Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (III. 10.) önkormányzati rendelete
Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 12. 18- 2022. 02. 25Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 6/2021. (III. 10.) önkormányzati rendelete
Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2021. évi költségvetéséről
Rákóczifalva Városi Önkormányzat Polgármestere a veszélyhelyzet kihirdetéséről és a veszélyhelyzeti intézkedések hatálybalépéséről szóló 27/2021. (I. 29.) Korm. rendeletalapján, a katasztrófavédelemről és a hozzá kapcsolódó egyes törvények módosításáról szóló 2011. évi CXXVIII. törvény 46. § (4) bekezdésében meghatározott jogkörében eljárva, Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:1
1. Általános rendelkezések
1. §2 A rendelet hatálya Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és szerveire, Rákóczifalva Városi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) által fenntartott költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények), valamint a költségvetésben szereplő előirányzatokból részesülő magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. §3 Az Önkormányzat és az irányítása alatt álló intézmények az alábbi címet alkotják:
a) Rákóczifalva Városi Önkormányzat
b) Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatal
c) Virágoskert Óvoda és Bölcsőde
d) Varsány Közösségi Ház és Könyvtár
2. A költségvetés főösszegei
3. §4 (1)5 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetésének bevételi fő összegét 1.275.270.844 Ft-ban határozza meg, melyből
a) működési támogatás 424.254.250 Ft,
b) közhatalmi bevétel 77.500.000 Ft,
c) működési bevétel 74.258.412 Ft,
d) egyéb működési támogatás államháztartáson belülről 54.438.000 Ft,
e) ingatlan értékesítés bevétele 15.000.000 Ft,
f) hitel felvétel államháztartáson kívüli szervezettől 0 Ft,
g) költségvetési maradvány 558.030.838 Ft.
(2)6 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi összevont költségvetésének kiadási fő összegét 1.275.270.844 Ft-ban határozza meg, melyből
a) személyi jellegű kifizetések 317.823.731 Ft,
b) személyi jellegű kifizetések járulékai 47.868.210 Ft,
c) dologi kiadások 333.924.111 Ft,
d) általános tartalék 8.824.949 Ft,
e) ellátottak pénzbeli juttatásai 17.669.845 Ft,
f) egyéb működési kiadások 41.043.615 Ft,
g) beruházások, felújítások 375.617.785 Ft.
(3) Az önkormányzati bevételi és kiadási fő összeg forrásonkénti megbontását az 10. melléklet szerinti mérleg, a 11. melléklet szerinti összevont bevételek, a 12. melléklet szerinti összevont kiadások, az intézményenként részletezett bevételeket és kiadásokat a 13-17. melléklet tartalmazza.
(3) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert az alábbiakra:
a) Az önkormányzat 2021. évben hitel felvételét nem tervezi, de szükség esetén az esetleges keletkező likviditási nehézségek áthidalása érdekében 15.000.000 Ft, azaz tizenötmillió forint folyószámla-hitel felvételről intézkedjen
b) A 2021. évben induló közútfejlesztés és csapadékvíz-elvezető rendszer fejlesztésének folytatása érdekében kezdeményezze 85.000.000 Ft, azaz nyolcvanöt millió forint összegű, 10 év futamidejű hitel felvételét. Az ügylet feltételeinek meghatározásában törekedni kell a következő feltételek teljesítésére:
ba) a hitelszerződés megkötésének időpontja 2021. évre esedékes, az összeg folyósítása és felhasználása 2022. évben történjen és
bb) a hiteltárgyalásokról a polgármester köteles a Képviselő-testületnek beszámolni és a hitelszerződés megkötésére külön képviselő-testületi határozat meghozatalát kezdeményezni.
c) 2021. évben a „Közművelődési érdekeltség növelő támogatásra” történő pályázat során a pályázati kiírás megjelenésekor legfeljebb 1.500.000 Ft, azaz egymillió-ötszázezer forint összeget az általános tartalék terhére pályázati önerőként biztosítson.
d) A 2019-2020. években a köztisztviselői illetményalap megemeléséből eredő cafetéria többletjuttatást állapítsa meg és gondoskodjon annak kifizetéséről.
(5) A Képviselő-testület a kiadások és bevételek összevont előirányzatait önkormányzat és intézményei bontásban, előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerint az 10-12. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az önkormányzati intézmények költségvetési támogatását a 13-17. melléklet szerinti részletezettségben határozza meg.
(7) Az Önkormányzat 2021. évi működési és közhatalmi bevételeinek részletezése a 18. melléklet, 2021. évi működési támogatásainak részletezése a 19. melléklet szerint kerül elfogadásra.
4. §7 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évben felhasználni kívánt pályázati forrásokat projektek szerinti bontásban a 20. melléklet szerint hagyja jóvá.
4/A. §8 Az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése a 21. melléklet szerint kerül jóváhagyásra.
4/B. §9 Az Önkormányzat és az intézmények 2021. évi engedélyezett létszámkerete a 22. melléklet szerint kerül elfogadásra.
4/C. §10 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2021. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 23. melléklet szerint hagyja jóvá.
4/D. §11 A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait a 24. melléklet szerint fogadja el.
3. A gazdálkodás sajátos szabályai
5. § (1)12 A Képviselő-testület a köztisztviselők Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (4) bekezdése szerinti cafetéria juttatását - a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 71. § (1) bekezdésében meghatározott juttatások figyelembevételével – 231.900 Ft összegben hagyja jóvá. A keretösszeg tartalmazza a munkaadó által fizetendő járulékok összegét is.
(2) A Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapja 2019. január 1-től 46.380,- Ft, mely 2021-ben is változatlan marad.
(3)13 A Magyarország 2021. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvény 61. § (5) bekezdése szerinti fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adható bankszámla-hozzájárulás mértéke 2021. évben legfeljebb 1000 forint. Az önkormányzat a dolgozók részére kifizetendő összegről a törvényi keretek között 2021. év novemberében fog dönteni.
4.14 Az Önkormányzat 2021. évi költségvetésének alapelvei
6. §15 (1) Általánosságban a koncepcióval és a költségvetés készítéssel kapcsolatos követelmény, hogy a jogszabályban a helyi önkormányzatok számára előírt kötelező feladatellátás biztosított legyen. A kötelező feladatok ellátásához a mindenkori költségvetési törvény biztosítja a működési költségeket a feladatfinanszírozás útján. Az önként vállalt helyi közügyek megoldása nem veszélyeztetheti a törvény által kötelezően előírt önkormányzati feladat- és hatáskörök ellátását, finanszírozása a saját bevételek, vagy az erre a célra biztosított külön források terhére lehetséges. A kiadási oldal tervezetét mindenképpen a rendelkezésre álló bevételek határozzák meg. Alapvető cél az önkormányzati gazdálkodás egyensúlyának megtartása, így előtérbe kell helyezni az alábbi szempontokat:
a) a közfeladatokat ellátó intézményrendszer és a hivatal működésének biztosítása, különös tekintettel az alapfeladatokra,
b) a gazdálkodás során folyamatosan ügyelni kell a bevételek és kiadások egyensúlyára, költségvetési előirányzatok betartása
c) az önkormányzat valamennyi területén racionális, hatékony, eredményes gazdálkodást kell folytatni,
d) törekedni kell a tervezett bevételek teljes körű beszedésére,
e) a megnyert pályázatok megvalósítása,
f) az új pályázatok felkutatására,
g) a jelenlegi intézményrendszer költséghatékony működtetésére.
(2) A feladatok költségeinek tervezésekor a maximális hatékonyság elve érvényesüljön, hogy az önkormányzat a rendelkezésre álló forrásokból a lehető legtöbb kötelező feladatot tudja ellátni.
7. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert és a jegyzőt,
a) hogy az önkormányzat 2021. évi elemi költségvetésének, és a havi pénzforgalmi jelentéseknek a Magyar Államkincstárhoz történő benyújtásakor az egyezőségek érdekében a szükséges intézkedéseket megtegyék,
b) a kiadási előirányzatok intézményen belüli átcsoportosításra.
(2) A polgármester az (1) bekezdés szerinti előirányzat-módosításról, előirányzat átcsoportosításról szóló döntéséről a költségvetési rendelet soron következő módosítása alkalmával tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(3) A többletbevételek felosztásáról a Képviselő-testület dönt.
8. § (1) A költségvetési rendelet módosítására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján, valamint szükség szerint kerül sor.
9. § (1) A polgármester az Önkormányzat várható bevételei, és az időszak elején rendelkezésre álló pénzkészlet együttes összegének alapulvételével a teljesíthető kiadásokról havi ütemezésű finanszírozási tervet készít a költségvetési rendelet elfogadásával egy időben, melyet minden előirányzat-módosítás alkalmával aktualizál.
(2) A tartalék felhasználására a polgármester jogosult azzal, hogy utólag köteles arról beszámolni a Képviselő-testületnek.
5. Intézmények előirányzatának módosítása
10. § (1) A harmadik negyedév után felül kell vizsgálni az intézmények működési kiadásainak teljesítését, különös tekintettel az áremelkedésekre és a jogszabályi módosításokból származó többletkiadásokra. Ennek megfelelően az intézménynek kezdeményeznie kell a szükséges előirányzat módosítást.
(2) Az intézmények a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzatain jelentkező maradvány összegének más kiemelt előirányzatra való átcsoportosítását kezdeményezhetik, azonban a megtakarítások a hatályos jogszabályokat figyelembe véve csak együtt, egymással arányosan módosíthatóak.
(3) Az intézmények a főelőirányzatokon - személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások és felhalmozási kiadások – belül az átcsoportosítást saját hatáskörben jogosultak végrehajtani a polgármester és jegyző előzetes egyetértésével, azzal, hogy arról utólag kötelesek a Képviselő-testületet tájékoztatni és a tájékoztatással egyidejűleg kezdeményezni a rendelet módosítását.
(4) Az intézményi keretek módosítására – bevételek és kiadási előirányzatok – a Képviselő-testület jogosult jelen rendelet módosításával.
6. Záró rendelkezések
11. § A 2021-as költségvetési évben komoly pénzügyi és gazdasági fegyelem betartására lesz szükség. A működési kiadásaink tervezettnek megfelelő szinten tartása, szigorú költségtakarékos, szellemi és anyagi javakkal való ésszerű gazdálkodást követel meg, mind az önkormányzat, mind az önkormányzati intézmények részéről, az önkormányzat gazdálkodásának fentiekben ismertetett lehetőségei alapján.
12. §16
13. § (1) E rendelet a kihirdetés napján lép hatályba, rendelkezéseit 2021. január 1. napjától kell alkalmazni a 2021. évi költségvetés végrehajtása során.
1. melléklet17
1.a. melléklet18
1.b. melléklet19
2.a. melléklet20
2.b. melléklet21
2.c. melléklet22
2.d. melléklet23
2.e. melléklet24
3. melléklet25
4. melléklet26
5. melléklet27
6. melléklet28
7. melléklet29
8. melléklet30
9. melléklet31
18. melléklet40
19. melléklet41
20. melléklet42
21. melléklet43
22. melléklet44
23. melléklet45
24. melléklet46
A bevezető a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. § a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 2. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 4. § a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
A 4/A. §-t a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-a iktatta be.
A 4/B. §-t a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-a iktatta be.
A 4/C. §-t a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-a iktatta be.
A 4/D. §-t a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 4. §-a iktatta be.
Az 5. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. § (3) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 5. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. alcím címe a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 6. §-ával megállapított szöveg.
A 6. § a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 7. §-ával megállapított szöveg.
A 12. §-t a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § a) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § b) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1.a. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § c) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 1.b. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § d) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2.a. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § e) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2.b. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § f) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2.c. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § g) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2.d. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § h) pontja hatályon kívül helyezte.
A 2.e. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § i) pontja hatályon kívül helyezte.
A 3. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § j) pontja hatályon kívül helyezte.
A 4. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § k) pontja hatályon kívül helyezte.
Az 5. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § l) pontja hatályon kívül helyezte.
A 6. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § m) pontja hatályon kívül helyezte.
A 7. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § n) pontja hatályon kívül helyezte.
A 8. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § o) pontja hatályon kívül helyezte.
A 9. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 9. § p) pontja hatályon kívül helyezte.
A 10. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (1) bekezdése iktatta be. A 10. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (2) bekezdése iktatta be. A 11. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (3) bekezdése iktatta be. A 12. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (4) bekezdése iktatta be. A 13. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (5) bekezdése iktatta be. A 14. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (6) bekezdése iktatta be. A 15. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (7) bekezdése iktatta be. A 16. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (8) bekezdése iktatta be. A 17. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 17/2021. (XII. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (9) bekezdése iktatta be.
A 19. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (10) bekezdése iktatta be.
A 20. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (11) bekezdése iktatta be.
A 21. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (12) bekezdése iktatta be.
A 22. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (13) bekezdése iktatta be.
A 23. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (14) bekezdése iktatta be.
A 24. mellékletet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete 10/2021. (V. 27.) önkormányzati rendelete 8. § (15) bekezdése iktatta be.