könyvvizsgáló,

c) a költségvetési szerv vezetője.

(4) Az önkormányzati biztost a jelölhető személyek, illetve szervezetek közül a képviselő-testület döntése alapján a polgármester bízza meg, és ennek tényét a helyben szokásos módon teszi közzé.

Záró és egyéb rendelkezések

23. § (1) A képviselő-testület a polgármesternek e rendelet elfogadásáig az átmeneti időszakban tett intézkedéseiről (bevételek beszedése, az előző évi kiadási előirányzatokon belül a kiadások arányos teljesítése) szóló beszámolóját elfogadja. Az átmeneti időszakban beszedett bevételek és teljesített kiadások e rendeletbe beépítésre kerültek.

(2) Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet

Címrend

Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv

- Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal


Önállóan működő költségvetési szerv

- Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda

- Gárdonyi Géza Művelődési Ház

2. melléklet

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

		/e Ft
Működési cél		összeg
Forráshiány finanszírozása		9627



Felhalmozási cél		összeg
Forráshiány finanszírozása		4004

3. melléklet

A költségvetési hiány külső finanszírozására vagy a költségvetési többlet felhasználására szolgáló finanszírozási célú pénzügyi műveletek

		/e Ft
	Működési cél	Felhalmozási cél
Bevételek
Likvid hitel	0



	Működési cél	Felhalmozási cél
Kiadások

4. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi bevétele

	MEGNEVEZÉS			/e Ft
				TERV	MÓD	TÉNY

I.	Működési bevételek			128006	128006	141457
	1. Kapott támogatás			60916	70777	71687
	- központi költségvetéstől kapott támogatás			60916	70777	71687
	- irányító szervtől kapott támogatás			0	0	0
	2. Működési célú támogatásértékű bevétel			10945	8486	28605
	- elkülönített állami pénzalapból			0	0	0
	- társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból			0	0	0
	- helyi önkormányzatttól			0	0	0
	- nemzetiségi önkormányzattól			0	0	0
	- többcélú kistérségi társulástól			1207	8000	15316
	- jogi személyiségű társulástól			0	0	0
	- térségi fejlesztési tanácstól			0	0	0
	- európai uniós forrásból			0	0	0
	- fejezeti kezelésű előirányzatból			9738	486	13289
	- központi költségvetésből			0	0	0
	3. Közhatalmi bevételek			44640	37238	29409
	- helyi adók		- építményadó	7700	7700	5598
			- telekadó	13700	6298	5918
			- kommunális adó	7200	7200	5686
			- iparűzési adó	7400	7400	7743
	- átengedett központi adók
		- gépjárműadó		2840	2840	2490
	- illetékek			0	0	0
	- járulékok			0	0	0
	- hozzájárulások			0	0	0
	- bírságok, pótlékok			5450	5450	1035
	- díjak		- talajterhelési díj	350	350	925
	- egyéb fizetési kötelezettségek			0	0	14
	4. Intézményi működési bevétel			11505	11505	11756
	- áru és készletértékesítés			0	0	0
	- nyújtott szolgáltatások ellenértéke			150	150	275
	- egyéb sajátos bevételek			780	780	1462
	- bérleti díj bevételek			1941	1941	958
	- intézményi ellátási díjak			6600	6600	8167
	- alkalmazottak térítése			0	0	0
	- általános forgalmi adó bevételek			2034	2034	889
	- hozam és kamatbevételek			0	0	5
	5. Működési célú átvett pénzeszköz			0	0	0
	6. Előző évi működési célú maradvány átvétele			0	0	0

II.	Felhalmozási			5000	5000	3634
	1. Felhalmozási bevételek			5000	5000	3278
	- tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése			0	0	0
	- önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei			5000	5000	3278
	- pénzügyi befektetések bevételei			0	0	0
	2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel			0	0	0
	3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz			0	0	356
	4. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele			0	0	0

III.	Kölcsönök			3352	3352	0
	1. Működési célú kölcsönök			0	0	0
	- kapott kölcsönök			0
	- nyújtott kölcsön visszatérülése			0
	2. Felhalmozási célú kölcsönök			3352	3352	0
	- kapott kölcsönök			0
	- nyújtott kölcsön visszatérülése			3352	3352	0
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:			136358	136358	145091

IV.	Előző évi pénzmaradvány			13631	13631	13631
	1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS)			9627	9627	9627
	2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS)			4004	4004	4004
V.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)			0	0	0
	működési célú			0	0	0
	felhalmozási célú			0	0	0
VI.	Aktív pénzügyi műveletek			0	0	831
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:			149989	149989	159553

5. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi kiadásai

Ssz.			/e Ft
	KIADÁSOK		TERV	MÓD	TÉNY
	Személyi jellegű kiadások		21674	24674	23889
	ebből képviselők		2658	2658	2058
		ebből alpolgármester	600	600	0
	Munkaadót terhelő járulékok		0	0	0
	Szociális hozzájárulási adó		4517	5417	4400
	ebből képviselők		718	718	557
		ebből alpolgármester	162	162	0
	Dologi jellegű kiadások		39904	42404	41728
	Ellátottak pénzbeli juttatásai		17568	17568	13497
	Egyéb működési célú kiadások		51070	47570	43603
I.	Működési kiadások		134733	137633	127117
	Beruházások		12356	12356	10607
	Felújítás		0	0	0
	Kormányzati beruházások		0	0	0
	Lakástámogatás		0	0	0
	Lakásépítés		0	0	0
	Egyéb felhalmozási kiadás		0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átadás		0	0	4
II.	Felhalmozási kiadások		12356	12356	10611
	Működési célú kölcsönök
	Kölcsön nyújtása		0	0	0
	Kölcsön törlesztése		0	0	0
	Felhalmozási célú kölcsönök
	Kölcsön nyújtása		0	0	0
	Kölcsön törlesztése		0	0	0
III	Kölcsönök		0	0	0
	Általános tartalék		2400	0	0
	Céltartalék		500	0	0
	Finanszírozás kiadásai		0	0	8191
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		149989	149989	145919
	Költségvetési létszámkeret		22	22	22

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi működési kiadása szakfeladatonként

6. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi felhalmozási bevételei és kiadásai

S.sz.	Megnevezés	TERV	MÓD	TÉNY

	BEVÉTELEK
	Koncesszióból származó	5000	5000	3278
	Egyéb felhalmozási bevétel	0	0	0
	Felhalmozási célú pénzeszköz átvétel	0	0	356
	Előző évi felhalmozási pénzmaradvány	4004	4004	4004
	Felhalmozási célú kölcsön visszatérülése	3352	3352	0
	Központosított támogatás	0	0	0
	Bevételek összesen	12356	12356	7638

	KIADÁSOK
	Beruházási kiadások
	Vízi létesítmények vásárlás	5000	5000	381
	Belterületi utak	2856	2856	0
	Orvosi Rendelő homlokzat	1500	1500	0
	Kossuth tér park	0	0	1393
	Óvoda udvar gumiburkolat	0	0	1127
	Helyi Vízkárelhárítási Terv	0	0	191
	Motorfűrész (közfoglalkoztatáson belül)	0	0	215
	Önkormányzati Hivatal átalakítása	3000	3000	0
	Emlékmű-park	0	0	6866
	Gépjárművásárlás	0	0	434
	Beruházási kiadás összesen	12356	12356	10607

	Felújítási kiadások
	Vízhálózat javítása	0	0	0

	Felújítási kiadások összesen	0	0	0

	Egyéb felhalmozási kiadás	0	0	0

	Államháztartáson k. átadott pénzeszköz	0	0	4

	Felhalmozási célú kölcsön	0	0	0

	Felhalmozási kiadás összesen	12356	12356	10611

7. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi Európai Uniós támogatással megvalósuló fejlesztései

				e Ft
S.sz.	Megnevezés	Uniós támogatás	Saját erő	Összesen
1.				0
2.				0
3.				0
4.				0
	Összesen	0	0	0

8. melléklet

Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda 2013. évi bevételei és kiadásai

	BEVÉTELEK	/e Ft
	BEVÉTELEK	TERV	MÓD	TÉNY
I.	Működési bevételek	14631	12876	11346
	1. Kapott támogatás	14631	11296	11296
	- központi költségvetéstől kapott támogatás	0	0	0
	- irányító szervtől kapott támogatás	14631	11296	11296
	2. Működési célú támogatásértékű bevétel	0	0	0
	- elkülönített állami pénzalapból	0	0	0
	- társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból	0	0	0
	- helyi önkormányzatttól	0	0	0
	- nemzetiségi önkormányzattól	0	0	0
	- többcélú kistérségi társulástól	0	0	0
	- jogi személyiségű társulástól	0	0	0
	- térségi fejlesztési tanácstól	0	0	0
	- európai uniós forrásból	0	0	0
	- fejezeti kezelésű előirányzatból	0	0	0
	- központi költségvetésből	0	0	0
	3. Közhatalmi bevételek	0	0	0
	- adók	0	0	0
	- illetékek	0	0	0
	- járulékok	0	0	0
	- hozzájárulások	0	0	0
	- bírságok	0	0	0
	- díjak	0	0	0
	- egyéb fizetési kötelezettségek	0	0	0
	4. Intézményi működési bevétel	0	1580	50
	- áru és készletértékesítés	0	0	0
	- nyújtott szolgáltatások ellenértéke	0	1580	50
	- bérleti díj bevételek	0	0	0
	- intézményi ellátási díjak	0	0	0
	- alkalmazottak térítése	0	0	0
	- általános forgalmi adó bevételek	0	0	0
	- hozam és kamatbevételek	0	0	0
	5. Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0
	6. Előző évi működési célú maradvány átvétele	0	0	0

II.	Felhalmozási	0	0	0
	1. Felhalmozási bevételek	0	0	0
	- tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése	0	0	0
	- önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei	0	0	0
	- pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0
	2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	0	0	0
	3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
	4. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele	0	0	0

III.	Kölcsönök	0	0	0
	1. Működési célú kölcsönök	0	0	0
	- kapott kölcsönök	0	0	0
	- nyújtott kölcsön visszatérülése	0	0	0
	2. Felhalmozási célú kölcsönök	0	0	0
	- kapott kölcsönök	0	0	0
	- nyújtott kölcsön visszatérülése	0	0	0
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	14631	12876	11346

IV.	Előző évi pénzmaradvány	0	0	0
	1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS)	0	0	0
	2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS)	0	0	0
V.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	0	0	0
	működési célú	0	0	0
	felhalmozási célú	0	0	0
VI.	Aktív pénzügyi műveletek	0	0	1530
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	14631	12876	12876


	KIADÁSOK	/e Ft
	KIADÁSOK	TERV	MÓD	TÉNY
	Személyi jellegű kiadások	7651	8642	8642
	Szociális hozzájárulási adó	1986	2333	2333
	Dologi jellegű kiadások	4994	1901	1901
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0
I.	Működési kiadások	14631	12876	12876
	Beruházások	0	0	0
	Felújítás	0	0	0
II.	Felhalmozási kiadások	0	0	0
	Kölcsönök	0	0	0
	Általános tartalék	0	0	0
	Céltartalék	0	0	0
	Finanszírozás kiadásai	0	0	0
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	14631	12876	12876
	Költségvetési létszámkeret	4	4	4

Gárdonyi Géza Művelődési Ház 2013. évi bevételei és kiadásai

	BEVÉTELEK	/e Ft
	BEVÉTELEK	TERV	MÓD	TÉNY
I.	Működési bevételek	6754	4004	3831
	1. Kapott támogatás	6554	3437	3437
	- központi költségvetéstől kapott támogatás	0	0	0
	- irányító szervtől kapott támogatás	6554	3437	3437
	2. Működési célú támogatásértékű bevétel	0	0	0
	- elkülönített állami pénzalapból	0	0	0
	- társadalombiztosítás pénzügyi alapjaiból	0	0	0
	- helyi önkormányzatttól	0	0	0
	- nemzetiségi önkormányzattól	0	0	0
	- többcélú kistérségi társulástól	0	0	0
	- jogi személyiségű társulástól	0	0	0
	- térségi fejlesztési tanácstól	0	0	0
	- európai uniós forrásból	0	0	0
	- fejezeti kezelésű előirányzatból	0	0	0
	- központi költségvetésből	0	0	0
	3. Közhatalmi bevételek	0	0	0
	- adók	0	0	0
	- illetékek	0	0	0
	- járulékok	0	0	0
	- hozzájárulások	0	0	0
	- bírságok	0	0	0
	- díjak	0	0	0
	- egyéb fizetési kötelezettségek	0	0	0
	4. Intézményi működési bevétel	200	567	394
	- áru és készletértékesítés	0	0	0
	- nyújtott szolgáltatások ellenértéke	0	0	0
	- bérleti díj bevételek	200	567	394
	- intézményi ellátási díjak	0	0	0
	- alkalmazottak térítése	0	0	0
	- általános forgalmi adó bevételek	0	0	0
	- hozam és kamatbevételek	0	0	0
	5. Működési célú átvett pénzeszköz	0	0	0
	6. Előző évi működési célú maradvány átvétele	0	0	0

II.	Felhalmozási	0	0	0
	1. Felhalmozási bevételek	0	0	0
	- tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése	0	0	0
	- önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei	0	0	0
	- pénzügyi befektetések bevételei	0	0	0
	2. Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	0	0	0
	3. Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	0	0
	4. Előző évi felhalmozási célú maradvány átvétele	0	0	0

III.	Kölcsönök	0	0	0
	1. Működési célú kölcsönök	0	0	0
	- kapott kölcsönök	0	0	0
	- nyújtott kölcsön visszatérülése	0	0	0
	2. Felhalmozási célú kölcsönök	0	0	0
	- kapott kölcsönök	0	0	0
	- nyújtott kölcsön visszatérülése	0	0	0
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:	6754	4004	3831

IV.	Előző évi pénzmaradvány	0	0	0
	1. Előző évi működési célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS)	0	0	0
	2. Előző évi felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele (BELSŐ FINANSZÍROZÁS)	0	0	0
V.	Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevételei (KÜLSŐ FINANSZÍROZÁS)	0	0	0
	működési célú	0	0	0
	felhalmozási célú	0	0	0
VI.	Aktív pénzügyi műveletek	0	0	407
	BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN:	6754	4004	4238


	KIADÁSOK	/e Ft
	KIADÁSOK	TERV	MÓD	TÉNY
	Személyi jellegű kiadások	1863	973	1306
	Szociális hozzájárulási adó	483	323	323
	Dologi jellegű kiadások	4408	2708	2609
	Ellátottak pénzbeli juttatásai	0	0	0
	Egyéb működési célú kiadások	0	0	0
I.	Működési kiadások	6754	4004	4238
	Beruházások	0	0	0
	Felújítás	0	0	0
II.	Felhalmozási kiadások	0	0	0
	Kölcsönök	0	0	0
	Általános tartalék	0	0	0
	Céltartalék	0	0	0
	Finanszírozás kiadásai	0	0	0
	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	6754	4004	4238
	Költségvetési létszámkeret	1	1	1

9. melléklet

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya

	/e Ft
Saját bevételek	2012
a helyi adóból származó bevétel	36000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel	0
az osztalék, a koncessziós díj és hozambevétel	5000
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel	5450
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés	0
Összesen:	46450

					/e Ft
Adósságot keletkeztető ügyletek	2012	2013	2014	2015	2016
hitel, kölcsön	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0	0	0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

10. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi összevont költségvetési mérlege

KÖLTSÉGVETÉSI MÉRLEG
BEVÉTELEK		KIADÁSOK
Megnevezés	/e Ft	Megnevezés	/e Ft
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK		KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Pénzforgalmi bevételek		Pénzforgalmi kiadások
Működési célú	128006	Működési célú	137633
Kapott támogatás	70777	Személyi jellegű kiadások	24674
Működési célú támogatásértékű bevétel	8486	Munkaadó terhelő járulékok és szoc. hozzájárulási adó	5417
Közhatalmi bevétel	37238	Dologi kiadások	42404
Intézményi működési bevétel	11505	Ellátottak pénzbeli juttatásai	17568
Működési célú átvett pénzeszköz	0	Egyéb működési célú kiadások	47570
Előző évi működési célú pénzmaradvány átvétele	0
Felhalmozási célú	8352	Felhalmozási célú	12356
Tárgyi eszközök és immateriális javak értékesítése	0	Intézményi beruházások	12356
Önkormányzatok sajátos felhalmozási és tőkebevételei	5000	Felújítások	0
Pénzügyi befektetések bevételei	0	Kormányzati beruházások	0
Felhalmozási célú támogatásértékű bevétel	0	Lakástámogatás	0
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz	0	Lakásépítés	0
Felhalmozási célú kölcsönök visszatérülése	3352	Felhalmozási célú kölsönök nyújtása	0
Előző évi felhalmozási célú maradvány átvátele	0	Egyéb felhalmozási kiadások	0
		Pénzforgalom nélküli kiadások	0
		Működési célú tartalékok	0
		Általános tartalék	0
		Céltartalék	0
		Felhalmozási célú tartalékok	0
		Fejlesztési céltartalék	0
		KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	13631
		Működési hiány	9627
		Felhalmozási hiány	4004
		FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK	0
		Működési célú hiteltörlesztés	0
		Felhalmozási célú hiteltörlesztés	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	136358	KIADÁSOK ÖSSZESEN	149989
		A KÖLTSÉGVETÉS ÖSSZESÍTETT HIÁNYA	13631
		Működési hiány	9627
		Felhalmozási hiány	4004
A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA
Belső forrásból	13631
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	9627
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	4004
Külső forrásból	0
Működési célú hitelfelvétel	0
Felhalmozási célú hitelfelvétel	0
BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	149989	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	149989
Működési célú bevételek összesen	137633	Működési célú kiadások összesen	137633
Felhalmozási célú bevételek összesen	12356	Felhalmozási célú kiadások összesen	12356

11. melléklet

Céltartalék felosztása

	/e Ft
cél megnevezése	összeg
helyi utak kátyúzására	200
kamatmentes kölcsön	300

Összesen:	500

12. melléklet

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

Megnevezés	Kötelezettségek			Összesen
	2013	2014	2015
-	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0

13. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi előirányzat-felhasználási ütemterve

S.sz.	Megnevezés	Január	Február	Március	Április	Május	Június	Július	Augusztus	Szeptember	Október	November	December	Összesen

I.	Bevételek
	Működési bevételek	4679	4679	4679	4679	4679	4679	4679	4679	4679	4679	1953		48743
	Támogatások	5076	5076	5076	5076	5076	5076	5076	5076	5076	5076	5076	14941	70777
	Felhalmozási és tőke jell. bev.	1250	0	0	1250	0	0	1250	0	0	1250	0	0	5000
	Támogatásértékű bevételek	0	0	0	1207	1391	1391	1391	1391	1391		324	0	8486
	Véglegesen átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Támogatási kölcsönök visszatér.	0	0	0	0	0	3352	0	0	0	0	0	0	3352
	Klgv hiány belső finanszírozása	1136	1136	1136	1136	1136	1136	1136	1136	1136	1136	1136	1135	13631
	Értékpapírok értékesítése	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Kötvények kibocs. bevétele	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Hitelek	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
	Bevételek összesen	12141	10891	10891	13348	12282	15634	13532	12282	12282	12141	8489	16076	149989

II.	Kiadások
	Működési kiadások	11228	11228	11228	11228	11228	11228	11228	11228	11228	11228	11228	14125	137633
	Felhalmozási kiadások	0	0	0	0	1500	1500	1500	3000	2856	1000	1000	0	12356
	Tartalékok													0
	Kiadások összesen	11228	11228	11228	11228	12728	12728	12728	14228	14084	12228	12228	14125	149989

	Egyenleg	913	-337	-337	2120	-446	2906	804	-1946	-1802	-87	-3739	1951	0

14. melléklet

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának 2013. évi közvetett támogatásai

							e Ft
A támogatás	Adóelengedés			Adókedvezmény
kedvezményezettje	Jogcíme	Mértéke	Összege	Jogcíme	Mértéke	Összege	Összesen
	(jellege)	%		(jellege)	%
Építményadó			0			0	0
Telekadó			0	kedvezmény	90	220	220
Telekadó			0	kedvezmény	75	1563	1563
Telekadó			0	mentesség	100	80	80
Kommunális adó (mgsz.)			0			0	0
Iparűzési adó			0			0	0
Bírság			0			0	0
Pótlék			0			0	0
Gépjárműadó			0			0	0
Összesen			0			1863	1863