Timár Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:

A rendelet hatálya

1.§ A rendelet hatálya a képviselő-testületre és az önkormányzat irányítása alá tartozó

költségvetési szervre terjed ki.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§ (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetését:

161.633.242 Ft	Költségvetési bevétellel
334.090.800 Ft	Költségvetési kiadással
172.457.558 Ft 15.458.558 Ft 156.999.000 Ft	Költségvetési egyenleggel1 - ebből működési hiánnyal felhalmozási hiánnyal állapítja meg.

(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a

költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási bevételeket és kiadásokat a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg a képviselő-testület.

(3) A bevételek és kiadásokelőirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 2, 3.,4., mellékletek szerint állapítja meg.

(4) A működési és felhalmozási bevételek és kiadások előirányzatai mérlegszerű bemutatását önkormányzati szinten 5. és 6. melléklet részletezi..

(5) A Képviselő-testület a költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi költségvetési maradvány igénybevételét, továbbá a forgatási célú értékpapír értékesítését, visszavásárlását rendeli el.

A költségvetés részletezése

3.§ A Képviselő-testület az Önkormányzat 2020. évi költségvetését részletesen a következők szerint állapítja meg:

(1) Az önkormányzatnak adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 7. melléklet részletezi.

(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 8. melléklet tartalmazza.

(3) Az önkormányzatnak 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési célja nincs.

(4) Az önkormányzat költségvetésében beruházások feladatonkénti részletezését a 10. melléklet szerint határozza meg.

(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítási kiadások célonkénti ütemezését a 11. melléklet szerint részletezi.

(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint önkormányzaton kívül megvalósult projektekhez való hozzájárulást a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.

(7) A 2.§ (1) bekezdésében megállapított bevételek és kiadások önkormányzati, továbbá költségvetési szervenkénti megoszlását és éves tervezett létszám előirányzatot és közfoglalkoztatottak létszámát költségvetési szervenként, feladatonként és azon belül kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, államigazgatási feladatok szerinti bontásban a 14-20. mellékletek szerint határozza meg.

(8) Az önkormányzat a kiadások között 5.000.000 Ft általános tartalékot állapít meg, mely a pályázatok önrészének, nem várt kiadások fedezetéül szolgál.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

4.§ (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai felett az intézmények vezetői előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkeznek.

(2) A feladat elmaradásából származó megtakarítások felhasználására csak a

képviselő-testület engedélyével kerülhet sor.

(3) A képviselő-testület az önkormányzat forrás felhasználását 1.000.000 Ft összeg erejéig a polgármester hatáskörébe utalja. A döntésről a soron következő képviselő-testületi ülésen beszámol..

(4) A tartalék előirányzat feletti rendelkezés jogát a 1.000.000 Ft összeg erejéig a Képviselő-testület a polgármesterre ruházza át. Az átcsoportosított előirányzatról a polgármester a soron következő Képviselő-testületi ülésen köteles beszámolni.

(5) Az önkormányzati gazdálkodás során az évközben létrejött költségvetési többlet

értékpapír vásárlással, illetve pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosítható.

(6) A Képviselő-testület a finanszírozási bevételekkel és kiadásokkal kapcsolatos

hatáskört tízmillió forint erejéig a polgármesterre átruházza, mely intézkedésről a

polgármester a soron következő képviselő-testületi ülésen beszámol, tájékoztatást

ad. Felhatalmazza a polgármestert az évközi, esetenkénti tízmillió forintot meg

nem haladó szabad pénzeszköz pénzintézetnél történő lekötésére (betétként,

értékpapírként való elhelyezésére), visszavonására, tízmillió forintot meg nem

haladó lekötött pénzeszköz felhasználásáról való döntésre.

(7) A költségvetési szerveknél a jutalmazásra fordítható és kifizethető összeg nem

haladhatja meg a rendszeres személyi juttatások előirányzatának 5 %-át. Ennek

fedezetére a személyi juttatások évközi megtakarítása és a személyi juttatások

előirányzatának növelésére fordítható forrás szolgálhat.

(8) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 21. mellékletében foglalt adatlapon köteles

a tartozásállományról adatot szolgáltatni. A költségvetési szerv az általa lejárt

esedékességű elismert tartozásállomány tekintetében havonta a tárgyhó 31-i

állapotának megfelelően a tárgyhónapot követő hó 10. napjáig az önkormányzat

jegyzője részére köteles adatszolgáltatást teljesíteni.

Előirányzatok módosítása

5.§ (1) Az önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosításáról, a kiadási előirányzatok között átcsoportosításáról a (2) és (3) bekezdésben foglalt kivétellel a képviselő-testület dönt.

(2) A képviselő-testület az Önkormányzat bevételeinek és kiadásainak módosítását és a kiadási kiemelt előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát 500 ezer Ft összeghatárig a polgármesterre átruházza. A polgármester a saját hatáskörben végrehajtott módosításokról a Képviselő-testületnek beszámol és a költségvetési rendelet módosítására javaslatot tesz.

(3) A költségvetési szerv a költségvetési kiemelt előirányzatain belüli rovatok között átcsoportosítást hajthat végre.

(3) A képviselő-testület a költségvetési rendelet 5.§ (2) bekezdés szerinti előirányzat-módosítás, előirányzat-átcsoportosítás átvezetéseként - az első negyedév kivételével - negyedévenként, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig, december 31-ei hatállyal módosítja a költségvetési rendeletét. Ha év közben az Országgyűlés a hozzájárulások, támogatások előirányzatait zárolja, azokat csökkenti, törli, az intézkedés kihirdetését követően haladéktalanul a képviselő-testület elé kell terjeszteni a költségvetési rendelet módosítását.

(4) A képviselő-testület a köztisztviselők illetményalapját 2020. január 1-től 46.380 Ft-

ban állapítja meg.

A gazdálkodás szabályai

6.§ (1) A költségvetési szervek rendeletben meghatározott bevételi és kiadási előirányzatai

felett az intézmény vezetője előirányzat-felhasználási jogkörrel rendelkezik.

(2) A költségvetési szervek az alapfeladatai ellátását szolgáló személyi juttatásokkal és

az azokhoz kapcsolódó járulékok és egyéb közterhek előirányzataival minden

esetben, egyéb előirányzatokkal a munkamegosztási megállapodásban foglaltaknak

megfelelően rendelkezik.

A költségvetés végrehajtásának ellenőrzése

7.§ (1) Az önkormányzati költségvetési szervek ellenőrzése a belső kontrollrendszer keretében valósul meg, melynek létrehozásáért, működtetéséért és továbbfejlesztéséért az önkormányzat esetében a jegyző, az intézmény esetében a vezető felelős.

(2) Az önkormányzat a belső ellenőrzés kialakításáról a belső ellenőr útján gondoskodik. A megfelelő működtetésről és a függetlenség biztosításáról a jegyző köteles gondoskodni.

Záró rendelkezések

9.§ Ez a rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-től kell alkalmazni.

                                   Rabatin Ildikó                       Kovácsné Pallai Valéria

                                   polgármester                                      jegyző