Somogyszentpál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

Hatályos: 2023. 05. 26

Somogyszentpál Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2022. évi zárszámadásáról

2023.05.26.

Somogyszentpál Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32.cikk(1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el.

Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra, valamint az önkormányzat költségvetési szerveire, a Somogyszentpáli Tündérrózsa Óvodára és a Községi Könyvtárra.

Az önkormányzat 2022. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület a csatolt 1. melléklet és 2. mellékleteknek megfelelően az Önkormányzat teljesített 2022. évi kiadási főösszegét 393.595.373 forintban, bevételi főösszegét 666.149.503 forintban állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat, összevont mérlegét a 3. melléklet eredménykimutatását a 4. melléklet szerint,fogadja el.

(3) A helyi önkormányzat adósságának állományát az 5. melléklet alapján állapítja meg

(4) A képviselő-testület a beruházások teljesítését a 6. melléklet és felújítások teljesítését a 7. melléklet alapján hagyja jóvá

(5) Az Európai Uniós forrásból megvalósuló projekteket a 8. melléklet mutatja be.

(6) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait mérleg szerinti bontásban e rendelet 9. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A képviselő-testület a Somogyszentpáli Tündérrózsa Óvoda és a Községi Könyvtár önállóan működő költségvetési szerv bevételei és kiadásai előirányzatait mérleg szerinti bontásban e rendelet 10. melléklete valamint a 11. melléklete szerint hagyja jóvá.

(8) A közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza

(9) A költségvetési évet követő 3 év tervezett bevételi és kiadási előirányzatait a 13. melléklet tartalmazza.

(10) A többéves kihatással járó döntéseket a 14. melléklet tartalmazza.

(11) A képviselő-testület az önkormányzat 2022.évi előirányzat felhasználási ütemtervét a 15. mellékletben mutatja be

(12) A pénzeszközök változását a 17. mellékletben mutatja be.

Létszám előirányzat és teljesítés

3. § A képviselő-testület az Önkormányzat 2022. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám - 22 fő.

c) A közfoglalkoztatottak teljesített éves létszám-előirányzata 14 fő.

Pénzmaradvány megállapítása, jóváhagyása

4. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat és intézményei 2022.évi pénzmaradványát a 16. mellékletben foglalt részletezés szerint 272.554.130 Ft összegben hagyja jóvá.

(2) A pénzmaradvány összegéből az önkormányzat pénzmaradványa 272.525.786 Ft, a Tündérrózsa Óvodáé 28.344 Ft.A képviselő-testület a Tündérrózsa Óvoda felülvizsgált 2022.évi pénzmaradványának összegét visszaengedményezi, bevételi többlet címén 28.344 Ft összegben.

Az önkormányzat vagyona

5. § (1) Az önkormányzat 2022.december 31.-i állapot szerinti összevont vagyonát a képviselő testület a 18. melléklet és 19. mellékletek szerint 2.519.784.009 Ft-ban állapítja meg.

(2) Az önkormányzat vagyonkimutatásában szereplő ingatlanvagyon számviteli nyilvántartás szerint bruttó értékének és az ingatlan vagyonkataszteri nyilvántartásban szereplő ingatlanvagyon bruttó értékének egyezősége biztosított

6. § A költségvetési szervek belső kontrollrendszeréről és belső ellenőrzéséről szóló 370/2011.(XII. 31.) Kormányrendelet (továbbiakban: Bkr.) 11. § (2a) bekezdése értelmében a Pusztakovácsi Közös Önkormányzati Hivatal vezetői nyilatkozatát a 20. melléklet, a Somogyszentpáli Tündérrózsa Óvoda vezetői nyilatkozatát a 21. melléklet, Somogyszentpál Község Önkormányzata vezetői nyilatkozatát a 22. melléklet tartalmazza.

7. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

1. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Községi Önkormányzat
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEI
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Önkor-mányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Tündérrózsa Óvoda	Módosított előirányzat	Teljesítés	Könyvtár	Módosított előirányzat	Teljesítés	Összesen	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	85 495 864	98 524 203	98 524 203	0	0	0	0	0	0	85 495 864	98 524 203	98 524 203
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	15 357 300	15 357 300	15 357 300							15 357 300	15 357 300	15 357 300
1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	28 568 680	29 614 690	29 614 690							28 568 680	29 614 690	29 614 690
1.3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	22 491 880	22 997 539	22 997 539							22 491 880	22 997 539	22 997 539
1.4.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	12 892 351	12 065 098	12 065 098							12 892 351	12 065 098
1.5.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000							2 270 000	2 270 000	2 270 000
1.6.	Működési célú központosított előirányzatok	B115	3 915 653	15 976 441	15 976 441							3 915 653	15 976 441	15 976 441
1.7.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116		243 135	243 135							0	243 135	243 135
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	32 280 000	43 660 000	44 963 935	0		0	0			32 280 000	43 660 000	44 963 935
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12										0	0	0
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13										0	0	0
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14										0	0	0
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15										0	0	0
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	32 280 000	43 660 000	44 963 935							32 280 000	43 660 000	44 963 935
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	53 832 000	325 317 000	325 313 786							53 832 000	325 317 000	325 313 786
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21										0	0	0
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22										0	0	0
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23										0	0	0
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24										0	0	0
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	53 832 000	325 317 000	325 313 786							53 832 000	325 317 000	325 313 786
4.	Közhatalmi bevételek	B3	6 500 000	6 500 000	4 207 595	0						6 500 000	6 500 000	4 207 595
4.1	Jövedelemadók	B311										0	0	0
4.2	Vagyoni tipusú adók	B34	6 000 000	6 000 000	4 196 100							6 000 000	6 000 000	4 196 100
4.3	Értékesítési és forgalmi adók	B351										0	0	0
4.4	Gépjárműadók	B354			0							0	0	0
4.5	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355										0	0	0
4.6	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	500 000	500 000	11 495							500 000	500 000	11 495
5.	Működési bevételek	B4	9 889 000	14 012 000	26 025 899	2 000 000	2 000 000	124 853	0	0	0	11 889 000	16 012 000	26 150 752
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0									0	0	0
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 800 000	3 950 000	3 949 443	2 000 000	2 000 000	124 850				3 800 000	5 950 000	4 074 293
5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403										0	0	0
5.4.	Tulajdonosi bevételek	B404	4 000 000	4 670 000	4 662 636							4 000 000	4 670 000	4 662 636
5.5.	Ellátási díjak	B405	2 000 000	2 248 000	2 246 114							2 000 000	2 248 000	2 246 114
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	2 089 000	2 939 000	2 162 366							2 089 000	2 939 000	2 162 366
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407										0	0	0
5.8	Befektetett pénzügyi eszközökből származó bevételek	B4081
5.8.	Kamatbevételek	B4082			47							0	0	47
5.9.	Biztosító által fizetett kártérítés	B410		35 000	35 000							0	35 000	35 000
5.10.	Egyéb működési bevételek	B411		170 000	12 970 293			3				0	170 000	12 970 296
6.	Felhalmozási bevételek	B5	0	23 000 000	22 700 000	0	0					0	23 000 000	22 700 000
6.1							0					0	0	0
6.2	Immateriális javak értékesítése	B51										0	0	0
6.3	Ingatlanok értékesítése	B52		23 000 000	22 700 000							0	23 000 000	22 700 000
6.4	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53										0	0	0
6.5	Részesedések értékesítése	B54										0	0	0
6.6	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55										0	0	0
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	2 300 000	2 766 592	0		150 000				0	2 300 000	2 916 592
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61										0	0	0
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B62										0	0	0
7.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások	B64		1 800 000	1 540 000							0	1 800 000	1 540 000
7.4	Egyéb működési célú átvett péneszközök	B65		500 000	1 226 592			150 000						195 000
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0			0						0	0	0
8.1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71										0	0	0
8.2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0									0	0	0
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0									0	0	0
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	187 996 864	513 313 203	524 502 010	2 000 000	2 000 000	274 853	0	0	0	189 996 864	515 313 203	524 776 863
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0			0						0	0	0
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111										0	0	0
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112										0	0	0
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113										0	0	0
11.	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0			0						0	0	0
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121										0	0	0
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122										0	0	0
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123										0	0	0
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124										0	0	0
12	Maradvány igénybevétele	B813	135 640 719	134 393 085	134 393 085	3 207 198	3 207 198	3 207 198	93 828	93 828	93 828	138 941 745	137 694 111	137 694 111
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	135 640 719	134 393 085	134 393 085	3 207 198	3 207 198	3 207 198	93 828	93 828	93 828	138 941 745	137 694 111	137 694 111
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132										0	0	0
13.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0	0	3 678 529	0	0	0	0	0	0	0	0	3 678 529
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814			3 678 529							0	0	3 678 529
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815										0	0	0
13.3.	Központi, irányító szervi támogatás	B816										0	0	0
13.4.	Betétek megszüntetése	B817										0	0	0
13.5.	Központi irányítószervi támogatás	B818										0	0	0
14.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82	0			0						0	0	0
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821										0	0	0
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822										0	0	0
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823										0	0	0
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824										0	0	0
14.5.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83										0	0	0
	Finanszírozási bevételek	B8	135 640 719	134 393 085	138 071 614	3 207 198	3 207 198	3 207 198	93 828	93 828	93 828	138 941 745	137 694 111	141 372 640
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		323 637 583	647 706 288	662 573 624	5 207 198	5 207 198	3 482 051	93 828	93 828	93 828	328 938 609	653 007 314	666 149 503

2. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Községi Önkormányzat
2022. ÉVI KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSAI
forintban
Sor- szám	Rovat megnevezése	Rovat száma	Önkormány-zat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Tündérrózsa Óvoda	Módosított előirányzat	Teljesítés	Könyvtár	Módosított előirányzat	Teljesítés	Összesen	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		98927421	164671126	137134019	49457198	49304198	42634608	639828	639828	561619	149024447	214615152	180330246
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1	47918000	48628000	46269259	34940000	36004000	34776099	0	0	0	82858000	84632000	81045358
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6628000	6028000	4967548	4504000	4540000	4536202	0	0		11132000	10568000	9503750
1.3.	Dologi kiadások	K3	20881421	82834126	66365630	10013198	8760198	3322307	639828	639828	561619	31534447	92234152	70249556
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	15500000	11520000	11517075							15500000	11520000	11517075
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	8000000	15661000	8014507	0			0	0		8000000	15661000	8014507
1.5.1.	Elvonások és befizetések	K502										0	0	0
1.5.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503										0	0	0
1.5.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504										0	0	0
1.5.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505										0	0	0
1.5.5.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	8000000	8000000	443522							8000000	8000000	443522
1.5.6.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507										0	0	0
1.5.7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508										0	0	0
1.5.8.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509										0	0	0
1.5.9.	Kamattámogatások	K510										0	0	0
1.5.10.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512	0	7661000	7570985							0	7661000	7570985
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		176107000	434432000	210060185	0	153000	151780	254000	254000	0	176361000	434839000	210211965
2.1.	Beruházások	K6	10596000	5816000	4473661		153000	151780	254000	254000		10850000	6223000	4625441
2.2.	Felújítások	K7	165511000	428536000	205507029							165511000	428536000	205507029
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	80000	79495							0	80000	79495
2.3.1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81										0	0	0
2.3.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82										0	0	0
2.3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83										0	0	0
2.3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	80000	79495							0	80000	79495
2.3.6.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85										0	0	0
2.3.7.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86										0	0	0
2.3.8.	Lakástámogatás	K87										0	0	0
2.3.9.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0									0	0	0
3.	TARTALÉKOK	K513	500000	500000	0							500000	500000	0
3.1.	Általános tartalék		500000	500000	0							500000	500000	0
3.2.	Céltartalék											0	0	0
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	275534421	599603126	347194204	49457198	49457198	42786388	893828	893828	561619	325885447	649954152	390542211
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911										0	0	0
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése											0	0	0
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112										0	0	0
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113										0	0	0
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912										0	0	0
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121										0	0	0
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122										0	0	0
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123										0	0	0
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124										0	0	0
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	3053162	3053162	3053162							3053162	3053162	3053162
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913										0	0	0
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	3053162	3053162	3053162							3053162	3053162	3053162
7.3.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915										0	0	0
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916										0	0	0
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917										0	0	0
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92										0	0	0
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921										0	0	0
8.3.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922										0	0	0
8.4.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923										0	0	0
8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924										0	0	0
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	K9	3053162	3053162	3053162	0	0	0	0	0	0	3053162	3053162	3053162
10.	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		278587583	602656288	350247366	49457198	49457198	42786388	893828	893828	561619	328938609	653007314	393595373

3. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Községi Önkormányzat
Az önkormányzat összevont költségvetési mérlege 2022



BEVÉTELEK				KIADÁSOK
Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés	Megnevezés	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK				KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK
Működési célú	136 164 864	164 696 203	173 846 485	Működési célú	152 577 609	218 168 314	183 383 408
Pénzforgalmi bevételek	136 164 864	164 696 203	173 846 485	Pénzforgalmi kiadások	149 024 447	214 615 152	180 330 246
Működési célú támogatások	85 495 864	98 524 203	98 524 203	Személyi jellegű kiadások	82 858 000	84 632 000	81 045 358
Működési bevételek	11 889 000	16 012 000	26 150 752	Munkaadót terhelő járulékok	11 132 000	10 568 000	9 503 750
Közhatalmi bevételek	6 500 000	6 500 000	4 207 595	Dologi és egyéb folyó kiadások	31 534 447	92 234 152	70 249 556
Működési célra átvett pénzeszközök	32 280 000	43 660 000	44 963 935	Ellátottak pénzbeli juttatásai	15 500 000	11 520 000	11 517 075
Mc.tám.kölcs.vissaztérülése				Egyéb működési kiadás	8 000 000	15 661 000	8 014 507
				Pénzforgalom nélküli kiadások	3 553 162	3 553 162	3 053 162
				Működési célú tartalékok	500 000	500 000
				Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafiz.	3 053 162	3 053 162	3 053 162
Felhalmozási célú	53 832 000	350 617 000	350 930 378	Felhalmozási célú	176 361 000	434 839 000	210 211 965
Pénzforgalmi bevételek				Pénzforgalmi kiadások	176 361 000	434 839 000	210 211 965
Felhalmozási támogatások ÁH belülről	53 832 000	325 317 000	325 313 786	Beruházási kiadások	10 850 000	6 223 000	4 625 441
Felhalmozási bevételek		23 000 000	22 700 000	Felújítások	165 511 000	428 536 000	205 507 029
Felhalmozási célú átvett pénzeszköz		2 300 000	2 916 592	Egyéb felhalmozási kiadás	0	80 000	79 495
				Pénzügyi befektetések kiadásai
				Pénzforgalmi nélküli kiadások
				Felhalmozási tartalék
BEVÉTELEK ÖSSZESEN (Pénzforgalom nélküli és finanszírozási célú bevételek nélkül)	189 996 864	515 313 203	524 776 863	KIADÁSOK ÖSSZESEN	328 938 609	653 007 314	393 595 373
Államháztartáson belüli megelőlegezések			3 678 529
Belföldi értékpapírok bev				KÖLTSÉGVETÉSI HIÁNY	-186 374 594	128 230 451	-131 181 490
				Működési hiány	16 412 745	53 472 111	53 472 111
				Felhalmozási hiány	122 529 000	84 222 000	-140 718 413

A HIÁNY FINANSZÍROZÁSÁNAK MÓDJA				FINANSZÍROZÁSI CÉLÚ KIADÁSOK
Belső forrásból	138 941 745	137 694 111	137 694 111	Működési célú hiteltörlesztés
I. Működési célú pénzmaradvány igénybevétele	9 021 745	7 774 111	7 774 111	Felhalmozási célú hiteltörlesztés
II. Felhalmozási célú pénzmaradvány igénybevétele	129 920 000	129 920 000	129 920 000


Külső forrásból
Likviditási hitelfelvétel
Felhalmozási célú hitelfelvétel



BEVÉTELEK MINDÖSSZESEN	328 938 609	653 007 314	666 149 503	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN	328 938 609	653 007 314	393 595 373
Működési célú bevételek összesen	145 186 609	172 470 314	185 299 125	Működési célú kiadások összesen	152 577 609	218 168 314	183 383 408
Felhalmozási célú bevételek összesen	183 752 000	480 537 000	480 850 378	Felhalmozási célú kiadások összesen	176 361 000	434 839 000	210 211 965

4. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez


Somogyszentpál Község Önkormányzata EREDMÉNYKIMUTATÁS
2022 év



				TÁRGY ÉV

01. Közhatalmi eredményszemléletű bevételek				6 025 262
02.Eszközök és szolgáltatások értékesítése nettó eredménysz.bevételei				6 310 407
03.Tevékenység egyéb nettó eredményszemléletű bevételei				4 716 436
I.Tevékenység nettó eredményszemléletű bevétele				17 052 105
06.Központi működési célú támogatás eredményszemléletű bevétele				98 524 203
07.Egyéb működési célú támogatások eredményszemléletű bevétele				46 340 527
08.Felhalmozási célú támogatások eredményszemléletű bevételei				325 313 786
09.Különféle egyéb eredményszemléletű bevételek				35 745 935
III.Egyéb eredményszemléletű bevételek				505 924 451
10Anyagköltség				9 817 890
11.Igénybevett szolgáltatások értéke				45 487 661
11.Eladott áruk beszerzési értéke				-
12.Eladott(közvetített)szolgáltatások értéke				-
IV.Anyagjellegű ráfordítások				55 305 551
14.Bérköltség				57 199 666
15.Személyi jellegű egyéb kifizetések				21 589 519
16.Bérjárulékok				9 147 270
V.Személyi jellegű ráfordítások				87 936 455
VI.Értékcsökkenési leírás				37 393 153
VII.Egyéb ráfordítások				77 789 369
A)TEVÉKENYSÉGEK EREDMÉNYE				264 552 028
18.Részesedésekből származó eredményszem.bev
19.Befektetett pü-i.eszközökből származó bevételek
20.Kapott(járó)kamatok és kamatjellegű eredményszemléletű bevételek				47
18.Pénzügyi műveletek egyéb eredményszemléletű bevételei				-
18.a -ebből árfolyamnyereség				-
VIII.Pénzügyi műveletek eredményszemléletű bevételei				47
24.Fizetendő kamatok és kamatjellegű ráfordítások				120 647
20. Részesedések,értékpapírok,pénzeszközök értékvesztése				-
21.Pénzügyi műveletek egyéb ráfordításai				-
21.a -ebből árfolyamveszteség				-
IX.Pénzügyi műveletek ráfordításai				120 647
B) PÉNZÜGYI MŰVELETEK EREDMÉNYE				- 120 600
C) MÉRLEG SZERINTI EREDMÉNY				264 431 428

5. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Községi Önkormányzat adósságot keletkeztető ügyleteiből eredő fizetési
kötelezettségeinek bemutatása
				forintban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	Saját bevétel és adósságot keletkeztető ügyletből eredő fizetési kötelezettség összegei
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2022	2023	2024
1.	Helyi adók	6 500 000	6 500 000	6 600 000
2.	Osztalék, koncessziós díjak, hozambevétel
3.	Díjak, pótlékok, bírságok	-	-	-
4.	Tárgyieszközök, immateriális javak, vagyoni értékű jog értékesítése és hasznosítása, vagyonhasznosításból és értékesítésből származó bevétel
5.	Részvények, részesedések értékesítése
6.	Vállalatértékesítésből, privatizációból származó bevételek
7.	Kezességvállalással kapcsolatos megtérülés
8.	Saját bevételek (1+..+7)	6 500 000	6 500 000	6 600 000
9.	Saját bevételek (8.sor) 50 %	3 250 000	3 250 000	3 300 000
10.	Előző év(ek)ben keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (11+…+18)	-	-	-
11.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
12.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
13.	Hitelt megtestesítő értékpapír
14.	Váltó kibocsátás
15.	Pénzügyi lizing
16.	Visszavásárlási kötelezettség
17.	Fedezeti betét
18.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
19.	Tárgyévben keletkezett, illetve keletkező, tárgyévet terhelő fizetési kötelezettség (20+…+27)	-	-	-
20.	Felvett, átvállalt hitel és annak tőketartozása
21.	Felvett, átvállalt kölcsön és annak tőketartozása
22.	Hitelt megtestesítő értékpapír
23.	Adott váltó
24.	Pénzügyi lizing
25.	Visszavásárlási kötelezettség
26.	Fedezeti betét
27.	Halasztott fizetés, részletfizetés, ki nem fizetett ellenérték
28.	Fizetési kötelezettség összesen (10+19)
29.	Fizetési kötelezettséggel csökkentett saját bevétel (9+28)	-	-	-

6. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Községi Önkormányzat
Beruházási ( felhalmozási ) kiadási előirányzatai beruházásonként


Beruházás megnevezése	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés
Temető urnafal, kerítés építés	4 980 000	1635000	0
Játszótér	5 000 000		0
Kommunális eszköz beszerzés	440 000	579000	579 120
Kisértékű eszköz beszerzés	430 000	1340000	1 379 492
Orvosi rendelő eszközbeszerzés		2098000	2 097 655
Kistelepülési rendevények tám.eszközbeszerzés		418000	417 394
Óvoda kisértékű eszköz beszerzés		153 000	151 780





Önkormányzat összesen:	10 850 000	6 223 000	4 625 441

7. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

			forintban
Felújítás megnevezése	2022. évi előirányzat	2022. évi módosított előirányzat	2022. évi teljesítés
Orvosi rendelő felújítása	30 000 000	26 500 000	26 500 340
Óvoda felújítás	135 511 000	135 511 000	147 594 820
Hivatal felújítás		31 675 000	31 411 869
Sportcsarnok felújítás		234 850 000	0


Összesen	165 511 000	428 536 000	205 507 029

8. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Községi Önkormányzat
EURÓPAI UNIÓS FORRÁSOKBÓL FINANSZÍROZOTT PROJEKT FORRÁSÖSSZETÉTELE
2019-2022. év



							forintban
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	SAJÁT ERŐ		TÁMOGATÁS		ÖSSZESEN		ÖSSZESEN
Sor-szám	MEGNEVEZÉS	2020-2022. év	2020-2022. év	2019-2022. év	2020-2022. év	2020-2022. év	2020-2022. év	saját erő	támogatás	bekerülési költség
1.	EFOP-1.6.2-16-2017-00010	0	0	119084145	0	0	0	0	119084145	0
2.	EFOP-2.4.1	0	0	159921301	0	0	0	0	159921301	0
3.	TOP-1.4.1			153813516					153813516
4.	TOP-Plusz			238645000					238645000
	ÖSSZESEN:	0	0	671463962	0	0	0	0	671463962	0

9. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv	Somogyszentpál Községi Önkormányzata
Feladat megnevezése	összes feladatok bevételei, kiadásai


forintban
Sor- szám	Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	Önkormányzatok működési támogatásai	B11	85 495 864	98 524 203	98 524 203
1.1.	Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása	B111	15 357 300	15 357 300	15 357 300
1.2.	Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása	B112	28 568 680	29 614 690	29 614 690
1.3.	Települési önkormányzatok szociális gyermekjóléti feladatainak támogatása	B1131	22 491 880	22 997 539	22 997 539
1.4.	Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatása	B1132	12 892 351	12 065 098	12 065 098
1.5.	Települési önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása	B114	2 270 000	2 270 000	2 270 000
1.6.	Működési célú központosított előirányzatok	B115	3 915 653	15 976 441	15 976 441
1.7.	Helyi önkormányzatok kiegészítő támogatásai	B116		243 135	243 135
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	32 280 000	43 660 000	44 963 935
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
2.5.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16	32 280 000	43 660 000	44 963 935
3.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2	53 832 000	325 317 000	325 313 786
3.1.	Felhalmozási célú önkormányzati támogatások	B21
3.2.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B22
3.3.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B23
3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B24
3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B25	53 832 000	325 317 000	325 313 786
4.	Közhatalmi bevételek	B3	6 500 000	6 500 000	4 207 595
	Jövedelemadók	B311
4.1.	Vagyoni tipusú adók	B34	6 000 000	6 000 000	4 196 100
4.2.	Értékesítési és forgalmi adók	B351	0	0
4.3.	Gépjárműadók	B354			0
4.4.	Egyéb áruhasználati és szolgáltatási adók	B355
4.5.	Egyéb közhatalmi bevételek	B36	500 000	500 000	11 495
5.	Működési bevételek	B4	9 889 000	14 012 000	26 025 899
5.1.	Készletértékesítés ellenértéke	B401	0	0	0
5.2.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	1 800 000	3 950 000	3 949 443
5.3.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403	0	0
5.4.	Tulajdonosi bevételek	B404	4 000 000	4 670 000	4 662 636
5.5.	Ellátási díjak	B405	2 000 000	2 248 000	2 246 114
5.6.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406	2 089 000	2 939 000	2 162 366
5.7.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
5.8.	Kamatbevételek	B408			47
5.9.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
		B410		35 000	35 000
5.10.	Egyéb működési bevételek	B411		170 000	12 970 293
6.	Felhalmozási bevételek	B5	0	23 000 000	22 700 000
6.1	Tulajdonosi bevételek
6.2	Immateriális javak értékesítése	B51
6.3	Ingatlanok értékesítése	B52		23 000 000	22 700 000
6.4	Egyéb tárgyi eszközök értékesítése	B53
6.5	Részesedések értékesítése	B54
6.6	Részesedések megszűnéséhez kapcsolódó bevételek	B55
7.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6	0	2 300 000	2 766 592
7.1.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B61
7.2.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B64		1 800 000	1 540 000
7.3.	Egyéb működési célú átvett pénzeszközök	B65		500 000	1 226 592
8.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7	0	0	0
8.1.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson kívülről	B71
8.2.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson kívülről	B72	0	0
8.3.	Egyéb felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B73	0	0
9.	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	187 996 864	513 313 203	524 502 010
10.	Hitel-, kölcsönfelvétel államháztartáson kívülről	B811	0	0
10.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8111
10.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele pénzügyi vállalkozástól	B8112
10.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök felvétele	B8113
11.	Belföldi értékpapírok bevételei	B812	0	0	0
11.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8121
11.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8122
11.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B8123
11.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok kibocsátása	B8124
12	Maradvány igénybevétele	B813	135 640 719	134 393 085	134 393 085
12.1.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	135 640 719	134 393 085	134 393 085
12.2.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
13.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81	0	0	3 678 529
13.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések	B814			3 678 529
13.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések törlesztése	B815
13.3.	Központi, irányító szervi támogatás	B816
13.4.	Betétek megszüntetése	B817
13.5.	Központi irányítószervi támogatás	B818
Sor- szám	Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat száma	0	0	Eredeti előirányzat
14.	Külföldi finanszírozás bevételei	B82			0
14.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B821
14.2.	Befektetési célú külföldi értékpapírok beváltása, értékesítése	B822
14.3.	Külföldi értékpapírok kibocsátása	B823
14.4.	Külföldi hitelek, kölcsönök felvétele	B824
14.5.	Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei	B83
	Finanszírozási bevételek	B8
	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		98927421	164671126	137134019
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1	47918000	48628000	46269259
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	6628000	6028000	4967548
1.3.	Dologi kiadások	K3	20881421	82834126	66365630
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4	15500000	11520000	11517075
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5	8000000	15661000	8014507
1.5.1.	Elvonások és befizetések	K502	0
1.5.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K503
1.5.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K504
1.5.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K505
1.5.5.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre	K506	8000000	8000000	443522
1.5.6.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K507
1.5.7.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K508
1.5.8.	Árkiegészítések, ártámogatások	K509
1.5.9.	Kamattámogatások	K510
1.5.10.	Egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre	K512		7661000	7570985
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		176107000	434432000	210060185
2.1.	Beruházások	K6	10596000	5816000	4473661
2.2.	Felújítások	K7	165511000	428536000	205507029
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8	0	80000	79495
2.3.1	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson belülre	K81
2.3.2	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson belülre	K82
2.3.4.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök törlesztése államháztartáson belülre	K83
2.3.5.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülre	K84	0	80000	79495
2.3.6.	Felhalmozási célú garancia- és kezességvállalásból származó kifizetés államháztartáson kívülre	K85
2.3.7.	Felhalmozási célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök nyújtása államháztartáson kívülre	K86
2.3.8.	Lakástámogatás	K87
2.3.9.	Egyéb felhalmozási célú támogatások államháztartáson kívülre	K88	0	0	0
3.	TARTALÉKOK	K513	500000	500000	0
3.1.	Általános tartalék		500000	500000	0
3.2.	Céltartalék
4.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	275534421	599603126	347194204
5.	Hitel-, kölcsöntörlesztés államháztartáson kívülre	K911
5.1.	Hosszú lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése
5.2.	Likviditási célú hitelek, kölcsönök törlesztése pénzügyi vállalkozásnak	K9112
5.3.	Rövid lejáratú hitelek, kölcsönök törlesztése	K9113
6.	Belföldi értékpapírok kiadásai	K912
6.1.	Forgatási célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9121
6.2.	Forgatási célú belföldi értékpapírok beváltása	K9122
6.3.	Befektetési célú belföldi értékpapírok vásárlása	K9123
6.4.	Befektetési célú belföldi értékpapírok beváltása	K9124
7.	Belföldi finanszírozás kiadásai	K91	48103162	48103162	42853634
7.1.	Államháztartáson belüli megelőlegezések folyósítása	K913
7.2.	Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése	K914	3053162	3053162	3053162
7.3.	Központi, irányító szervi támogatások folyósítása	K915	45050000	45050000	39800472
7.4.	Pénzeszközök betétként elhelyezése	K916
7.5.	Pénzügyi lízing kiadásai	K917
8.	Külföldi finanszírozás kiadásai	K92
8.1.	Forgatási célú külföldi értékpapírok vásárlása	K921
8.3.	Befektetési célú külföldi értékpapírok vásárlása	K922
8.4.	Külföldi értékpapírok beváltása	K923
8.5.	Külföldi hitelek, kölcsönök törlesztése	K924
9.	FINANSZÍROZÁSI KIADÁSOK	K9	48103162	48103162	42853634
10.	KIADÁSOK MINDÖSSZESEN		323637583	647706288	390047838

Engedélyezett létszám előirányzat (fő)			12	13	25
	polgármester		1	1	1
	pályázat			2	6
	közművelődés		1	1	1
	háziorvos		3	3	3
Közfoglalkoztatott létszám (fő)			8	6	14

10. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv	Községi könyvtár
Feladat megnevezése	Állami feladatok bevételei, kiadásai

forintban
Sor- szám	Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	BEVÉTELEK
1.1.	Működési bevételek	B4	0	0	0
1.2.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
1.3.	Szolgáltatások ellenértéke	B402
1.4.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
1.5.	Tulajdonosi bevételek	B404
1.6.	Ellátási díjak	B405
1.7.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
1.8.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
1.9.	Kamatbevételek	B408
1.10.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
1.11.	Egyéb működési bevételek	B410			0
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0	0
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
5.	Közhatalmi bevételek	B3
6.	Felhalmozási bevételek	B5
8.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
10	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	0	0	0
10.1.	Maradvány igénybevétele	B813	0	0	0
10.2.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	93828	93828	93828
11.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
11.1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
12.	Központi, irányító szervi támogatás	B816	800000	800000	467791
13.	Finanszírozási bevételek	B8	893828	893828	561619
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		893828	893828	561619


	KIADÁSOK
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		639828	639828	561619
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1			0
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2			0
1.3.	Dologi kiadások	K3	639828	639828	561619
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		254000	254000
2.1.	Beruházások	K6	254000	254000
2.2.	Felújítások	K7
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	893828	893828	561619

Engedélyezett létszám előirányzat (fő)			0	0	0
	könyvtáros		0	0	0

Közfoglalkoztatott létszám (fő)			0	0	0

11. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Költségvetési szerv	Tündérrózsa Óvoda
Feladat megnevezése	Állami feladatok bevételei, kiadásai

forintban
Sor- szám	Előirányzat csoport , kiemelt előirányzat megnevezése	Rovat száma	Eredeti előirányzat	Módosított előirányzat	Teljesítés
1.	BEVÉTELEK
1.1.	Működési bevételek	B4	2000000	2000000	124853
1.2.	Készletértékesítés ellenértéke	B401
1.3.	Szolgáltatások ellenértéke	B402	2000000	2000000	124850
1.4.	Közvetített szolgáltatások ellenértéke	B403
1.5.	Tulajdonosi bevételek	B404
1.6.	Ellátási díjak	B405
1.7.	Kiszámlázott általános forgalmi adó	B406
1.8.	Általános forgalmi adó visszatérítése	B407
1.9.	Kamatbevételek	B408
1.10.	Egyéb pénzügyi műveletek bevételei	B409
1.11.	Egyéb működési bevételek	B411			3
2.	Működési célú támogatások államháztartáson belülről	B1	0	0	0
2.1.	Elvonások és befizetések bevételei	B12
2.2.	Működési célú garancia- és kezességvállalásból származó megtérülések államháztartáson belülről	B13
2.3.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök visszatérülése államháztartáson belülről	B14
2.4.	Működési célú visszatérítendő támogatások, kölcsönök igénybevétele államháztartáson belülről	B15
3.	Egyéb működési célú támogatások bevételei államháztartáson belülről	B16
4.	Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről	B2
5.	Közhatalmi bevételek	B3
6.	Felhalmozási bevételek	B5
8.	Működési célú átvett pénzeszközök	B6			150000
9.	Felhalmozási célú átvett pénzeszközök	B7
10	KÖLTSÉGVETÉSI BEVÉTELEK	B1-B7	2000000	2000000	274853
10.1.	Maradvány igénybevétele	B813	3207198	3207198	3207198
10.2.	Előző év költségvetési maradványának igénybevétele	B8131	3207198	3207198	3207198
11.	Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele	B8132
11.1.	Belföldi finanszírozás bevételei	B81
12.	Központi, irányító szervi támogatás	B816	44250000	44250000	39332681
13.	Finanszírozási bevételek	B8	47457198	47457198	42539879
14.	BEVÉTELEK ÖSSZESEN:		49457198	49457198	42814732


	KIADÁSOK
1.	MŰKÖDÉSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI		49457198	49304198	42634608
1.1.	Személyi juttatások összesen	K1	34940000	36004000	34776099
1.2.	Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó	K2	4504000	4540000	4536202
1.3.	Dologi kiadások	K3	10013198	8760198	3322307
1.4.	Ellátottak pénzbeli juttatásai	K4
1.5.	Egyéb működési célú kiadások	K5
2.	FELHALMOZÁSI KÖLTSÉGVETÉS KIADÁSAI
2.1.	Beruházások	K6		153000	151780
2.2.	Felújítások	K7
2.3.	Egyéb felhalmozási célú kiadások	K8
3.	KÖLTSÉGVETÉSI KIADÁSOK ÖSSZESEN	K1-K8	49457198	49457198	42786388

Engedélyezett létszám előirányzat (fő)			8,5	8,5	8
	óvodapedagógus		3	3	4
	dajka		2	2	2
	konyha		2,5	2,5	2
Közfoglalkoztatott létszám (fő)			0	0	0

12. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Közvetett támogatások
										eredeti ei.
Támogatás megnevezése										Összeg
ellátottak térítési díjának, illetve kártérítésének méltányossági alapon történő elengedésének összege										0
lakosság részére lakásépítéshez, lakásfelújításhoz nyújtott kölcsönök elengedésének összege										0
helyi adónál, gépjárműadónál biztosított kedvezmény, mentesség összege adónemenként										0
helyiségek, eszközök hasznosításából származó bevételből nyújtott kedvezmény, mentesség összege										0
egyéb nyújtott kedvezmény vagy kölcsön elengedésének összege( szemétszállítás)										0

13. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

			*Somogyszentpál Községi Önkormányzat*
	*költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámai főbb csoportonként*

Bevételek
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2022.év*	*2023.év*	*2024.év*
1.	Önk.műk.támogatás	B11	69800000	69000000	69000000
2.	M.c.tám.ÁHT. Belülr	B1.	34000000	34100000	34500000
3.	Közhatalmi bevét	B3.	6000000	6000000	6200000
4.	Mük.bevételek	B4.	8000000	8150000	8250000
5.	M.c.kölcs.vissz	B6.
6.	Tulajd.bevétel	B.7
*Bevételek összesen*			117800000	117250000	117950000

Kiadások
*s.szám*	*megnevezés*	*rovat szám*	*2022.év*	*2023.év*	*2024.év*
1.	személyi juttatás	K1	56000000	56500000	56500000
2.	Munkad.terh.járulék	K2	11000000	11200000	11200000
3.	Dologi kiadások	K3	31800000	30350000	30850000
4.	Ellátottak p.b.juttat	K4	11000000	11200000	11200000
5.	Tám.kölcs.nyújt	K508
6.	Támog.ÁHT.bülülre	K506	8000000	8000000	8200000
*Kiadások összesen*			*117800000*	*117250000*	*117950000*

14. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

A többéves kihatással járó feladatok előirányzatai


						Ft
	2019	2021	2021	2022	2023	összesen
hosszú lejáratra kapott kölcsönök
tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból
tartozások működési célú kötvénykibocsátásból
beruházási és fejlesztési hitelek
működési célú hosszú lejáratú hitelek
egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek

15. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Községi Önkormányzat 2022. év

		ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI ÜTEMTERV

ei.felh.ütemterv	01.hó	02.hó	03.hó	04.hó	05.hó	06.hó	07.hó	08.hó	09.hó	10.hó	11.hó	12.hó	összesen
állami támogatás	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 350	8 210 353	98 524 203
működési célú bevétel	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 250	1 198 252	12 970 000	26 150 752
adóbevételek			1 400 000	400 000					1 425 000	500 000	482 595		4 207 595
tám.ért.m.c.átvett	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 994	3 746 997	3 746 998	44 963 935
m.célra átvett		150000		150000				1500000			195000	921592	2 916 592
pénzmaradvány		4000000	3774111										7 774 111
Tám megelőlegezés												3678529	3 678 529
működési bevétel	13 155 594	17 305 594	18 329 705	13 705 594	13 155 594	13 155 594	13 155 594	14 655 594	14 580 594	13 655 594	13 833 194	29 527 472	188 215 717
felhalmozási bevétel		2108000	2108000	2108000	2108000	2108000	2108000	2108000	2108000	2108000	2108000	1620000	22 700 000
Előz.évi pénzm.fejl.	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 820 000	10 900 000	129 920 000
Felh.c.átvett		53832000	32836786									238645000	325 313 786
BEVÉTELEK	23 975 594	30 233 594	31 257 705	26 633 594	26 083 594	26 083 594	26 083 594	27 583 594	27 508 594	26 583 594	26 761 194	42 047 472	666 149 503

személyi juttatás	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 779	6 753 789	81 045 358
munka.terh.jár	791979	791979	791979	791979	791979	791979	791979	791979	791979	791979	791979	791981	9 503 750
dologi kiadások	5854129	5854129	5854129	5854129	5854129	5854129	5854129	5854129	5854129	5854129	5854129	5854137	70249556
Ellátottak pénbeli juttatásai	960000	960000	960000	960000	960000	960000	960000	960000	960000	960000	960000	957075	11517075
tám.ért.m.c.átadott	667875	667875	667875	667875	667875	667875	667875	667875	667875	667875	667875	667882	8014507
áht.belüli megel. v.fiz.	3053162												3053162
tartalék													0
Mc-tám.kölcs kiadása
működési célú kiadás	18 080 924	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 027 762	15 024 864	183 383 408

*Felhalmozási kiadások*
felújítás	17125585	17125585	17125585	17125585	17125585	17125585	17125585	17125585	17125585	17125585	17125585	17125594	205507029
beruházás	385453	385453	385453	385453	385453	385453	385453	385453	385453	385453	385453	385458	4625441
egyéb felhalmozási célú													79495
Fejlesztési kiadások													210211965
*Műk.és fejl.kiad.össz*	*18 080 924*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 027 762*	*15 024 864*	*393 595 373*

16. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Község Önkormányzata
EGYSZERŰSÍTETT PÉNZMARADVÁNY
KIMUTATÁS 2022. év



	Önkorm	Könyvtár	Óvoda

Alaptevékenység költségvetési bevételei	524502010	0	274853

Alaptevékenység költségvetési kiadásai	347194204	561619	42786388

I. Alaptevékenység költségvetési egyenlege	177307806	-561619	-42511535

Alaptevékenység finanszírozási bevételei	138071614	561619	42539879

Alaptevékenység finanszírozási kiadásai	42853634	0	0

II. Alaptevékenység finanszírozási egyenlege	95217980	561619	42539879

A) Alaptevékenység maradványa	272525786	0	28344

III. Vállalkozási tevékenység költségvetési egyenlege	0	0	0

IV Vállalkozási tevékenység finanszírozási egyenlege	0	0	0

B) Vállalkozási tevékenység maradványa	0	0	0

C) Összes maradvány	272525786	0	28344

D) Alaptevék. kötelezettségvállalással terhelt maradványa	0

E) Alaptevékenység szabad maradványa	272525786	0	28344

F) Vállalkozási tevékenységet terhelő befizetési kötelezettség	0	0	0

G) Vállalkozási tevékenység felhasználható maradványa	0	0	0

17. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

PÉNZESZKÖZÖK VÁLTOZÁSA


Sorszám	Megnevezés	Somogyszentpál Község Önkormányzata	Tündérrózsa Óvoda	Községi Könyvtár	Önkormányzat mindösszesen
1.	Nyitó pénzkészlet 2022. január 1-én ebből	138 221 761	1 699 911	93 828	140 015 500
2.	Bankszámlák egyenlege	137 341 321	1 699 911	93 828	139 135 060
3.	Pénztárak , betétk. egyenlege	880 440		0	880 440
4.	Bevételek ( + )	617 231 144	2 419 448	467 791	620 118 383
5.	Kiadások ( - )	477 689 958	4 091 015	561 619	482 342 592
6.	Záró pénzkészlet 2022. december 31-én ebből	277 762 947	28 344	0	277 791 291
7.	Bankszámlák egyenlege	277 669 657	21 394	0	277 691 051
8.	Pénztárak, betétk. egyenlege	93 290	6 950	0	100 240

18. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Somogyszentpál Község Önkormányzata
Vagyonkimutatás
2021. december 31.

Megnevezés	Sorszám	Előző év	Tárgyév	Index (%)
1	2	3	4	5
ESZKÖZÖK
A/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ BEFEKTETETT ESZKÖZÖK	A	2110012068	2238532055	106,09
I. IMMATERIÁLIS JAVAK	A/I		0	0
1. Vagyoni értékű jogok	A/I/1		0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/1/a		0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/1/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/1/c		0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/1/d		0	0
2. Szellemi termékek	A/I/2		0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/2/a		0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/2/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/2/c		0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/2/d		0	0
3. Immateriális javak értékhelyesbítése	A/I/3		0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/I/3/a		0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/I/3/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/I/3/c		0	0
d) Üzleti vagyon	A/I/3/d		0	0
II. TÁRGYI ESZKÖZÖK	A/II	2110012068	2237839955	106,08
1. Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	A/II/1	1924810810	1891569517	98,27
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/1/a		0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/1/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/1/c	1924810810	1891569517	98,27
d) Üzleti vagyon	A/II/1/d		0	0
2. Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	A/II/2	14122402	10547627	74,31
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/2/a	-45562929	-45562929	100
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/2/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/2/c	59685331	56110556	94,06
d) Üzleti vagyon	A/II/2/d		0	0
3. Tenyészállatok	A/II/3		0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/3/a		0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/3/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/3/c		0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/3/d		0	0
4. Beruházások, felújítások	A/II/4	170686756	335722811	196,69
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/4/a		0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/4/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/4/c		0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/4/d	170686756	335722811	196,69
5. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése	A/II/5		0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/II/5/a		0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/II/5/b		0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/II/5/c		0	0
d) Üzleti vagyon	A/II/5/d		0	0
III. BEFEKTETETT PÉNZÜGYI ESZKÖZÖK	A/III	392100	692100	176,51
1. Tartós részesedések	A/III/1	392100	692100	176,51
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/1/c	0	392100	0
d) Üzleti vagyon	A/III/1/d	392100	300000	76,51
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapírok	A/III/2	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/2/d	0	0
3. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése	A/III/3	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/III/3/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/III/3/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/III/3/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/III/3/d	0	0	0
IV. KONCESSZIÓBA, VAGYONKEZELÉSBE ADOTT ESZKÖZÖK	A/IV	0	0	0
1.Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök	A/IV/1	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/1/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/1/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/1/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/1/d	0	0	0
2. Koncesszióba, vagyonkezelésbe adott eszközök értékhelyesbítése	A/IV/2	0	0	0
a) Forgalomképtelen törzsvagyon	A/IV/2/a	0	0	0
b) Nemzetgazdasági szempontból kiemelt jelentőségű törzsvagyon	A/IV/2/b	0	0	0
c) Korlátozottan forgalomképes vagyon	A/IV/2/c	0	0	0
d) Üzleti vagyon	A/IV/2/d	0	0	0
B/ NEMZETI VAGYONBA TARTOZÓ FORGÓESZKÖZÖK	B	29125	16833	57,8
I. Készletek	B/I	29125	16833	57,8
II. Értékpapírok	B/II		0
C/ PÉNZESZKÖZÖK	C	140015500	277791291	198,4
I. Lekötött bankbetétek	C/I		0
II. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	C/II	880440	100240	11,38
III. Forintszámlák	C/III	139135060	277691051	199,58
IV. Devizaszámlák	C/IV		0
D/ KÖVETELÉSEK	D	3443378	2347890	68,18
I. Költségvetési évben esedékes követelések	D/I	3064378	1968890	64,25
II. Költségvetési évet követően esedékes követelések	D/II	0	0
III. Követelés jellegű sajátos elszámolások	D/III	379000	379000	100
E/ EGYÉB SAJÁTOS ESZKÖZOLDALI ELSZÁMOLÁSOK	E	5214861	906486	17,38
F/ AKTÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK	F	996205	189454	19,02
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	A+..+F	2259711137	2519784009	111,51
			0
FORRÁSOK			0
G/ SAJÁT TŐKE	G	2241246850	2505678278	111,8
I. Nemzeti vagyon induláskori értéke	G/I	5333464161	5333464161	100
II. Nemzeti vagyon változásai	G/II	787602	-1303316	100
III. Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	G/III	23924156	23924156	100
IV. Felhalmozott eredmény	G/IV	-3052624309	-3116929069	97,12
V. Eszközök értékhelyesbítésének forrása	G/V		0
VI. Mérleg szerinti eredmény	G/VI	-61325582	264431428	-431,19
H/ KÖTELEZETTSÉGEK	H	11310411	9597008	84,85
I. Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	H/I	751540	302318	40,22
II. Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	H/II	3068652	3678529	119,87
III. Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	H/III	7490219	5616161	74,98
I/ KINCSTÁRI SZÁMLAVEZETÉSSEL KAPCSOLATOS ELSZÁMOLÁSOK	I	0	0
J/ PASSZÍV IDŐBELI ELHATÁROLÁSOK (=K/1+K/2+K/3)	J	6608662	6599641	99,86
FORRÁSOK ÖSSZESEN	G+...+J	2259711137	2519784009	111,51
			0
MÉRLEGEN KÍVÜLI TÉTELEK	L		0
"0"-ra írt eszközök	L/1	8602004	8144431
Használatban lévő kisértékű immateriális javak, tárgyi eszközök	L/2	8602004	5629551
Használatban lévő készletek	L/3		0	0
01-02. számlacsoportban nyilvántartott eszközök (Áht-n belüli vagyonkezelésbe adott, bérbevett, letétbe, bizományba, üzemeltetésre átvett, stb.)	L/4		0
A nemzeti vagyonról szóló 2011. évi CXCVI. törvény 1. § (2) bekezdés g) és h) pont ja szerinti kulturális javak és régészeti leletek (bekerülési érték nélküli)	L/5		0	0
Függő követelések	L/6	-7027279	-7027279	0
Függő kötelezettségek	L/7	159480	159480
Biztos (jövőbeni) követelések	L/8		0	0

19. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Az önkormányzati szintre összesített mérleg
Somogyszentpál Községi Önkormányzat 2021. évi vagyonmérlege
Megnevezés		Előző év állományi érték	Tárgy év
ESZKÖZÖK		Előző év állományi érték	Tárgy év
A)	Nemzeti vagyonba tartozó befektetett eszközök	2110012068	2238532055
I)	Immateriális javak	0	0
II)	Tárgyi eszközök	2110012068	2237839955
1.	Ingatlanok és kapcsolódó vagyoni értékű jogok	1924810810	1891569517
2.	Gépek, berendezések, felszerelések, járművek	14122402	10547627
3.	Beruházások	170686756	335722811
III.	Befektetett pénzügyi eszközök	392100	692100
B)	Nemzeti vagyonba tartozó forgóeszközök	2228958	16833
I.	Készletek	29125	16833
II.	Értékpapírok
C)	Pénzeszközök	140015500	277791291
I.	Lekötött bankbetétek
II.	Pénztárak, csekkek, betétkönyvek	880440	100240
III-IV.	Forintszámlák, devizaszámlák	139135060	277691051
V.	Idegen pénzeszközök
D)	Követelések	3443378	2347890
I.	Költségvetési évben esedékes követelések	3064378	1968890
II.	Költségvetési évet követően esedékes követelések
III.	Követelés jellegű sajátos elszámolások	379000	379000
E)	Egyéb sajátos eszközoldali elszámolások	5214861	906486
F)	Aktív időbeli elhatárolások	996205	189454
	ESZKÖZÖK ÖSSZESEN	2259711137	2519784009
FORRÁSOK
G)	Saját tőke	2241246850	2505678278
I.	Nemzeti vagyon induláskori értéke	5333464161	5333464161
II.	Nemzeti vagyon változásai	787602	-1303316
III.	Egyéb eszközök induláskori értéke és változásai	23924156	23924156
IV.	Felhalmozott eredmény	-3052624309	-3116929069
V.	Eszközök értékhelyesbítésének forrása	-	-
VI.	Mérleg szerinti eredmény	-61325582	264431428
H)	Kötelezettségek	11310411	9597008
I.	Költségvetési évben esedékes kötelezettségek	751540	302318
II.	Költségvetési évet követően esedékes kötelezettségek	3068652	3678529
III.	Kötelezettség jellegű sajátos elszámolások	7490219	5616161
I)	Egyéb sajátos forrás oldali elszámolások
J)	Passzív időbeli elhatárolások	6608662	6599641
	FORRÁSOK ÖSSZESEN	2259711137	2519784009

20. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Vezetői nyilatkozat a belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről (a 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 1.sz. melléklete alapján

1. Alulírott Dr. Halász Péter a Pusztakovácsi Közös Önkormányzati Hivatal vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.2. olyan szervezeti kultúra kialakításáról, amely biztosítja az elkötelezettséget a szervezeti célok és értékek iránt, valamint alkalmas az integritás érvényesítésének biztosítására,

1.3. a költségvetési szerv vagyonkezelésébe, használatába adott vagyon rendeltetésszerű használatáról, az alapító okiratban megjelölt tevékenységek jogszabályban meghatározott követelményeknek megfelelő ellátásáról,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

1.9. olyan rendszer bevezetéséről, amely megfelelő bizonyosságot nyújt az eljárások jogszerűségére és szabályszerűségére vonatkozóan, biztosítja az elszámoltathatóságot, továbbá megfelel a hazai és közösségi szabályoknak,

1.10. arról, hogy a vezetők a szervezet minden szintjén tisztában legyenek a kitűzött célokkal és az azok elérését segítő eszközökkel annak érdekében, hogy végre tudják hajtani a meghatározott feladatokat és értékelni tudják az elért eredményeket. E tevékenységről a vezetői beszámoltatás rendszerén keresztül folyamatos információval rendelkeztem, a tevékenységet folyamatosan értékeltem.

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

2.1. Kontrollkörnyezet: A kontrollkörnyezet magában foglalja az integritást, az etikai értékeket, az érintettek szakmai kompetenciáját, a szervezet vezetésének filozófiáját és stílusát, a felelősségi körök kijelölésének, a beszámoltatásnak, valamint teljesítményértékelésének a módszereit, továbbá az irányítási tevékenységének minőségét. A kontrollkörnyezet kialakítása alapvetően megtörtént, világos a szervezeti struktúra, a feladatkörök és felelősségi viszonyok egyértelműen kerültek kialakításra. A humán erőforrás kezelés átlátható. Fontos a kontrollkörnyezetet rendszeresen a jogszabályi környezet változásaihoz, illetve az esetleges személyi változásokhoz igazítani.

2.2. Integrált kockázatkezelési rendszer: A kockázatkezeléssel lehetővé válik az önkormányzat tevékenysége alapján kialakított célokra ható negatív hatások, vagy elszalasztott lehetőségek felismerése, elemzése és kezelése. A kockázatok forrását tekintve külső és belső kockázatok azonosíthatóak be és intézkedések történtek azok negatív hatásának ellensúlyozására, valamint a válaszlépések megtételére.

2.3. Kontrolltevékenységek: A kontrolltevékenységekkel biztosított, hogy a vezetés által megfogalmazott célok és elvárások végrehajtásra kerüljenek, az azokat veszélyeztető kockázatokat a tevékenység során a szervezet kezelje. A kontrolltevékenységek a szervezeti hierarchia minden szintjén és minden működési területén megjelennek.

2.4. Információs és kommunikációs rendszer: Ez az elem biztosítja a fentről lefelé történő, illetve az alulról felfelé történő kommunikációt, továbbá a horizontális információáramlást. A kommunikációs rendszerben minden olyan adat és információ megjelenik és feldolgozásra kerül, amely alapvetően szükséges a szervezet irányítása és ellenőrizhetősége szempontjából. A kialakított információs rendszer a szervezet sajátosságainál fogva biztosítja a megfelelő információk megfelelő időben történő eljutását a szervezeti egységhez, személyhez. A szervezeten belüli kommunikáció biztosított.

2.5. Nyomon követési rendszer (monitoring): A monitoring mechanizmusok teszik lehetővé, hogy a belső kontrollrendszer folyamatos nyomon követés és értékelés alatt álljon, így a szervezet kontrollrendszere rugalmasan tudjon reagálni a változó külső és belső körülményekhez. A monitoringot támogatva megjelennek a szervezet vezetésétől elkülönített funkciók is, mint például a belső ellenőrzés, azonban a monitoring biztosítása és napi működtetése az operatív vezetés feladata maradt.

3. Kijelentem, hogy a benyújtott beszámolók a jogszabályi előírások szerint a valóságnak megfelelően, átláthatóan, teljes körűen és pontosan tükrözik a szóban forgó pénzügyi évre vonatkozó kiadásokat és bevételeket.

21. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Vezetői nyilatkozat a belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről (a 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 1.sz. melléklete alapján

1. Alulírott Borsosné Farkas Krisztina Somogyszentpáli Tündérrózsa Óvoda vezetője jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget:

22. melléklet a 6/2023. (V. 25.) önkormányzati rendelethez

Vezetői nyilatkozat a belső kontrollrendszer minőségének értékeléséről (a 370/2011. (XII.31.) Kormányrendelet 1.sz. melléklete alapján

1. Alulírott Poszáné Szabó Edit Somogyszentpál Község Önkormányzatának polgármestere jogi felelősségem tudatában kijelentem, hogy az előírásoknak megfelelően 2022. évben az általam vezetett költségvetési szervnél gondoskodtam

1.1. a belső kontrollrendszer kialakításáról, valamint szabályszerű, eredményes, gazdaságos és hatékony működéséről,

1.4. a rendelkezésre álló előirányzatok célnak megfelelő felhasználásáról,

1.5. a költségvetési szerv tevékenységében a hatékonyság, eredményesség és a gazdaságosság követelményeinek érvényesítéséről,

1.6. a tervezési, beszámolási, információszolgáltatási kötelezettségek teljesítéséről, azok teljességéről és hitelességéről,

1.7. a gazdálkodási lehetőségek és a kötelezettségek összhangjáról,

1.8. az intézményi számviteli rendről,

2. A vonatkozó jogszabályok belső kontrollrendszerre vonatkozó előírásainak az alábbiak szerint tettem eleget: