Ibrány Város Önkormányzata Képviselő-testületének 8/2022. (V. 31.) önkormányzati rendeletének indokolása

Ibrány Város Önkormányzata és költségvetési szervei 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadásról

Hatályos: 2022. 05. 31

Ibrány Város Önkormányzata és költségvetési szervei 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló zárszámadásról

Részletes indokolás

Az 1–5. §-hoz és az 1–41. melléklethez

Iktatószám: Ibr/3722-1/2022.

ELŐTERJESZTÉS
Beszámoló az önkormányzat 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról

önkormányzati rendelet megalkotása

indoklás

Tisztelt Képviselő-testület!

Ibrány Város Önkormányzatának 2021. évre vonatkozó költségvetés végrehajtásának rendelet-tervezetét a 2021. évi költségvetés szerkezetére alapozva terjesztem a Képviselő-testület elé.

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény (továbbiakban: Áht.) 87. §-ban foglaltak alapján az elfogadott költségvetéssel összehasonlítható módon, az év utolsó napján érvényes szervezeti, besorolási rendnek megfelelő záró számadást kell készíteni a helyi önkormányzatoknak.

Az Áht. 91. § (1) bekezdése alapján a helyi önkormányzat költségvetésének végrehajtására vonatkozó zárszámadási rendelet tervezetét a jegyző készíti elő és a polgármester terjeszti a képviselő-testület elé úgy, hogy az a képviselő-testület elé terjesztését követő harminc napon belül, de legkésőbb a költségvetési évet követő ötödik hónap utolsó napjáig hatályba lépjen.

Az államháztartási törvényben foglalt kötelezettségemnek eleget téve terjesztem a tisztelt Képviselő-testület elé Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet-tervezetet.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény 17. §-a alapján a jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit. A hatásvizsgálat az alábbi megállapításokat tartalmazza:

1. Társadalmi, gazdasági hatások

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését. Ibrány Város Önkormányzata és intézményei gazdálkodására jelentős hatással volt a 2020. évben kialakult koronavírus világjárvány, mely csökkentette az Önkormányzat és intézményei saját bevételét, gazdálkodásukat átalakítására volt szükség, kiadásaink is csökkentésre szorultak.

1. Környezeti és egészségügyi következmények

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.

A rendeletben foglaltak végrehajtása hozzájárul a megfelelő egészségügyi alapellátás biztosításához, ugyanis külön forrást, illetve közvetett támogatást biztosít az egészségügyi ellátórendszer működéséhez.

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi következményei nincsenek.

1. Adminisztratív terheket befolyásoló hatások

A zárszámadási rendeletben foglalt pénzügyi- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a polgármesteri hivatal apparátusa, és a költségvetési szervek vezetői és adminisztratív dolgozói számára.

1. A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszik az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

1. A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A zárszámadási rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

Kérem a Tisztelt Képviselő- testületet az előterjesztés megtárgyalására és a mellékelt rendelet-tervezet elfogadására!

Ibrány, 2022. május 25.

Trencsényi Imre sk.

polgármester

RÉSZLETES INDOKLÁS

Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi költségvetésének végrehajtásáról szóló rendelet megalkotásához

Ibrány Város Önkormányzata költségvetési politikájának fő vonásai 2021. évi költségvetés tervezésének megfelelően, a költségvetési politika fő céljai, keretei

Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi költségvetési gazdálkodása a költségvetés tervezésekor meghatározott alapelvek, célkitűzések mentén valósult meg:

elkezdődött az

Európai Unió által a 2021-2027-es időszakra vonatkozó, benyújtott és elbírálás alatt lévő pályázatok, pozitív európai uniós pályázatok biztosított források minél nagyobb arányú igénybevétele érdekében

a szükséges előkészítési munkálatok megvalósítása, egyes pályázatok esetében a megvalósítási szakaszok elkezdése. Jelentős összegű saját forrás igénybevételére még nem került sor, ugyanis a folyósított előlegekből kerültek finanszírozásra az előkészítési és megvalósítási költségek.

kiemelt cél volt, hogy az

önkormányzat saját bevételei nagy részét

, ne a kötelező és önként vállalt feladatok finanszírozására, a központi állami támogatás kiegészítésére

fordítsuk

, hanem a

megfelelő munkaerő biztosítása érdekében

az ifjúság helyben tartása, a népességmegtartás érdekében ingatlanvásárlásokra azokból bérlakások kialakítására, továbbá a munkahelyteremtés céljából ipari területek kialakítására, valamint a munkahelyek megközelítésére szolgáló infrastruktúrák kiépítésére

, így ösztönözve ezáltal a betelepülni szándékozó vállalkozásokat telephelyek létesítésére. A célkitűzés teljesítése érdekében részben saját forrásból részben pedig fejlesztési hitel felvételével ingatlanok megvásárlására vonatozó előzetes, illetve végleges adásvételi szerződéseket kötöttünk.

szintén fontos cél volt, hogy a

fiatalok letelepedését segítsük azáltal, hogy megfelelő lakókörnyezetet, és infrastruktúrával ellátott lakótelkeket alakítunk ki városunkban

folyamatosan biztosítottuk az önkormányzat és a hozzá kapcsolódó intézmények megfelelő szintű működését,

az ahhoz kapcsolódó pénzügyi források folyamatos rendelkezésre bocsátásával

törekedtünk a

jogszabályban nevesített kötelező önkormányzati feladatok minél magasabb szintű ellátására.

egyes tevékenységek esetében

(pl. növénytermesztés)

megfelelő tervezési és monitoring rendszeren alapuló feladatellátási struktúra bevezetése

, az önköltség számítási rendszer előtérbe helyezésével egyidejűleg

mintagazdaságban megtermelt javak központi konyhán történő feldolgozásának előnyben részesítése mellett

az értékesített javakból származó bevétel visszaforgatásán keresztül

a mintagazdaság folyamatos fejlesztését valósítottuk meg.

a közfoglalkoztatás nyújtotta lehetőségek minél nagyobb arányú kihasználására törekedtünk, bár sajnos jelentős munkaerőhiánnyal kellett szembesülünk, amely nem csak a mezőgazdasági idény idején jelentkezett, hanem szinte az egész év folyamán. A munkaerőhiány következtében az

értékteremtés egyre inkább háttérbe fog szorulni.

takarékos,

egyúttal azonban az önkormányzati feladatellátást hatékonyan szolgáló

létszámgazdálkodást igyekeztünk biztosítani az egész év folyamán.

központi konyha folyamatosan magas arányú kihasználtságot biztosított az év folyamán

. D

ietetikus igénybevétele által

a jogszabályi előírások alapján megfogalmazott követelmények betartásra kerültek, az előállított ételféleségek változatosságának biztosítása megvalósult, a

mintagazdaságban megtermelt javak hasznosítása által.

A 2021. évi költségvetés összeállítása során figyelembe vettük a 85/2020. (IV. 20.) számú határozattal polgármesteri hatáskörben elfogadott Ibrány Város Önkormányzata 2020-2024 közötti időszakra vonatkozó Gazdasági Programjában foglaltakat, a költségvetési gazdálkodás során törekedtünk annak megvalósítására.

Az önkormányzat kötelező, önként vállalt és államigazgatási feladatai

A 2021. évi költségvetésben a jogszabályi előírásokkal összhangban az önkormányzati feladatellátás kiadásai, és bevételei:

kötelező feladatok

önként vállalt feladatok

államigazgatási feladatok

szerinti megbontásban kerültek tervezésre, ennek megfelelően az éves beszámolóban is egyező megbontásban kerülnek bemutatásra.

Kötelező feladatok:

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.

Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok az alábbiak:

(vastag betűvel jelzett feladatok ellátásában önkormányzatunk jogszabályilag kötelezett, amelyet az önkormányzat saját szervezeti keretén belül, illetve intézményei útján lát el)

településfejlesztés, településrendezés, településüzemeltetés, (köztemető fenntartása, közvilágítás, stb.)

óvodai ellátás

szociális és gyermekjóléti szolgáltatások, ellátások

egészségügyi alapellátás (háziorvosi, fogorvos, stb.) az egészséges életmód segítését célzó szolgáltatások, környezet-egészségügy (pl. köztisztaság, rovarirtás)

kulturális szolgáltatás (könyvtár, közművelődés, előadó-művészet támogatása, stb.)

helyi környezet- és természetvédelem, vízgazdálkodás, vízkárelhárítás, ivóvízellátás, szennyvízelvezetés, - kezelés, és ártalmatlanítás

lakás- és helyiséggazdálkodás

honvédelem, polgári védelem, katasztrófavédelem

közreműködés a település közbiztonságának biztosításában

helyi közfoglalkoztatás

helyi adóval, gazdaságszervezéssel, és turizmussal kapcsolatos feladatok

sport- és ifjúságügyek

nemzetiségi ügyek

helyi közösségi közlekedés biztosítása

hulladékgazdálkodás

távhőszolgáltatás

kistermelők, őstermelők jogszabályban meghatározott termékei értékesítési lehetőségének, hétvégi árusításának biztosítása.

Önkormányzatunk esetében a kötelező feladatok az önkormányzat, illetve valamennyi intézmény esetében megtalálhatóak.

Önként vállalt feladatok:

Az önként vállat feladatok ellátásához az állam nem biztosított külön forrást. Az önként vállalt feladatokat az önkormányzatnak saját bevételeiből, illetve szolgáltatás esetén a szolgáltatásból származó bevételekből is finanszírozva kellett ellátnia.

Ibrány Város Önkormányzata esetében az önként vállalt feladatok köre az alábbi volt a 2018. év folyamán:

Ibrányi László Művelődési Központ, Könyvtár és Sportcentrum esetében

: Sportcentrum egységben büfé üzemeltetése

Gamesz

esetében: Munkahelyi és vendégétkeztetés biztosítása, növénytermesztési feladatok ellátása

Ibrány Város

Önkormányzata esetében

: Ibrány Város Kitűnő tanulója, és a Nagy Ferenc ösztöndíj biztosítása a várhosszúréti gyermekek számára, 0-5 éves korú halmozottan hátrányos helyzetű gyermekek felzárkóztatása érdekében gyermekház működtetése

Államigazgatási feladatok:

Jegyzői hatáskörbe utalt államigazgatási feladatok - amelynek ellátásához kapcsolódó kiadási oldal a Polgármesteri Hivatal költségvetésében, az ott dolgozók foglalkoztatásával kapcsolatos kiadások formájában jelenítettünk meg – az alábbiak:

a birtokvédelmi eljárás,

a hagyatéki eljárás,

a helyi adóztatással kapcsolatos igazgatási feladatok,

az anyakönyvi igazgatás,

az egyes szociális igazgatással kapcsolatos feladatok,

a környezet és természetvédelemmel kapcsolatos feladatok (különösen a parlagfű elleni közérdekű védekezés, zaj- és rezgésvédelem

jegyzői hatáskörbe tartozó építésigazgatási feladatok

Polgármesteri hatáskörbe utalt államigazgatási feladatok – amelyek ellátásához kapcsolódó kiadási oldal szintén a Polgármesteri Hivatal költségvetésében, az ott dolgozók foglalkoztatásával kapcsolatos kiadások formájában jelenik meg – az alábbiak:

polgárvédelmi feladatok

katasztrófavédelemmel kapcsolatos feladatok.

Az Önkormányzat költségvetési előirányzatai teljesítésének részletezése

Indoklás mellékletenként:

1. sz. melléklet- Ibrány Város Önkormányzata 2021. ÉVI ZÁRSZÁMADÁSÁNAK PÉNZÜGYI MÉRLEGE

A mellékletben egész Önkormányzati szinten összevontan került kimutatásra

az Önkormányzat

az Ibrányi Polgármesteri Hivatal

a Gamesz

az Ibrányi László Művelődési Központ, Könyvtár és Sportcentrum

az Ibrány Városi Óvoda

az Ibrány és Térsége Gyermekjóléti Szolgálat és Családsegítő Szolgálat

valamennyi kiadásai és bevételei teljesítésének az alábbiak szerint:

BEVÉTELEK

A táblázat adatai alapján látható, hogy a hiány fedezetére az előző évi költségvetési maradványokat használtuk fel.

KIADÁSOK

A táblázat adatai alapján látható, hogy a költségvetési kiadások teljesülése önkormányzati szinten az eredeti előirányzathoz képest 85,9 %-os, míg a módosított előirányzathoz képest is 73,1 %-os jelentős alulteljesítést mutatnak, ami a pályázati előleg miatti kiadási és bevételi előirányzat módosítás következménye, ugyanis a bevételek teljesülésével szemben a speciális elszámolási szabályoknak köszönhetően a kiadási előirányzatok alacsonyabb arányban teljesültek.

A finanszírozási kiadások összege nem képvisel jelentős hányadot a kiadási oldalon. A finanszírozási kiadások kamatterhek nélkül tartalmazzák a banki törlesztéseket. A hiteltörlesztések részletes pénzügyi adatait a 2. számú tájékoztató tábla tartalmazza.

1. sz. melléklet - Ibrány Város Önkormányzata 2021. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS KÖTELEZŐ FELADATAINAK MÉRLEGE

Az előterjesztésben ismertetésre került, hogy a 2021. évi költségvetés szerkezeti formájához hasonló formában készül a zárszámadás. Ennek megfelelően valamennyi teljesítési adat összevontan és intézményi bontásban is

kötelező feladatokhoz

önként vállalt feladatokhoz

államigazgatási feladatokhoz kapcsolódóan bemutatásra került.

A mellékletben egész Önkormányzati szinten összevontan került kimutatásra

az Önkormányzat

az Ibrányi Polgármesteri Hivatal

a Gamesz

az Ibrányi László Művelődési Központ, Könyvtár és Sportcentrum

az Ibrány Városi Óvoda

az Ibrány és Térsége Gyermekjóléti Szolgálat és Családsegítő Szolgálat

Kötelező feladatainak ellátásához kapcsolódó kiadási és bevételi eredeti és módosított előirányzatának főösszege, illetve teljesítése az alábbiak szerint:

A kötelező feladatok bevételei az eredeti és a módosított előirányzathoz képest is túlteljesítést mutatnak, míg a kiadások mindkét előirányzathoz képest alul teljesítést mutatnak. A túlteljesítés oka az 1. pontban ismertetésre került, mint ahogy a kiadások elmaradásának oka is (pályázatok speciális pénzügyi, számviteli elszámolása)

A közfoglalkoztatás lebonyolítására Ibrány Város Önkormányzata 134.837 e Ft összegű támogatásban részesült.

Önkormányzatunk 2021-ban a következő közfoglalkoztatási programokat valósította meg:

START programok

Helyi sajátosságokra épülő (savanyító + betonelem gyártás) 5 fő 2021.03.01.-2021.05.31.

Helyi sajátosságokra épülő (savanyító + betonelem gyártás) 7 fő 2021.03.01.-2022.02.28.

Helyi sajátosságokra épülő (savanyító + betonelem gyártás) 5 fő 2021.06.01.-2021.12.31.

Szociális jellegű program 30 fő 2021.03.01.-2022.02.28.

Mezőgazdasági program 23 fő 2021.03.01.-2022.02.28.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatási programok

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 33 fő 2021.03.01.-2022.02.28.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 1 fő 2021.05.11.-2022.02.28.

Hosszabb időtartamú közfoglalkoztatás 8 fő 2021.06.14.-2022.01.06.

Az Önkormányzat kötelező feladatinak kiadásain belül, az egyéb működési célú támogatások között szerepeltetjük mind az egyéb működési célú támogatások kiadása államháztartáson belülre, mind az egyéb működési célú támogatások kiadása államháztartáson kívülre, amely az alábbi kiadásokat foglalta magában:

egyéb működési célú támogatások államháztartáson belülre

Ibrány Város Roma Nemzetiségi Önkormányzatának támogatása 1.000.000 Ft összegben,

egyéb működési célú támogatások államháztartáson kívülre

az Önkormányzati Tűzoltóság Ibrány működésének támogatása 1.000.000 Ft összegben,

az Ibrányi Önkéntes Tűzoltó Egyesület működésének támogatása 100.000 Ft-tal,

az Ibrányi Polgárőr Egyesület működésének támogatása 300.000 Ft-tal,

az Ibrányi Sportegyesület működésének támogatására 11.000.000 Ft-tal,

a MAGNETIC Úszó Sportegyesülete működésének támogatása 250.000 Ft-tal,

Ibrányi Nyugdíjasok Egyesülete működésének támogatása 200.000 Ft-tal,

Hangtalanokért Állatvédő Egyesület működésének támogatása 4.020.000 Ft-tal

Útban Feléd Társadalmi Összefogást Erősítő Egyesület működésének támogatása 50.000 Ft-tal.

1. sz. melléklet - Ibrány Város Önkormányzata 2021. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÖNKÉNT VÁLLALT FELADATAINAK MÉRLEGE

Ibrány Város Önkormányzata esetében az önként vállalt feladatok köre intézményenként az alábbi:

Ibrányi László Művelődési Központ, Könyvtár és Sportcentrum esetében

: Sportcentrum egységben büfé üzemeltetése

Gamesz esetében: Munkahelyi és vendégétkeztetés biztosítása, növénytermesztési feladatok ellátása

Ibrány Város

Önkormányzata esetében

A mellékletben egész Önkormányzati szinten összevontan került kimutatásra az Önkormányzat és a hozzá kapcsolódó valamennyi intézmény önként vállalt feladatainak ellátásához kapcsolódó kiadási és bevételi előirányzatának, illetve teljesítésének főösszege az alábbiak szerint:

1. sz. melléklet Ibrány Város Önkormányzata 2021. ÉVI ZÁRSZÁMADÁS ÁLLAMIGAZGATÁSI FELADATAINAK MÉRLEGE

Önkormányzati szinten államigazgatási feladatok csak a Polgármesteri Hivatal esetében jelennek meg.

A mellékletben egész Önkormányzati szinten összevontan került kimutatásra

az Önkormányzat

az Ibrányi Polgármesteri Hivatal

a Gamesz

az Ibrányi László Művelődési Központ, Könyvtár és Sportcentrum

az Ibrány Városi Óvoda

az Ibrány és Térsége Gyermekjóléti Szolgálat és Családsegítő Szolgálat

Az államigazgatási feladatainak ellátásához kapcsolódó kiadási és bevételi előirányzatának, illetve teljesítésének adatai az alábbiak szerint:

Az államigazgatási feladatok bevételei a kötelező feladatok bevételeinél jelennek meg, ugyanis önkormányzati normatíva részét képezik.

1. sz. melléklet - I. MŰKÖDÉSI CÉLÚ BEVÉTELEK ÉS KIADÁSOK MÉRLEGE (Önkormányzati szinten)

A táblázat adati alapján látható, hogy a költségvetés éves teljesítéséhez 395.728.854 Ft összegű költségvetési maradványt használtak fel az Önkormányzat és intézményei.

A 2021. évi gazdálkodás során a működési oldalon finanszírozási kiadásként a 2021. évi államháztartási megelőlegezés összegének visszafizetése teljesült, működési kiadás összesen 1.054.270.350 Ft, mely az eredeti előirányzathoz képest 96,5 %-os teljesülés, míg a módosított előirányzathoz képest 79 %-os teljesülés.

A költségvetési és egyben a tárgyévi többlet magas összege is a pályázati előlegek előző években történő leutalásának és végleges bevételként történő elszámolásának a követelménye.

1. sz. melléklet - II. FELHALMAMOZÁSI CÉLÚ BEVÉTELEK és KIADÁSOK MÉRLEGE (Önkormányzati szinten)

A 2021. évi költségvetés végrehajtása során a felhalmozási hiány nem keletkezett.

A felhalmozási hiány összegéből a költségvetési hiány összegének meghatározásakor levonásra kerül a felhalmozási kiadások között szereplő finanszírozási kiadások összege.

A 2021. év folyamán költségvetési többlet a felhalmozási kiadások tekintetében 78.995.537 Ft keletkezett.

1. sz. melléklet – Ibrány Város Önkormányzata Beruházási (felhalmozási) kiadások előirányzata beruházásonként

1. sz. melléklet - Ibrány Város Önkormányzata Felújítási kiadások előirányzata felújításonként

A felújítások között legnagyobb mértékben a Zrínyi utca felújítása jelenik meg, mely több mint 23.000 eFt kiadással járt. Az Önkormányzat üzemeltetésében lévő gépek felújítása 62 eFt értékben történt meg. A II. Világháborús emlékmű felújítása 458 eFt összegben jelenik meg a felújítási kiadások között. A temető, a munkaügyi központ és konyha felújításához 3.655 eFt-ot használt fel Önkormányzatunk.

1. sz. melléklet - Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi EU-s projektek kiadásai

2021. évben több Európai Unió által finanszírozott projektje is folyamatban volt Ibrány Város Önkormányzatának, melyek kiadásait és bevételeit tartalmazza a 9. számú melléklet.

1. TOP-1.1.1-15-SB1-2016-00014 Az Északi és déli iparterület fejlesztése Ibrányban

Projekt támogatási szerződés szerinti összköltsége: 101.354.683 Ft

Támogatási intenzitás: 99,92 %

Támogatási konstrukció keretében igényelt támogatás: 101.278.234 Ft

1. TOP-1.2.1-15-SB1-2016-00016 A Rétköz turisztikai kínálatának integrált fejlesztése – A Rétköz épített, szellemi és természeti örökségének turisztikai célú fejlesztése, termékcsomagok kialakítása a Rétközben

Ibrányra eső támogatási rész: 49.497.000 Ft.

A projekt a Szabolcs-Szatmár- Bereg Megyei Önkormányzati Hivatal vezetésével konzorciumi együttműködésében valósul meg. a konzorcium további tagjai: SZSZBMFÜ Nonprofit Kft. Buj, Dombrád, Gávavencsellő, Gyulaháza, Ibrány, Tiszabercel önkormányzata.

A kiadások és bevételek tekintetében csak az Ibrány Város Önkormányzatára eső összeget szerepeltetjük.

Támogatási intenzitás: 100 %

1. TOP-2.1.2-15-SB1-2017-00031 Zöld város kialakítása Ibrányban

Projekt támogatási szerződés szerinti összköltsége: 319.487.066 Ft

Támogatási intenzitás: 99,53 %

Támogatási konstrukció keretében igényelt támogatás: 318.000.000 Ft

1. TOP-3.2.1-16-SB1-2018-00040 Ibrány Város Önkormányzat épületeinek energetikai korszerűsítése

Támogatás összege: 65.874.200 Ft.

1. TOP-3.2.2-15-SB1-2016-00005 Energetika fejlesztések Ibrány városában

Támogatás összege: 132.807.075 Ft.

1. TOP-4.3.1-15-SB1-2016-00003 Leromlott városi területek rehabilitációja Ibrányban

Támogatás összege: 310.588.999 Ft.

1. TOP-5.3.1-16-SB1-2017-00005 „Víz halad, a kő marad’ – A társadalmi kohézió erősítése Ibrányban

Támogatás összege: 40.000.000 Ft. (Qualitas Vitae Egyesület: 13.240.000 Ft., Ibrány Város Önkormányzata: 19.072.460 Ft., ILMKS: 7.687.540 Ft.)

1. TOP-2.1.3-16- SB2-2021-00028 Ibrány Béke utca csapadékvíz-elvezetése

Támogatás összege: 109.617.447 Ft.

1. TOP-5.1.2-15-SB1-2016-00008

Helyi foglalkoztatási együttműködések megvalósítása Ibrány Város Önkormányzatának vezetésével

A projekt Ibrány Város Önkormányzatának vezetésével konzorciumi együttműködésében valósul meg. a konzorcium további tagja: Szabolcs-Szatmár-Bereg Megyei Kormányhivatal.

A kiadások és bevételek tekintetében csak az Ibrány Város Önkormányzatára eső összeget szerepeltetjük.

Projekt támogatási szerződés szerinti összköltsége: 35.145.737 Ft

Támogatási intenzitás: 100 %

Támogatási konstrukció keretében igényelt támogatás: 35.145.737 Ft

1. TOP-5.2.1-15-SB1-2016-00004

Társadalmi Együttműködést Szolgáló Komplex Programok Megvalósítása Ibrányban

A projekt Ibrány Város Önkormányzatának vezetésével konzorciumi együttműködésében valósul meg. a konzorcium további tagja: Ibrányi Polgárőr Egyesület.

A kiadások és bevételek tekintetében csak az Ibrány Város Önkormányzatára eső összeget szerepeltetjük.

Projekt támogatási szerződés szerinti összköltsége: 91.191.180 Ft

Támogatási intenzitás: 100 %

Támogatási konstrukció keretében igényelt támogatás: 91.191.180Ft

1. – 13. sz. melléklet – Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi bevétele és kiadása

2021. évben Ibrány Város Önkormányzatának költségvetési bevételei túlteljesítést mutatnak, mely az eredeti előirányzathoz képest 127 %-os, amely a kapott végleges pályázati támogatásoknak köszönhető.

Az Önkormányzat szociális és gyermekjóléti feladatainak támogatásán jelenik meg a gyermekétkeztetés bér és üzemeltetési támogatása, a család és gyermekjóléti szolgálatok, központok támogatása, a szociális ágazati és kiegészítő pótlékok támogatása.

A kulturális feladatokra 599.000 Ft közművelődési érdekeltségnövelő plusz támogatást kaptunk

Az Önkormányzat kiadásai között jelentős összegű kiadás a személyi juttatások kiadása, mely 2021. évben 149.841.272 Ft. A munkaadókat terhelő juttatások összege 14.932.166 Ft. A dologi kiadások összege 191.716.880 Ft.

14. – 17. sz. melléklet – Ibrányi Polgármesteri Hivatal 2021. évi bevételei és kiadásai

A Hivatal működési bevételei között szerepel az esküvőszervezésért fizetett díjak összege, mely 2021. évben nettó 450.000 Ft volt.

A Hivatal kiadásai a Hivatal működésével kapcsolatos kiadásokat tartalmazza, legnagyobb arányban a személyi juttatások kiadásai szerepel több mint 111 MFt értékben.

18. – 21. sz. melléklet – GAMESZ 2021. évi bevételei és kiadásai

A GAMESZ feladati között szerepel:

a városüzemeltetési feladatok ellátása,

a köztemető fenntartása, működtetése,

az intézményi gyermekétkeztetés,

a nyári gyermekétkeztetés,

a közterületek, parkok fenntartása.

A GAMESZ kiadásai között a fenti feladatok kiadásai szerepelnek összesen 242.793.862 Ft-ban. A feladatok ellátásához kapcsolódóan az Intézmény működési bevétele 46.661.714 Ft, mely a GAMESZ által elvégzett szolgáltatások ellenértékéből, a térítési díjak összegéből, a lakásbérletek díjából tevődik össze.

22. – 25. sz. melléklet – ILMKS 2021. évi bevételei és kiadásai

AZ ILMKS működési bevételei tartalmazzák

a Sportcentrum által nyújtott szolgáltatásokért fizetett díjakat

a könyvtár és Művelődési ház bevételeit.

A működési bevételek összege 10.872.120 Ft, mely emelkedést mutat a 2020. évhez képest, de így is elmarad a 2019. évhez képest.

Az ILMKS 2021. évi kiadása 51.954.399 Ft volt,

26. – 29. sz. melléklet – Óvoda 2021. évi bevételei és kiadásai

Az Óvodai feladatok ellátásához kapcsolódó kiadások az óvodai nevelés szakmai és működtetési feladatai között oszlik meg, az erre a feladatra kapott feladatalapú támogatásnak megfelelően.

Óvoda 2021. évi kiadása 88.817.447 Ft volt, melyet nem fedezett a kapott köznevelési normatíva, a fennmaradó összeget az Önkormányzat saját bevételéből finanszírozta.

30. – 33. sz. melléklet – Családsegítő 2021. évi bevételei és kiadásai

A családsegítési, gyermekvédelmi feladatok ellátásához kapcsolódó kiadások a gyermekjóléti központ és a családsegítési szakmai és működtetési feladatai között oszlik meg, az erre a feladatra kapott feladatalapú támogatásnak megfelelően.

A CSSK 2021. évi kiadása 94.187.676 Ft volt, melyet nem fedezett a kapott normatíva, a fennmaradó összeget az Önkormányzat saját bevételéből finanszírozta.

34. sz. melléklet: KÖLTSÉGVETÉSI SZERVEK PÉNZMARADVÁNYÁNAK ALAKULÁSA

2021. évi költségvetési maradvány alakulását mutatja a 34. számú melléklet, melyből látszik, hogy az Önkormányzat maradványa 626.699.084 Ft.

A 35. melléklet tartalmazza Ibrány Város Önkormányzata és intézményei 2021. évi maradványának kimutatását, mely az államháztartás számviteléről szóló 4/2013. (I. 11.) Korm. rendelet (továbbiakban: Áhsz.) 8. §-ának előírásai és 3. számú mellékletében meghatározott számítási mód alapján került megállapításra. A következő táblázat tartalmazza az önkormányzat és intézményei 2021. évi költségvetési maradványát.

Az ILMKS vállalkozási tevékenységet is folytatott 2021. évben (büfé üzemeltetése), vállalkozási tevékenysége eredményes volt, így keletkezett vállalkozási maradványa is.

adatok E Ft-ban

Intézmény	Költségvetési maradvány	Vállalkozási maradvány	Összesen
Ibrány Város Önkormányzata	678.931	-	678.931
Ibrányi Polgármesteri Hivatal	401	-	401
GAMESZ	5.437	-	5.437
ILMKS	2.472	1.777	2.472
Ibrány Városi Óvoda	244	-	244
Ibrány Város és Térsége Gyermekjóléti Szolgálat és Családsegítő Szolgálat	480	-	480

36. sz. melléklet: Ibrány Város Önkormányzata és intézményei 2021. évi eredménykimutatása

Az Önkormányzat és intézményei 2021. évi eredményének kimutatása az Áhsz. 23. §-ának előírásai és 6. számú mellékletében meghatározott számítási mód alapján került megállapításra. Az alábbi táblázat tartalmazza az Önkormányzat és intézményei 2021. évi mérleg szerinti eredményét.

adatok E Ft-ban

Intézmény	Mérleg szerinti eredmény
Ibrány Város Önkormányzata	-110.609
Ibrányi Polgármesteri Hivatal	45
GAMESZ	-404
ILMKS	-2.314
Ibrány Városi Óvoda	-598
CSSK	8.851

37. sz. melléklet: VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő eszközökről

38. sz. melléklet: VAGYONKIMUTATÁS a könyvviteli mérlegben értékkel szereplő forrásokról

Az Áht. 91. § (2) bekezdés c) pontja alapján a zárszámadási rendelettervezet előterjesztésekor a képviselő-testület részére tájékoztatásul vagyonkimutatást kell bemutatni.

A jogszabályi előírásnak megfelelően az Önkormányzat és intézményei vagyonkimutatását a 37. és 38. számú mellékletek tartalmazza külön eszközök és források szerinti megbontásban.

A vagyonkimutatás alapján, önkormányzati szinten az összes eszköz és forrás értéke 2021-ben 5.537.830 E Ft. A 2020. év adatához képest emelkedés mutatkozik, mely növekedés a megvalósult EU-s beruházásoknak köszönhető.

39. sz. melléklet: VAGYONKIMUTATÁS az érték nélkül nyilvántartott eszközökről

Az Önkormányzat vagyonkezelésbe adott eszköze a szennyvíz hálózattal kapcsolatos eszközök, melyek nyilvántartás szerinti értéke 613.633 E Ft.

A használatban lévő kisértékű tárgyi eszközök között szerepel a közmunkaprogramban megvásárolt eszközök nagy csoportja, illetve azok a számítástechnikai, informatikai eszközök is, melyek az intézmények mindennapi munkáját segítik.

40. sz. melléklet: VAGYONKIMUTATÁS a függő követelésekről és kötelezettségekről, a biztos (jövőbeni) követelésekről

A melléklet nem tartalmaz adatokat, mivel Ibrány Város Önkormányzata 2021. évben nem vállalt kezességet, garanciát, így nem keletkezett kezességgel-, garanciavállalással kapcsolatos függő kötelezettsége.

41. sz. melléklet: 2021. évi általános működés és ágazati feladatok támogatásának alakulása jogcímenként

Ibrány Város Önkormányzata központi költségvetésből kapott támogatásainak részletezését mutatja a 41. melléklet.

A települési önkormányzatok 1 lakosra jutó adóerő-képessége szerinti beszámítással 39.861.776 Ft támogatásban részesült a Helyi Önkormányzatok működésének általános támogatása jogcímen.

A Települési önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása jogcímen 88.015.930 Ft támogatásra volt jogosult Önkormányzatunk, 486.150 Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett a pedagógus minősítéshez kapcsolódóan.

A Települési önkormányzatok szociális, gyermekjóléti és gyermekétkeztetési feladatainak támogatása jogcímen normatív támogatásként az eredeti igényléshez képest 4.118.700 Ft visszafizetési kötelezettsége keletkezett Önkormányzatunk, mely egyrészt a gyermekétkeztetés bértámogatása jogcímen 3.839.400 Ft és a rászoruló gyermekek gyermekétkeztetés feladathoz kapcsolódó 279.300 Ft összegéből adódik. Ezen a bevételi soron került nyilvántartásra a szociális ágazati pótlék összege.

Így a visszafizetési kötelezettség összesen 4.604.850 Ft.

TÁJÉKOZTATÓ TÁBLÁK

1. számú tájékoztató tábla: Ibrány Város Önkormányzata 2021. évi zárszámadásának pénzügyi mérlege

Az előterjesztés mellékleteként csatolt zárszámadás 1. számú tájékoztató táblázata alapján.

2. számú tájékoztató tábla: Többéves kihatással járó döntésekből származó kötelezettségek célok szerint, évenkénti bontásban

Az előterjesztés mellékleteként csatolt zárszámadás 2. számú tájékoztató táblázata alapján.

3. számú tájékoztató tábla: Az önkormányzat által nyújtott hitel és kölcsön alakulása lejárat és eszközök szerinti bontásban

Ibrány Város Önkormányzata 2021. évben nem élt a hitel- és kölcsönnyújtás lehetőségével.

4. számú tájékoztató tábla: Adósság állomány alakulása lejárat, eszközök, bel- és külföldi hitelezők szerinti bontásban 2021. december 31-én

Az Önkormányzat és intézményeinek összesen 4.249.144 Ft szállítói tartozása állt fenn 2021. december 31. napján, melyből az Önkormányzat tartozása 1.481.600 Ft, a Hivatal tartozása 122.804 Ft, a GAMESZ tartozása 1.928.300 Ft, az ILMKS tartozása 457.618 Ft, az Óvoda tartozása 52.500 Ft, míg a CSSK tartozása 206.322 Ft.

5. számú tájékoztató tábla: Az önkormányzat által adott közvetett támogatások (kedvezmények)

A tájékoztató táblában szereplő közvetett támogatások a helyi adókról szóló, valamint a gyermekek védelméről szóló önkormányzati rendeletekben szereplő mentességek, és kedvezmények összegét tartalmazza.

6. számú tájékoztató tábla: Kimutatás a 2021. évi céljelleggel juttatott támogatások felhasználásáról

A 6. számú tájékoztató tábla Ibrány Város Önkormányzata által 2021. évben céljelleggel juttatott támogatásokat jelenítettük meg.

7. számú tájékoztató tábla: Ibrány Város Önkormányzata tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből származó kötelezettségek és részesedések alakulása a 2021. évben

Az Önkormányzatunk az alábbi gazdasági szervezetekben rendelkezik részesedéssel:

Medi-Amb Nonprofit Közhasznú Kft.

Nyírségvíz Zrt.

Az Önkormányzat tulajdonában álló gazdálkodó szervezetek működéséből 2021. évben nem keletkezett fizetési kötelezettsége.

8. számú tájékoztató tábla: Pénzeszközök változásának levezetése

Jelen tájékoztató tábla Önkormányzati szinten tartalmazza a pénzeszközök változásának levezetését.