Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 24

Szőlősgyörök Község Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelete

az Önkormányzat 2022. évi gazdálkodásának zárszámadásáról

2023.05.24.

A Szőlősgyörök Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szervére a Szőlősgyöröki Lurkó Óvodára, a képviselő-testületre és bizottságára.

A helyi önkormányzat és a helyi önkormányzat költségvetési szerve 2022. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A rendelet az elfogadott eredeti költségvetéssel összehasonlítható szerkezetben került bemutatásra.

(2) A Képviselő-testület a 2022. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadását a 14. számú mellékletnek megfelelően 256 339/ e Ft összegű teljesített bevétellel és 160 736/ e Ft összegű teljesített kiadással állapítja meg.

3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat címrendjét az 1. mellékletben mutatja be.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat előző évi pénzmaradványát a 2. mellékletben szerepelteti.

(3) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi bevételeinek és kiadásainak teljesítését összevontan a 3-4. melléklet szerint állapítja meg.

(4) A Képviselő-testület az önkormányzat felhalmozási bevételeit, valamint területfejlesztési támogatással, egyéb pályázati pénzeszközökkel és saját forrásból megvalósuló 2022. évi beruházási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben az 5. melléklet szerint, a 2022. évi felújítási kiadásainak teljesítését célonkénti részletezésben a 6. mellékletben feltüntetettek szerint fogadja el.

(5) A Képviselő-testület az önkormányzat és intézménye 2022. évi teljesített bevételeit és kiadásait a 7-8. mellékletben rögzíti.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetési évet követő 3 évre tervezett bevételeit és kiadásait a 9. melléklet szerint fogadja el.

(7) A Képviselő-testület az EU támogatással megvalósuló projektek, beruházások bevételeinek és kiadásainak teljesítését a 10. melléklet szerint állapítja meg.

(8) A Képviselő-testület a 2022. évi záró létszámot a 11. melléklet szerint állapítja meg.

(9) A Képviselő-testület az önkormányzat adósságának állományát, lejárat, a Gst.3. §-a szerinti adósságot keletkeztető ügyletek szerinti bontásban a 12-13. mellékletben foglaltak szerint fogadja el.

4. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat tartalékát a 15. mellékletben mutatja.

(2) A Képviselő-testület az önkormányzat több éves kihatással járó feladatait a 16. melléklet szerint hagyja jóvá.

5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által 2022. évben nyújtott közvetett támogatások összegét a 17. melléklet szerint állapítja meg.

6. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 18. számú mellékletben mutatja be.

7. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti összevont vagyonát a mérlegben, valamint a vagyonleltárban szereplő adatok alapján 707 386/ ezer Ft összegben állapítja meg a 19. mellékletben kimutatott adatok szerint.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerinti bruttó értéke a koncesszióba adott eszközök összegével tér el az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékétől.

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat 2022. december 31-i állapot szerinti összevont mérleg szerinti eredményét 65 450/e Ft.- összegben állapítja meg, amelyből a Lurkó Óvoda mérleg szerinti eredménye 1 209/e Ft, az önkormányzat mérleg szerinti eredménye 64 238/e Ft. A kimutatást a 20. számú melléklet tartalmazza részletesen.

9. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában lévő immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulását a 21. melléklet tartalmazza.

10. § (1) A Képviselő testület az önkormányzat és intézménye 2022. évi pénzmaradványát a 22. mellékletben foglalt részletezés szerint 95 604/ e Ft összegben hagyja jóvá.

(2) A 95 604/e Ft pénzmaradvány összegéből az önkormányzat pénzmaradványa 95 604/ e Ft, a Lurkó Óvoda pénzmaradványa: 0/e Ft.

(3) A Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda 2022. augusztus 31-ig működött az önkormányzat intézményeként. 2022. szeptember 1-től a Balatonboglári Evangélikus Egyházközség fenntartása alá került.

11. § A Képviselő-testület az önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulását a 23. számú melléklet tartalmazza.

12. § A Képviselő-testület a gazdasági feladatokat ellátó Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetői nyilatkozatát a 24. számú melléklet tartalmazza és a Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda intézményvezetői nyilatkozatát a 25. számú melléklet tartalmazza (a Belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről szóló 370/2011.(XII.13.) kormányrendelet 1. számú melléklete szerint).

13. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Címrend

Az önkormányzat költségvetésében szereplő intézményi kiadások és bevételek
1.) Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda


Az önkormányzat költségvetésében szereplő nem intézményi kiadások és bevételek
1.) Szőlősgyörök Község Önkormányzata

2. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványa

ezer Ft

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Működési célú
Kötelezettséggel terhelt műk. c.	B8131	20 825	0	0	20 825	20 825			20 825	775			20 825
- Szőlősgyörök Község Önkormányzat		20 050			20 050	20 050			20 050	20 050			20 050
- Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda		775			775	775			775	775			775
Felhalmozási célú
Kötelezettséggel terhelt felhalm.c.	B8131
- Szőlősgyörök Község Önkormányzat		8435	0	0	8435	8435	0	0	8435	8435	0	0	8435
összesen:		29 260	0	0	29 260	29 260			29 260	29 260			29 260

3. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2022. évi költségvetési bevétele

ezer Ft

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	33 815			33 815	33660			33660	33660			33660
Települési önkormányzatok köznevelési feladatainak tám.	B112	32 786			32 786	22948			22948	22948			22948
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	11 858			11 858	11845			11845	11845			11845
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 928			2 928	2928			2928	2928			2928
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0			0	16811			16811	16810			16810
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0			0	59			59	59			59
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	81 387	0	0	81 387	88251	0	0	88251	88250	0	0	88250
Működési c. visszatérítendő tám.Áht.belülről	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 915			1 915	31761			31761	30755			30755
Működési célú támogatások államháztartáson belülről (=07+…+12)	B1	83 302	0	0	83 302	120012	0	0	120012	119005	0	0	119005
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0				0				0
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	78 938			78 938	78938			78938	59479			59479
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről (=14+…+18)	B2	78 938	0	0	78 938	78938	0	0	78938	59479	0	0	59479
Vagyoni tipusú adók	B34	20 400			20 400	20400			20400	20359			20359
Értékesítési és forgalmi adók	B351	10 000			10 000	12000			12000	12092			12092
Szolgáltatási adó	B355	0			0	0			0				0
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0				0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 950			2 950	2950			2950	2732			2732
Közhatalmi bevételek	B3	33 350	0	0	33 350	35350	0	0	35350	35183	0	0	35183
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0	330			330	330			330
Szolgáltatások ellenértéke	B402	950			950	3256			3256	2902			2902
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0			0	0			0				0
Tulajdonosi bevételek	B404	13 998			13 998	8377			8377	7347			7347
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0				0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 107			1 107	607			607	187			187
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0				0
Kamatbevételek	B408	53			53	53			53	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	215			215	743			743	548			548
Működési bevételek	B4	16 323	0	0	16 323	13366	0	0	13366	11314	0	0	11314
Immateriális javak értékesítése	B51				0				0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0				0				0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65				0	132			132	132			132
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	132	0	0	132	132	0	0	132
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	0			0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	211 913	0	0	211 913	247798	0	0	336049	225113	0	0	225113
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	29 260			29 260	29260			29260	29260			29260
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	29 260	0	0	29 260	29260	0	0	29260	29260	0	0	29260
Áht.belüli megelőlegezés	B814					1967			1967	1966			1966
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	29 260	0	0	29 260	31227	0	0	29260	31226	0	0	31226
Finanszírozási bevételek	B8	29 260			29 260	31227			29260	31226			31226

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		241 173	0	0	241 173	279 025	0	0	279 025	256 339	0	0	256 339

4. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat és intézményei összesített 2022. évi költségvetési kiadása

ezer Ft

Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított				Teljesítés
Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	54 726			54 726	72461			72461	61378			61378
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	8 265			8 265	9754			9754	8143			8143
Dologi kiadások	K3	59 748			59 748	69191			69191	47861			47861
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550			5 550	6550			6550	5228			5228
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	12 396			12 396	13296			13296	13281			13281
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	2 000			2 000	3178			3178	3177			3177
Elvonások és befizetések	K502	3 180			3 180	9 286			9286	9286			9286
Tartalékok	K513	4 893			4 893	4 893			4893
Egyéb működési célú kiadások	K5	22 469	0		22 469	30653			30653	25744			25744
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	68 798			68 798	65000			65000	5887			5887
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63	0
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64	0			0	3798			3798	1881			1881
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67	18 575			18 575	18575			18575	1571			1571
Beruházások	K6	87 373	0		87 373	87373			87373	9339			9339
Ingatlanok felújítása	K71	0			0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0
Felújítási célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó	K74	0			0
Felújítások	K7	0	0		0
Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése	K83				0
Felhalmozási célú támogatás áht.-belül	K84
Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0		0
Költségvetési kiadások	K1-K8	238 131			238 131	275982			275982	157693			157693
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911				0				0				0
Áht.belüli megelőlegezés	K914	3 042			3 042	3043			3043	3043			3043
Központi irányítószervi támogatás folyósítása	K915				0	0			0	0			0
Finanszírozási kiadások	K9	0	0		0	3043			3043	3043			3043

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		241 173	0		241 173	279 025	0		279 025	160 736	0		160 736

5. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett beruházások kiadásai beruházásonként

ezer Ft

Feladat megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2022. évi előirányzat			2022. évet követő kiadás
			Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított	Teljesítés
	K6	2022
				0	0	0	0	0
				0	0	0	0	0
UP6-7.2.1.1-20 Pályázat (piac)			87 373	86 426	8392	0	0	0
Óvoda udvari homokozó				756	756
Közmunkaprogram (hűtőszekrény)				191	191



BERUHÁZÁSOK MINDÖSSZESEN:			87 373	87 373	9339	0	0	0

6. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat nevében végzett felújítások kiadásai célonként

ezer Ft

Felújítási cél megnevezése	Rovat	Kezdési és befejezési év	2022. évi előirányzat			2022. évet követő kiadás
			Eredeti	Módosított	Teljesítés	Eredeti	Módosított
	K7	2022				0	0

				0		0	0
				0		0	0





FELÚJÍTÁSOK MINDÖSSZESEN:			0	0		0	0

7. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzata 2022. évi költségvetési bevétele és kiadása

ezer Ft

Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános tám.	B111	33 815			33 815	33660			33660	33660			33660
Települési önkormányzatok köznevelési feladat. Tám.	B112	32 786			32 786	22948			22948	22948			22948
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113	11 858			11 858	11845			11845	11845			11845
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 928			2 928	2928			2928	2928			2928
Működési célú központosított előirányzatok	B115	0			0	16811			16811	16810			16810
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116	0			0	59			59	59			59
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	81 387	0	0	81 387	88251	0	0	88251	88250	0	0	88250
Működési c. visszatérítendő tám., kölcs.Áht.belülről	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	1 915			1 915	31496			31496	30490			30490
Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	83 302	0	0	83 302	119747	0	0	119747	118740	0	0	118740
Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási célú kölcsön felvétele helyi önkormányzattól	B24				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	78 938			78 938	78938			78938	59479			59479
Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	78 938	0	0	78 938	78938	0	0	78938	59479	0	0	59479
Vagyoni tipusú adók	B34	20 400			20 400	20400			20400	20359			20359
Értékesítési és forgalmi adók	B351	10 000			10 000	12000			12000	12092			12092
Fogyasztási adók	B352	0			0	0			0	0			0
Gépjárműadók	B354	0			0	0			0	0			0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36	2 950			2 950	2950			2950	2732			2732
Közhatalmi bevételek	B3	33 350	0	0	33 350	35350	0	0	35350	35183	0	0	35183
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0	330			330	330			330
Szolgáltatások ellenértéke	B402	950			950	3256			3256	2902			2902
Közvetített szolgáltatások értéke	B403	0			0	0			0	0			0
Tulajdonosi bevételek	B404	13 998			13 998	8377			8377	7347			7347
Ellátási díjak	B405	0			0	0			0	0			0
Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	1 107			1 107	607			607	187			187
Általános forgalmi adó visszatérítése	B407				0	0			0	0			0
Kamatbevételek	B408	40			40	40			40	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	110			110	638			638	521			521
Működési bevételek	B4	16 205	0	0	16 205	13248	0	0	13248	11287	0	0	11287
Immateriális javak értékesítése	B51				0	0			0				0
Ingatlanok értékesítése	B52	0			0	0			0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53	0			0	0			0	0			0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65				0	132			132	132			132
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	132	0	0	132	132	0	0	132
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B75	0			0	0			0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	211795	0	0	211795	247415	0	0	247415	224821	0	0	224821
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	28 485			28 485	28485			28485	28485			28485
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8131				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	28 485	0	0	28 485	28485	0	0	28485	28485	0	0	28485
Áht.belüli megelőlegezés	B814					1967			1967	1966			1966
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	28 485	0	0	28 485	30452	0	0	30452	30451	0	0	30451
Finanszírozási bevételek	B8	28 485			28 485	30452			30452	30451			30451

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		240280	0	0	240280	277867	0	0	277867	255272	0	0	255272


Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	30 292	0	0	30 292	47762	0	0	47762	46912	0	0	46912
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4 665	0	0	4 665	6154	0	0	6154	6154	0	0	6154
Dologi kiadások	K3	53 047	0	0	53 047	62490	0	0	62490	44427	0	0	44427
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550	0	0	5 550	6550	0	0	6550	5228	0	0	5228
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	12 396			12 396	13296			13296	13281			13281
Elvonások és befizetések	K502	2 000			2 000	3178			3178	3177			3177
Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	3 180			3 180	9286			9286	9286			9286
Tartalékok	K513	4 893			4 893	4 893			4893
Egyéb működési célú kiadások	K5	22 469	0	0	22 469	30653	0	0	30653	25744	0	0	25744
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62	68 798			68 798	65000			65000	5887			5887
Informatikai eszközök besz. létesítése	K63				0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök besz. létesítése	K64	0			0	3798			3798	1881			1881
Beruházási célú előzetesen felszám. áfa	K67	18 575			18 575	18575			18575	1571			1571
Beruházások	K6	87 373	0	0	87 373	87373	0	0	87373	9339	0	0	9339
Ingatlanok felújítása	K71				0
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73	0			0
Felújítási célú előzetesen felszámított áfa	K74				0
	K7	0	0	0	0		0	0			0	0
Felhalmozási célú kölcsönök visszafizetése	K83	0			0
Felhalmozási célú támogatás áht.-belül	K84	0
Egyéb felhalmozási c. támogatások áht kívülre	K88				0
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0		0	0			0	0
Költségvetési kiadások	K1-K8	203396	0	0	203396	240982	0	0	240982	137804	0	0	137804
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911		0	0	0		0	0	0		0	0	0
Áht.belüli megelőlegezés	K914	3 042				3043			3043	3043			3043
Központi, irányító szervi tám. folyósítása	K915	33 842			33 842	33842			33842	18821			18821
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	36 884	0	0	36 884	36885	0	0	36885	21864	0	0	21864
Finanszírozási kiadások	K9	36 884	0	0	36 884	36885	0	0	36885	21864	0	0	21864
KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		240280	0	0	240280	277867	0	0	277867	159668	0	0	159668

8. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda 2022. évi költségvetési bevétele és kiadása

ezer Ft

Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Bevételi Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111				0				0				0
Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112				0				0				0
Települési önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatása	B113				0				0				0
Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114				0				0				0
Működési célú központosított előirányzatok	B115				0				0				0
Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116				0				0				0
Önkormányzatok működési támogatásai	B11	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési célú visszatérítendő tám. kölcsönök áht bel.	B14				0				0				0
Működési c. visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele áht.belül	B15				0				0				0
Egyéb működési célú támogatások bevételei áht. belülről	B16				0	265			265	265			265
Működési c. tám. államháztartáson belülről	B1	0	0	0	0	265	0	0	265	265	0	0	265
Felhalmozási c. önkorm. tám.	B21				0				0				0
Felhalmozási célú visszatérítendő tám., kölcsönök visszatérülése áht. belülről	B23				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei áht belülről	B25				0				0				0
Felhalmozási célú támogatások áht belülről	B2	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Vagyoni tipusú adók	B34				0				0				0
Értékesítési és forgalmi adók	B351				0				0				0
Fogyasztási adók	B352				0				0				0
Gépjárműadók	B354				0				0				0
Egyéb közhatalmi bevételek	B36				0				0				0
Közhatalmi bevételek	B3	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Áru- és készletértékesítés ellenértéke	B401				0				0				0
Szolgáltatások ellenértéke	B402				0				0				0
Közvetített szolgáltatások értéke	B403				0				0				0
Tulajdonosi bevételek	B404				0				0				0
Ellátási díjak	B405				0				0				0
Kiszámlázott áfa	B406				0				0				0
Áfa visszatérítése	B407				0				0				0
Kamatbevételek	B408	13			13	13			13	0			0
Egyéb működési bevételek	B411	105			105	105			105	28			28
Működési bevételek	B4	118	0	0	118	118	0	0	118	28	0	0	28
Immateriális javak értékesítése	B51				0				0				0
Ingatlanok értékesítése	B52				0				0				0
Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53				0				0				0
Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Működési c. visszatérítendő tám., kölcs. visszatérülése áht kívülről	B62				0				0				0
Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B63				0				0				0
Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási c.visszatérítendő tám., kölcs. visszatérülése áht kívülről	B72				0				0				0
Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73				0				0				0
Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési bevételek	B1-B7	118	0	0	118	383	0	0	383	293	0	0	293
Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111				0				0				0
Likviditási c. hitelek, kölcs. felvétele p.ü. vállalkozástól	B8112				0				0				0
Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113				0				0				0
Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Előző év működési maradványának igénybevétele	B8131	775			775	775			775	775			775
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132				0				0				0
Maradvány igénybevétele	B813	775	0	0	775	775	0	0	775	775	0	0	775
Központi, irányító szervi támogatás	B816	33 842			33 842	33842			33842	18821			18821
Belföldi finanszírozás bevételei	B81	34 617	0	0	34 617	34617	0	0	34617	19596	0	0	19596
Finanszírozási bevételek	B8	34 617			34 617	34617			34617	19596			19596

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN		34 735	0	0	34 735	35000	0	0	35000	19889	0	0	19889

Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Kiadási Rovat megnevezése	Rovat száma	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen
Személyi juttatások	K1	24 434	0	0	24 434	24699	0	0	24699	14466	0	0	14466
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	3 600	0	0	3 600	3600	0	0	3600	1989	0	0	1989
Dologi kiadások	K3	6 701	0	0	6 701	6701	0	0	6701	3434	0	0	3434
Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb működési célú támogatások Áht. belülre	K506
Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
Egyéb működési célú támogatások Áht. kívülre	K511
Tartalékok	K513
Egyéb működési célú kiadások	K5	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Immateriális javak beszerzése, létesítése	K61
Ingatlanok beszerzése, létesítése	K62
Informatikai eszközök beszerzése, létesítése	K63
Egyéb tárgyi eszközök beszerzése, létesítése	K64
Beruházási célú előzetesen felszámított áfa	K67
Beruházások	K6	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Ingatlanok felújítása	K71
Egyéb tárgyi eszközök felújítása	K73
Felújítási célú előzetesen felszámított Áfa	K74
Felújítások	K7	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
Lakástámogatás	K87
Egyéb felhalmozási célú támogatások Áht. kívülre	K88
Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Költségvetési kiadások	K1-K8	34 735	0	0	34 735	35000	0	0	35000	19889	0	0	19889
Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915
Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Finanszírozási kiadások	K9	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0

KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		34 735	0	0	34 735	35000	0	0	35000	19889	0	0	19889

9. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának a költségvetési évet követő 3 évre tervezett kiemelt előirányzatai

ezer Ft

Sor-szám	Bevételek	Rovat-szám	2022. év	2023. év	2024. év	2025. év
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	98 198	63 000	63 500	64 000
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B16	26 281	15 000	15 000	15 000
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	78 938	5 000	0	0
4.	Közhatalmi bevételek	B3	33 350	38 000	38 000	39 000
5.	Működési bevételek	B4	12 866	17 800	17 800	18 000
6.	Felhalmozási bevételek	B5	0	0	0	0
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	132	0	0	0
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0	0
9.	Költségvetési bevételek	B1-B7	249 765	138 800	134 300	136 000
10.	Hitel,kölcsön	B811	0	0	0	0
11.	Előző év költségvetési műk.célú maradványának igénybevétele	B8131	20 825	2 000	4 200	4 500
12.	Előző év költségvetési felhalm.célú maradványának igénybevétele	B8131	8 435	8 000	3 500	3 000
13.	Maradvány igénybevétele	B813	29 260	10 000	7 700	7 500
14.	Intézményfinanszírozás	B816
15.	Intézményfinanszírozás
	Bevételek összesen:		279 025	148 800	142 000	143 500
	Működési célú bevételek		191 652	135 800	138 500	140 500
	Felhalmozási célú bevételek		87 373	13 000	3 500	3 000
	Bevételek mindösszesen:		279 025	148 800	142 000	143 500
Sor-szám	Kiadások	Rovat-szám	2022. évi előirányzat	2023. évi előirányzat	2024. évi előirányzat	2025. évi előirányzat
1.	Személyi juttatások	K1	71 240	56 000	57 000	57 000
2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	9 542	10 400	10 500	10 700
3.	Dologi kiadások	K3	71 778	38 000	39 600	41 400
4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550	8 000	8 000	8 000
5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	30 499	23 400	23 400	23 400
6.	Beruházások	K6	87 373	5 000	3 500	3 000
7.	Felújítások	K7	0	8 000	0	0
8.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	0	0	0
9.	Költségvetési kiadások		275 982	148 800	142 000	143 500
10.	Áht.belüli megelőlegezés	K914	3 043	0	0	0
11.	Intézményfinanszírozás	K915	0	0	0	0

	Kiadások összesen:		279 025	148 800	142 000	143 500
	Működési célú kiadások		191 652	135 800	138 500	140 500
	Felhalmozási célú kiadások		87 373	13 000	3 500	3 000
	Kiadások mindösszesen:		279 025	148 800	142 000	143 500

10. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

EU támogatással megvalósuló programok, projektek kiadásai

ezer Ft

2022.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen
			0
			0
Összesen			0

2023.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen




2024.
EU program, projekt megnevezése	EU forrás	Saját forrás	Összesen

11. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzata költségvetési szerveinek engedélyezett létszáma

Költségvetési szerv		Létszám (fő)
		Eredeti	Módosított	Teljesített

Önkormányzat szakfeladatai
	Polgármester	1	1	1
	Karbantartó	2	2	2
	Hivatalsegéd	1	1	1
	Rendezvény szervező	1	1	1


	Önkormányzat összesen	5	5	5

Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda
	Óvodavezető	1	1	1
	Óvodapedagógus	2	2	2
	Óvónő	1	1	1
	Dajka	2	2	2
	Lurkó Óvoda összesen	6	6	6


Önkormányzat összesen		11	11	11

Közfoglalkoztatottak

	Közfoglalkoztatás	6	6	6
	GINOP, TOP pályázat keretén belül foglalkoztatott	6	6	6
	Közfoglalkoztatottak összesen	12	12	12

Önkormányzat mindösszesen		23	23	23

12. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az adósságot keletkeztető ügylet megkötését igénylő fejlesztési célok, valamint az adósságot keletkeztető ügyletek várható együttes összege

ezer Ft

Fejlesztési célok megnevezése	Adósságot keletkeztető ügylet összege






Összesen:

13. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

A saját bevételek és az adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségek aránya (az adósságot keletkeztető ügylet futamidejének végéig)

ezer Ft

Saját bevételek	2022	2023	2024	2025	2026	20….	20…..	20….	20….
a helyi adóból származó bevétel,	31 300	31 300	31 000	31 000	31 000
az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel,	0	0	0	0	0
az osztalék, a koncessziós díj és a hozambevétel,	14 207	10 000	10 000	10 000	10 000
a tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel,	0	0	0	0	0
bírság-, pótlék- és díjbevétel, valamint	0	0	0	0	0
a kezességvállalással kapcsolatos megtérülés.	0	0	0	0	0
Összesen:	45 507	41 300	41 000	41 000	41 000


Adósságot keletkeztető ügyletek	2022	2023	2024	2025	2026	20…..	20…	20….	20….

hitel, kölcsön	0	0	0	0	0
értékpapír	0	0	0	0	0
váltó	0	0		0	0
pénzügyi lízing	0	0	0	0	0
adásvételi szerződés megkötése a visszavásárlási kötelezettség kikötésével	0	0	0	0	0
legalább háromszázhatvanöt nap időtartamú halasztott fizetés, részletfizetés, és a még ki nem fizetett ellenérték,	0	0	0	0	0
külföldi hitelintézetek által, származékos műveletek különbözeteként az Államadósság Kezelő Központ Zrt.-nél elhelyezett fedezeti betétek, és azok összege.	0	0	0	0	0
Összesen:	0	0	0	0	0

14. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának és intézményeinek összevont költségvetési mérlege

ezer Ft

BEVÉTELEK				KIADÁSOK				(ezer Ft-ban)
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
	eredeti	mód	tény			eredeti	mód	tény
Pénzforgalmi bevételek	211 913	249 765	227 079	Pénzforgalmi kiadások		236 280	274 132
Működési célú	132 975	170 827	167 600	Működési célú		148 907	186 759	151 397
Működési c.támogatás B1	83 302	120 012	119 005	Személyi jellegű kiadások	K1	54 726	72 461	61378
Működési célú bevétel B4	16 323	13 366	11 314	Szoc.hozzájárulási adó	K2	8 265	9 754	8143
Közhatalmi bevételek B3	33 350	35 350	35 183	Dologi kiadások	K3	59 748	69 191	47861
Működési c. átvett p.eszközök B6	0	132	132	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	5 550	6 550	5228
				Működési célú tám.	K5	17 576	25 760	25744
				Áht.belüli megelőlegezés	K9	3 042	3 043	3043
Felhalmozási célú	78 938	78 938	59 479	Felhalmozási célú		87 373	87 373	9 339
				Intézményi beruházások	K6	87 373	87 373	9339
Felhalmozási célú átvett p.e. B7	0	0	0	Felújítások	K7	0	0
Felhalmozási célú támogatások B2	78 938	78 938	59 479	Egyéb felhalmozási kiadások	K8	0	0	0
Értékesítésből származó bevétel B5	0	0
Hitel	0	0	0	Hiteltörlesztés		0	0	0
Hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	Hosszú lejáratú hitel törlesztése		0	0	0
Rövid lejáratú hitelek	0	0	0	Rövid lejáratú hitel törlesztése		0	0	0



Áht.belüli megelőlegezés B814	0	1 967	1 966	Központi, irányító szervi támogatás		0	0	0

Pénzforgalom nélküli bevételek	29 260	29 260	29 260	Pénzforgalom nélküli kiadások		4 893	4 893	0
Működési célú pénzmaradvány B813	20 825	20 825	20 825	Működési célú tartalékok		4 893	4 893	0
Felhalmozási célú pénzm. B813	8 435	8 435	8 435	Általános és céltartalék	K513	4 893	4 893	0
BEVÉTELEK ÖSSZESEN	241 173	279 025	256 339	KIADÁSOK ÖSSZESEN		241 173	279 025	160 736

BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	241 173	279 025	256 339	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		241 173	279 025	160 736
Működési célú bevételek összesen	153 800	191 652	188 425	Működési célú kiadások összesen		153 800	191 652	151 397
Felhalmozási célú bevételek összesen	87 373	87 373	67 914	Felhalmozási célú kiadások összesen		87 373	87 373	9 339

15. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzat tartalékok előirányzata

ezer Ft

Rovatszám	Megnevezés	Eredeti előirányzat				Módosított előirányzat				Teljesítés
Rovatszám	Megnevezés	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen	Kötelező önkorm. feladat	Önként vállalt feladat	Állam-igazgatási feladat	Összesen

K513	Általános	4893			4893	4893			4893	0			0
					0	0			0	0			0

	összesen	4893			4893	4893			4893	0			0

16. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának a többéves kihatással járó feladatok előirányzatai

ezer Ft

	2022	2023	2024	2025	2026
hosszú lejáratra kapott kölcsönök	0	0	0	0	0
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból	0	0	0	0	0
beruházási és fejlesztési hitelek	0	0	0	0	0
működési célú hosszú lejáratú hitelek	0	0	0	0	0
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	0	0	0	0

17. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Az Áht. 24.§ (4) bekezdés c.) pontja szerinti közvetett támogatások

Támogatás megnevezése		létszám (fő)	Összeg (e/Ft.)
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege		0	0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege		0	0
helyi adók közül az alábbiaknál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként		0	0
	a magánszemély kommunális adójánál biztosított kedvezmény	1	8
	az építményadó esetében biztosított kedvezmény	0	0
	a telekadó kedvezmény	29	1 483

helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege		0	0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege		0	0
Támogatás mindösszesen:		30	1 491


Magánszemélyek kommunális adónem esetén a Képviselő-testület a helyi adó rendeletében 50 % kedvezményt biztosít
Szőlősgyörök község díszpolgára részére, ez 2022.évben 1 főt érint, amelynek összege 8.000.- Ft [ 22/2014.(XI.28.) kommunális adó rendelet ]

Telekadó esetében 75 % adókedvezményben részesül az Önkormányzat illetékességi területén életvitelszerűen Szőlősgyörök községben élő magánszemély
tulajdonában álló első telek, 29 fő részesül kedvezményben 1.483/e Ft összegben. [19/2014.(XI.28.) telekadó rendelet]

18. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Szőlősgyörök Község Önkormányzatának előirányzat-felhasználási ütemterve

ezer Ft

Megnevezés	jan.	febr.	márc.	ápr.	máj.	jún.	júl.	aug.	szept.	okt.	nov.	dec.	Eredeti	Módosított
BEVÉTELEK
Műk.célú támog.áht-n belülről	6942	6942	6942	6942	6942	6942	6942	6942	6942	6942	6942	6940	83302	124479
Felhalm.célú támog.áht-n belülről	0	0	0	39469	0	0	0	0	0	39469	0	0	78938	78938
Közhatalmi bevételek	2779	2779	2779	2779	2779	2779	2779	2779	2779	2779	2779	2781	33350	33350
Működési bevételek	500	1500	1200	1000	1500	1500	1480	1793	850	1700	1800	1500	16323	12866
Hitel,kölcsön	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Műk. átvett pénzeszközök	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	132
Felh. c.egyéb bevétel	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Pénzmaradvány igénybevétele	0	0	29260	0	0	0	0	0	0	0	0	0	29260	29260
Bevételek összesen:	10221	11221	40181	50190	11221	11221	11201	11514	10571	50890	11521	11221	241173	279025
4561
Személyi juttatások	4561	4561	4561	4561	4561	4561	4561	4561	4561	4561	4561	4555	54726	71240
Munkaadókat terh.jár.és szoc.hozzájár. adó	689	689	689	689	689	689	689	689	689	689	689	686	8265	9542
Dologi kiadások	4979	5180	5200	4979	5650	4979	5050	4320	4250	4979	4979	5203	59748	71778
Ellátottak pénzbeli juttatásai	463	463	463	463	463	463	463	463	463	463	460	460	5550	5550
Egyéb műk. célú kiad.	1465	1465	1465	1465	1465	1465	1465	1465	1465	1465	1465	1461	17576	25606
Beruházások	0	0	0	0	20000	25000	0	24000	15000	3373	0	0	87373	87373
Felújítások	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Tartalék	4893	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	4893	4893
Áht.belüli megelőlegezés	3042	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	3042	3043
Egyéb felhalm.célú kiad.	0	0		0	0	0	0	0	0	0	0	0	0	0
Kiadások összesen:	20092	12358	12378	12157	32828	37157	12228	35498	26428	15530	12154	12365	241173	279025

19. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézmény összevont mérlege összetolt egyszerűsített mérlege és vagyonkimutatása

ezer Ft

	Megnevezés	Előző Időszak	Tárgyi Időszak
	Eszközök	0	0
	Vagyoni értékű jogok	0	0
	Szellemi termékek	0	0
	Immateriális javak értékhelyesbítése	0	0
A/I	Immateriális javak	0	0
	Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok	566 875	559 374
	- ebből: Kizárólagos nemzeti vagyonba tartozó vagyon	372 816	362 159
	- ebből: Nemzetgazdasági szempontból kiem. jelent. törzsvagyon	21 724	21 237
	- ebből: Korlátozottan forgalomképes vagyon	125 892	125 714
	- ebből: Forgalomképes üzleti vagyon	46 443	50 264
	Gépek,berendezések,felszerelések,járművek	12 622	10 073
	Tenyészállatok	0	0
	Beruházások,felújítások	2 824	4 916
	Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/II	Tárgyi eszközök	582 321	574 363
	Tartós részesedések	3 010	3 010
	-ebből: tartós részesedések jegybankban	0	0
	-ebből: tartós részesedések nem p.ü. vállalkozásban	3 010	3 010
	Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	0	0
	-ebből államkötvények	0	0
	-ebből helyi önkormányzatok kötvényei	0	0
	Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	0	0
A/III	Befektetett Pénzügyi eszközök	3 010	3 010
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	19 107	19 033
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	0	0
	Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	19 107	19 033
A.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	604 438	596 406
	Vásárolt készletek	0	0
	Átsorolt, követelés fejében átvett készletek	0	0
	Egyéb készletek	0	0
	Befejezetlen termelés,félkész termékek,késztermékek	0	0
	Növendék-, hízó és egyéb állatok	0	0
	Készletek	0	0
	Értékpapírok	0	0
B.)	NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	0	0
C.)	PÉNZESZKÖZÖK	30 857	97 826
	Költségvetési évben esedékes követelések	9 622	12 211
	Költségvetési évet követően esedékes követelések	0	0
	Követelés jellegű sajátos elszámolások	56	56
	Ebből: Forgótőke elszámolás	56	56
D.)	KÖVETELÉSEK	9 678	12 267
E.)	EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	981	887
	Eredményszemléletű bevételek aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Költségek,ráfordítások aktív időbeli elhatárolása	0	0
	Halasztott ráfordítások	0	0
F.)	AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	0	0
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	645 954	707 386




	FORRÁSOK
	Nemzeti vagyon és egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	797 235	797 235
	Felhatalmazott eredmény	-171 512	-169 167
	Eszközök értékhelyesbítésének forrása	0	0
	Mérleg szerinti eredmény	2 345	64 238
G.)	SAJÁT TŐKE	628 068	692 306
	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	0	0
	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	3 043	1 967
	Kötelezettség jellegú sajátos elszámolások	2 454	2 304
H.)	KÖTELEZETTSÉGEK	5 497	4 282
I.)	EGYÉB SAJÁTOS FORRÁSOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	0	0
	KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	0	0
	Eredményszemléletű bevételek passzív időbeli elhatárolása	0	0
	Költségek,ráfordítások passzív időbeli elhatárolása	3 830	3 177
	Halasztott eredményszemléletű bevételek	8 559	7 621
J.)	PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	12 389	10 798
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	645 954	707 386

Mérlegben nem szereplő 0-ra leírt eszközök:		Előző Időszak	Tárgyi Időszak
	Immateriális javak	3194	3 080
	0-ra leírt ingatlanok és kapcs.vagyon értékű jogok	4065	4 065
	0-ra leírt gépek, berendezések, járművek	22950	23 591
	0-ra leírt koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	195	275

20. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Önkormányzat és intézmény EREDMÉNYKIMUTATÁSA

ezer Ft

	A	B	C	D
Sorszám	Megnevezés	Önkormányzat	Lurkó Óvoda	Összesen
1	1. Közhatalmi eredményszemléletű bev.	40 073	0	40 073
2	2. Eszközök és szolg.érték. nettó ered.szemléletű bev.	3 505	0	3 505
3	3. Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei	7 347	0	3 657
4	I. Tevékenység nettó eredményszemléletű bev. (1+2+3)	50 925	0	47 235
5	4. Saját termelésű készletek állományváltozása	0	0	0
6	5. Saját előállítású eszközök aktivált értéke	0	0	0
7	II. Aktivált saját teljesítmények értéke (±4+5)	0	0	0
8	6. Központi műk.c. támogatások eredményszemléletű bev.	88 250	18 822	107 072
9	7. Egyéb műk.c.tám.eredm.szem.bev.	30 621	265	30 886
9	8. Felhalmozási c.támogatások eredményszemléletű bev.	60 417	0	60 417
11	9. Különféle egyéb eredményszeml.bev.	521	27	548
12	III. Egyéb eredményszemléletű bevételek (6+7+8)	179 809	19 114	198 923
13	10. Anyagköltség	13 000	772	13 772
14	11. Igénybe vett szolgáltatások értéke	24 089	1 998	28 712
15	12. Eladott áruk beszerzési értéke	0	0	0
16	13. Eladott (közvetített) szolgáltatások értéke	0	0	0
17	IV. Anyag jellegű ráfordítások (9+10+11+12)	37 089	2 770	42 484
18	14. Bérköltség	29 360	12 107	41 467
19	15. Személyi jellegű egyéb kifizetések	17 020	666	17 686
20	16. Bérjárulékok	6 033	1 698	7 731
21	V. Személyi jellegű ráfordítások (13+14+15)	52 413	14 471	66 884
22	VI. Értékcsökkenési leírás	15 800	0	15 800
23	VII. Egyéb ráfordítások	61 191	664	61 855
24	A) TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE (I±II+III-IV-V-VI-VII)	64 241	1 209	65 450
25	17. Kapott (járó) osztalék és részesedés	0	0	0
26	18. Kapott (járó) kamat, kamatjell.eredm.szeml.bev.	0	0	0
27	19. Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei (>=18a)	0	0	0
28	18a. - ebből árfolyamnyereség	0	0	0
29	VIII. Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei (16+17+18)	0	0	0
30	19. Fizetendő kamat,kamat jell.ráford.	3	0	0
31	20. Részesed.értékpap.p.eszk. é.veszt.	0	0	0
32	21. Pénzügyi műv. egyéb ráfordításai	0	0	0
33	21a. - ebből árfolyamveszteség	0	0	0
34	IX. Pénzügyi műveletek ráfordításai (19+20+21)	3	0	0
35	B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE ( VIII-IX)	-3	0	0
36	C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY (±A±B)	64 238	1 209	65 450

21. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

Immateriális javak, tárgyi eszközök koncesszióba vagyonkezelésbe adott eszközök állományának alakulása

ezer Ft

Megnevezés	Immateriális javak	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	Gépek, berendezések felszerelések, járművek	Tenyészállatok	Beruházások felújítások	Koncesszióba vagyonkezelésbe adott eszközök	Összesen
Tárgyévi nyitó állomány	3 307	852 049	42 526	0	2824	29 478	930 184
Immat. javak beszerz., nem aktivált beruházások	0	0	0	0	7768	0	7 768
Nem aktivált felújítás	0	0	0	0	0	0	0
Beruházásból, felújításból aktivált érték	0	3 937	745	0	0	0	4 682
Térítésmentes átvétel	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb növekedés	0	0	936	0	0	719	1 655
Összes növekedés	0	3 937	1 681	0	7768	719	14 105
Értékesítés	0	0	0	0	0	0	0
Hiány, selejtezés, megsemmisülés	0	0	0	0	0	0	0
Térítésmentes átadás	0	0	0	0	0	0	0
Egyéb csökkenés	0	0	794	0	5676	0	6 470
Összes csökkenés	0	0	794	0	5676	0	6 470
Bruttó érték összesen	3 307	855 986	43 413	0	4 916	30 197	937 819
Terv szerinti értékcsökkenés nyitó áll.	3 307	285 173	29 905	0	0	10 371	328 756
Terv szerinti értékcs.áll.növekedése	0	11 438	3 436	0	0	793	15 667
Terv szeinti értékcs.áll. csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
Terv szerinti écs.záró állománya	3 307	296 611	33 341	0	0	11 164	344 423
Terven felüli écs.nyító állománya	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.áll. növekedése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs. áll. csökkenése	0	0	0	0	0	0	0
Terven felüli écs.záró állománya	0	0	0	0	0	0	0
Értékcsökkenés összesen	3 307	296 611	33 341	0	0	11 164	344 423
Eszközök nettó értéke	0	559 375	10 072	0	4 916	19 033	593 396
Teljesen O.-ig leírt eszk.br.értéke	3 080	4 065	23 591	0	0	0	30 736
Kisértékű t.eszközök br.értéke	114	0	5 251	0	0	0	5 365

22. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

PÉNZMARADVÁNYKIMUTATÁS

ezer Ft

	Megnevezés	Önkormányzat	Lurkó Óvoda	Összesen
1	Alaptevékenység költségvetési bevételei	224 821	292	225 113
2	Alaptevékenység költségvetési kiadásai	137 804	19 889	157 693
I	Alaptevékenység költségvetési egyenlege	87 017	-19 597	382 806
3	Alaptevékenység finanszírozási bevételei	30 451	19 597	50 048
4	Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	21 864	0	21 864
II	Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	8 587	19 597	71 912
A.)	Alaptevékenység maradványa	95 604	0	95 604
5	Vállalkozási tevékenység költségvetési bevételei	0	0	0
6	Vállalkozási tevékenység költségvetési kiadásai	0	0	0
III	Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0
7	Vállalkozási tevékenység finanszírozási bevételei	0	0	0
8	Vállalkozási tevékenység finanszírozási kiadásai	0	0	0
IV	Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0
B.)	Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0
C.)	Összes maradvány	95 604	0	95 604
D.)	Alaptevékenység kötelezettséggel terh.maradványa	95 604	0	95 604
E.)	Alaptevékenység szabad maradványa	0	0	0
F.)	Vállalkozási tevékenységet terh.befiz.kötelezettség	0	0	0
G.)	Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0	0	0

23. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSÁNAK LEVEZETÉSE - Szőlősgyörök Község Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések bemutatása

1. Pénzeszközök

ezer Ft

Sorszám	Megnevezés	Önkormányzat	Lurkó Óvoda	Összesen
1.	A./ Nyitó pénzkészlet 2021. január 1-én ebből	35 988	110	36 098
2.	Bankszámlák egyenlege	35 829	110	35 939
3.	Pénztárak , betétk. egyenlege	159	0	159
	B./ Korrekciós tételek	-12 039	-99	-12 138
4.	Kiadások (-)	-171 684	-26 777	-198 461
5.	Bevételek (+)	193 813	26 800	220 613
	Előző évi p.maradvány igénybevétele	-34 644	-110	-34 754
	Forgótőke elszámolás	22	0	22
	Utalványok, bérletek…..	13	12	25
	Túlfizetések, téves és visszajáró bef.	-641	12	-629
	Más szervet megillető bevételek elsz.	130	0	130
6.	C./Záró pénzkészlet 2021. december 31-én ebből	23 949	11	23 960
7.	Bankszámlák egyenlege	23 870	11	23 881
8.	Pénztárak, betétk. egyenlege	79	0	79

2. Részesedések

ezer Ft

Megnevezés	Önkormányzati részesedés könyv szerinti értéke	Önkormányzati részesedés mértéke	Önkorm. Kezességvállalás összege	Megjegyzés	2021. évben nyújtott önkormányzati működési célú támogatás
Szőlősgyörökért Közösségi Szolgáltató Közhasznú Nonprofit Kft	3 000	100%	0	-	1 440



összesen:	3 000	100%	0	-	1 440


Részvény-átruházás	Névértéke	sorszáma

Dunántúli Regionális Vízmű Zrt	10000.- Ft	A 000000822570

24. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

VEZETŐI NYILATKOZAT A BELSŐ KONTROLLRENDSZER MINŐSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSÉRŐL ( a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1.sz. melléklete alapján)

1. Alulírott Mezriczky Tünde, a Buzsáki Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

4. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében: igen - nem

Szőlősgyörök, 2023. április 24. Mezriczky Tünde jegyző

25. melléklet a 8/2023. (V. 23.) önkormányzati rendelethez

VEZETŐI NYILATKOZAT A BELSŐ KONTROLLRENDSZER MINŐSÉGÉNEK ÉRTÉKELÉSÉRŐL ( a 370/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 1.sz. melléklete alapján)

1. Alulírott Szabó Szilvia, a Szőlősgyöröki Lurkó Óvoda intézményvezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél 2022.augusztus 31.-ig gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

4. Az általam vezetett költségvetési szerv gazdasági vezetője eleget tett tárgyévben esedékes továbbképzési kötelezettségének a belső kontrollok témakörében: igen - nem

Szőlősgyörök, 2023. április 24. Szabó Szilvia intézményvezető