Kétpó Község Önkormányzata

Képviselő-testületének

3/2016. (III. 04.)

önkormányzati rendelete

 Kétpó Község Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről

Kétpó Község Önkormányzatának Képviselő-testülete - az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f. pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország 2016. évi központi költségvetéséről¹ szóló 2015. évi C. törvény alapján – Kétpó Község Önkormányzata 2016. évi költségvetéséről a következőket rendeli el.

A rendelet hatálya

1. § A rendelet hatálya kiterjed Kétpó Község Önkormányzatára, valamint az Önkormányzat költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.

2. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szerve:

-  részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerv:

            Arany János Általános Művelődési Központ

(2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan és részben önállóan gazdálkodó intézmény külön címet alkot.

Az önkormányzat és költségvetési szervei 2016. évi költségvetése

3. § A képviselő-testület az önkormányzat - beleértve a költségvetési szervét - 2016. évi költségvetésének

a) kiadási főösszegét   98.342 ezer forintban,

b) bevételi főösszegét  98.342 ezer forintban állapítja meg.

I. A költségvetési bevételek

4. § Az önkormányzat 2016. évi költségvetési bevételeinek forrásonkénti, részletezését az 1. számú melléklet tartalmazza.

5. § Az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott cím 2016. évi működési és felhalmozási bevételeit, kiadásait mérlegszerűen a 3. számú melléklet tartalmazza.

II. A költségvetési kiadások

6. § (1) Az önkormányzat működési, fenntartási kiadási előirányzatait a képviselő-testület a következők szerint határozza meg:

                          Megnevezés                                                                e Ft

- Működési kiadások előirányzata összesen:                          89.242

Ebből:

- személyi jellegű kiadások:                                          31.299

- munkaadókat terhelő járulékok:                                   8.286

- dologi jellegű kiadások:                                            38.336

- ellátottak pénzbeli juttatásai:                                         3.260

- speciális célú támogatások:                                           8.061

(2) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervei, illetve a 2. §-ban meghatározott címek működési kiadásait kiemelt előirányzatonként a 2. számú melléklet szerint állapítja meg.

(3) Az Önkormányzat költségvetési intézményei tervezett előirányzatait a 4-5. számú melléklet tartalmazza.

7. §  Az önkormányzat felújítási és felhalmozási kiadásait a 2. számú melléklet tartalmazza.

III. A költségvetési kiadások és bevételek

8. § Az Önkormányzat 2016. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 6. számú melléklet tartalmazza.

9. § Az önkormányzat többéves kihatással járó feladatainak előirányzatait éves bontásban a 7. számú melléklet mutatja be.

10. § (1) A címek költségvetését feladatonként a 4-5. számú melléklet tartalmazza.

(2) Az általános és céltartalék előirányzatok:

    - az önkormányzat tartaléka:  100  ezer forint, melyből:

- általános tartalék:  100 ezer forint,

- céltartalék                   0  ezer forint.

(3) Az általános tartalék év közben az előre nem tervezett, felmerülő kiadások fedezetére, a Képviselő-testület határozata alapján használható fel.

IV. A költségvetési létszámkeret

11. §

(1) A képviselő-testület az önkormányzat létszám-előirányzatát:

-  5  fő átlagos statisztikai állományi létszámban (átlaglétszámban), és

-  5  fő az év utolsó napján foglalkoztatható záró-létszámban

állapítja meg.

(2) A képviselő-testület az önkormányzat létszámából az óvodai intézmény közalkalmazotti létszámát 4 főben határozza meg. Az intézmény a működéséhez közfoglalkoztatottat vehet igénybe. Az intézményvezető az intézmény működéséről gondoskodjon.

(3) Az önkormányzat költségvetési szerveinek létszám-előirányzatát a képviselő-testület a 4-5. számú mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.

A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

I. Általános szabályok

12. §

(1) Az önkormányzat és a költségvetési szervei bevételi és kiadási előirányzatai év közben megváltoztathatóak.

(2) A képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet módosítása.

(3) Ha év közben az Országgyűlés, a Kormány, illetve valamely költségvetési fejezet vagy elkülönített állami pénzalap az önkormányzat számára pótelőirányzatot biztosít, arról a polgármester a képviselő-testületet tájékoztatni köteles.

A pótelőirányzatról a polgármester a képviselő-testületet negyedévenként köteles tájékoztatni. A képviselő-testület legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - dönt a költségvetési rendeletének pótelőirányzatok szerinti módosításáról.

(4) A meghatározott tartalékok előirányzatának módosításáról a polgármester 500 ezer forintig saját hatáskörben intézkedhet, ezt meghaladóan a tartalékok előirányzatának módosításáról csak a képviselő-testület dönthet a költségvetési rendelet módosítás során.

13. §

(1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet pénzintézeti pénzlekötés vagy értékpapír vásárlás útján hasznosítja.

(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos költségvetési többlet felhasználásáról a képviselő-testület határozatban dönt.

14. § „Magyarország 2016. évi költségvetéséről szóló 2015. évi C. törvény 57.§ (1) bekezdése, továbbá a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. § (1) bekezdésében foglalt szerint az illetményalap 2016. évben 38.650 forint.”

II. Az önállóan és a részben önállóan gazdálkodó intézményekre vonatkozó szabályok

15. §

(1) Az önkormányzat önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást a Képviselő-testület jóváhagyásával hajthat végre. Az előirányzat-módosítási javaslatot a jegyző előkészítésében a polgármester terjeszti a képviselő-testületet elé. A képviselő-testület az önállóan gazdálkodó intézmény előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - módosítja.

(2) Az önkormányzat részben önállóan gazdálkodó költségvetési szerve saját hatáskörben előirányzat-módosítást a Képviselő-testület jóváhagyásával hajthatnak végre. Az előirányzat-módosítási javaslatot az intézményvezető kérelme alapján a polgármester terjeszti a képviselő-testületet elé. A képviselő-testület a részben önállóan gazdálkodó intézmény előirányzat-változásai miatt a költségvetési rendeletet legalább félévenként - adott év június 30-ig, illetve december 31-i hatállyal (a külön jogszabályban meghatározott határidőig) - módosítja.

16. §

(1) Az önkormányzat költségvetési szervei a jóváhagyott bevételi előirányzataikon felüli többletbevételüket a Képviselő-testület jóváhagyásával használhatják fel.

(2) A többletbevétel felhasználása a saját hatáskörű előirányzat-módosítás és az azzal egyidejűleg történő - képviselő-testületi - tájékoztatás után történhet.

Záró rendelkezések

17. §

(1) Ez a rendelet a kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

(2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kétpó, 2016. március 03.

               Keresztes Péter Pál                                                      Dr. Enyedi Mihály

                  polgármester                                                                      jegyző