„1. § A rendelet hatálya Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és szerveire, Rákóczifalva Városi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) által fenntartott költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények), valamint a költségvetésben szereplő előirányzatokból részesülő magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.

2. § Az Önkormányzat és az irányítása alatt álló intézmények az alábbi címet alkotják:

• a) Rákóczifalva Városi Önkormányzat
• b) Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatal
• c) Virágoskert Óvoda és Bölcsőde
• d) Varsány Közösségi Ház és Könyvtár”

„3. § (1) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetésének bevételi fő összegét 1.244.172.973 Ft-ban határozza meg, melyből

• a) működési támogatás 424.254.250 Ft,
• b) közhatalmi bevétel 77.500.000 Ft,
• c) működési bevétel 57.530.500 Ft,
• d) egyéb működési támogatás államháztartáson belülről 54.438.000 Ft,
• e) ingatlan értékesítés bevétele 25.000.000 Ft,
• f) hitel felvétel államháztartáson kívüli szervezettől 0 Ft,
• g) költségvetési maradvány 553.660.303 Ft.

(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetésének kiadási fő összegét 1.244.172.973 Ft-ban határozza meg, melyből

• a) személyi jellegű kifizetések 315.843.776 Ft,
• b) személyi jellegű kifizetések járulékai 47.868.209 Ft,
• c) dologi kiadások 189.612.475 Ft,
• d) általános tartalék 12.090.234 Ft,
• e) ellátottak pénzbeli juttatásai 19.085.000 Ft,
• f) egyéb működési kiadások 38.240.000 Ft,
• g) beruházások, felújítások 613.749.143 Ft.

(3) Az önkormányzati bevételi és kiadási fő összeg forrásonkénti megbontását az 10. melléklet szerinti mérleg, a 11. melléklet szerinti összevont bevételek, a 12. melléklet szerinti összevont kiadások, az intézményenként részletezett bevételeket és kiadásokat a 13-17. melléklet tartalmazza.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az alábbiakra:

• a) Az önkormányzat 2021. évben hitel felvételét nem tervezi, de szükség esetén az esetleges keletkező likviditási nehézségek áthidalása érdekében 15.000.000 Ft, azaz tizenötmillió forint folyószámla-hitel felvételről intézkedjen
• b) A 2021. évben induló közútfejlesztés és csapadékvíz-elvezető rendszer fejlesztésének folytatása érdekében kezdeményezze 85.000.000 Ft, azaz nyolcvanöt millió forint összegű, 10 év futamidejű hitel felvételét. Az ügylet feltételeinek meghatározásában törekedni kell a következő feltételek teljesítésére:
  • ba) a hitelszerződés megkötésének időpontja 2021. évre esedékes, az összeg folyósítása és felhasználása 2022. évben történjen és
  • bb) a hiteltárgyalásokról a polgármester köteles a Képviselő-testületnek beszámolni és a hitelszerződés megkötésére külön képviselő-testületi határozat meghozatalát kezdeményezni.
• c) 2021. évben a „Közművelődési érdekeltség növelő támogatásra” történő pályázat során a pályázati kiírás megjelenésekor legfeljebb 1.500.000 Ft, azaz egymillió-ötszázezer forint összeget az általános tartalék terhére pályázati önerőként biztosítson.
• d) A 2019-2020. években a köztisztviselői illetményalap megemeléséből eredő cafetéria többletjuttatást állapítsa meg és gondoskodjon annak kifizetéséről.

(5) A Képviselő-testület a kiadások és bevételek összevont előirányzatait önkormányzat és intézményei bontásban, előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerint az 10-12. melléklet szerint hagyja jóvá.

(6) A Képviselő-testület az önkormányzati intézmények költségvetési támogatását a 13-17. melléklet szerinti részletezettségben határozza meg.

(7) Az Önkormányzat 2021. évi működési és közhatalmi bevételeinek részletezése a 18. melléklet, 2021. évi működési támogatásainak részletezése a 19. melléklet szerint kerül elfogadásra.

4. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évben felhasználni kívánt pályázati forrásokat projektek szerinti bontásban a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.”

„4/A. § Az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése a 21. melléklet szerint kerül jóváhagyásra.

4/B. § Az Önkormányzat és az intézmények 2021. évi engedélyezett létszámkerete a 22. melléklet szerint kerül elfogadásra.

4/C. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.

4/D. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait a 24. melléklet szerint fogadja el.”

„6. § (1) Általánosságban a koncepcióval és a költségvetés készítéssel kapcsolatos követelmény, hogy a jogszabályban a helyi önkormányzatok számára előírt kötelező feladatellátás biztosított legyen. A kötelező feladatok ellátásához a mindenkori költségvetési törvény biztosítja a működési költségeket a feladatfinanszírozás útján. Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását, finanszírozása a saját bevételek, vagy az erre a célra biztosított külön források terhére lehetséges. A kiadási oldal tervezetét mindenképpen a rendelkezésre álló bevételek határozzák meg. Alapvető cél az önkormányzati gazdálkodás egyensúlyának megtartása, így előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat:

• a) a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal működésének biztosítása, különös tekintettel az alapfeladatokra,
• b) a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára, költségvetési előirányzatok betartása
• c) az önkormányzat valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni,
• d) törekedni kell a tervezett bevételek teljes körű beszedésére,
• e) a megnyert pályázatok megvalósítása,
• f) az új pályázatok felkutatására,
• g) a jelenlegi intézményrendszer költséghatékony működtetésére.

(2) A feladatok költségeinek tervezésekor a maximális hatékonyság elve érvényesüljön, hogy az önkormányzat a rendelkezésre álló forrásokból a lehető legtöbb kötelező feladatot tudja ellátni.”