Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelete
Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 04. 27Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 1/2023. (I. 27.) önkormányzati rendelete
Rákóczifalva Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva az alábbi rendeletet alkotja:
1. A rendelet hatálya és a költségvetés címrendje
1. § A rendelet hatálya Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületére (a továbbiakban: Képviselő-testület) és szerveire, Rákóczifalva Városi Önkormányzat (a továbbiakban: Önkormányzat) által fenntartott költségvetési szervekre (a továbbiakban: intézmények), valamint a költségvetésben szereplő előirányzatokból részesülő magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre terjed ki.
2. § Az Önkormányzat és az irányítása alatt álló intézmények az alábbi címet alkotják:
a) Rákóczifalva Városi Önkormányzat,
b) Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatal,
c) Virágoskert Óvoda és Bölcsőde,
d) Varsány Közösségi Ház és Könyvtár.
2. A költségvetés főösszegei
3. § (1)1 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi összevont költségvetésének bevételi fő összegét 1.227.204.359 Ft-ban, melyből
a) működési támogatás 529.872.544 Ft,
b) közhatalmi bevétel 122.046.444 Ft,
c) működési bevétel 84.917.272 Ft,
d) egyéb működési támogatás államháztartáson belülről 32.354.746 Ft,
e) ingatlan és tárgyi eszköz értékesítés bevétele 6.229.636 Ft,
f) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 3.119.000 Ft,
g) költségvetési maradvány 28.507.906 Ft,
h) központi, irányítószervi támogatás 393.906.796 Ft,
i) felhalmozási célú támogatás 2.050.000 Ft,
j) működési célú átvett pénzeszköz 3.998.089 Ft,
k) felhalmozási célú hitelfelvétel 0 Ft,
l) államháztartáson belüli megelőlegezések 20.201.926 Ft.
(2)2 A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi összevont költségvetésének kiadási fő összegét 1.227.204.359 Ft-ban, melyből
a) személyi juttatások 406.778.340 Ft,
b) munkaadói járulék és szociális hozzájárulási adó 53.227.735 Ft,
c) dologi kiadások 242.445.421 Ft,
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 15.000.000 Ft,
e) egyéb működési kiadások 39.509.197 Ft,
f) beruházások, felújítások 57.792.398 Ft,
g) intézményfinanszírozás 412.451.268 Ft.
(3) Az önkormányzati bevételi és kiadási főösszeg forrásonkénti megbontását az 1. melléklet szerinti mérleg, a 2. melléklet szerinti összevont bevételek, az 3. melléklet szerinti összevont kiadások, az intézményenként részletezett bevételeket és kiadásokat a 4. melléklet, az 5. melléklet, a 6. melléklet, 7. melléklet és a 8. melléklet tartalmazza.
(4) A Képviselő-testület a kiadások és bevételek összevont előirányzatait Önkormányzat és intézményei bontásban, előirányzat csoportok és kiemelt előirányzatok szerint az 1. melléklet, a 2. melléklet, valamint a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az Önkormányzat bevételeit és kiadásait a 4. melléklet és 5. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) A Képviselő-testület az intézmények költségvetési támogatását a 6. melléklet, a 7. melléklet, valamint a 8. melléklet szerinti részletezettségben határozza meg.
4. § Az Önkormányzat 2023. évi működési és közhatalmi bevételeinek részletezése a 9. melléklet, a 2023. évi működési támogatásainak részletezése a 10. melléklet szerint kerül elfogadásra.
5. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évben felhasználni kívánt pályázati forrásokat projektek szerinti bontásban a 11. melléklet szerint hagyja jóvá.
6. § Az Önkormányzat által folyósított ellátások részletezése a 12. melléklet szerint kerül jóváhagyásra.
7. § Az Önkormányzat és az intézmények 2023. évi engedélyezett létszámkerete a 13. melléklet szerint kerül elfogadásra.
8. § A Képviselő-testület az Önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét a 14. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület az Önkormányzat költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait a 15. melléklet szerint fogadja el.
3. A költségvetéssel kapcsolatos egyéb rendelkezések
10. § (1) A Képviselő-testület a köztisztviselők - Magyarország 2023. évi központi költségvetéséről szóló 2022. évi XXV. törvény (a továbbiakban: Költségvetési törvény) 65. § (4) bekezdése szerinti - cafetéria juttatását 231.900 Ft összegben hagyja jóvá. A keretösszeg tartalmazza a munkaadó által fizetendő járulékok összegét is.
(2) A Rákóczifalvai Polgármesteri Hivatalban foglalkoztatott közszolgálati tisztviselők illetményalapja 2023. évben 46.380,- Ft.
(3) A Költségvetési törvény 65. § (5) bekezdése szerinti fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adott bankszámla-hozzájárulás mértéke 2023. évben 1000 forint.
4. A költségvetés végrehajtásának szabályai
11. § (1) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert
a) az önkormányzat 2023. évi elemi költségvetésének, és a havi pénzforgalmi jelentéseknek a Magyar Államkincstárhoz történő benyújtásakor az egyezőségek érdekében a szükséges intézkedések megtételére,
b) a kiadási előirányzatok intézményen belüli átcsoportosítására.
(2) A polgármester az (1) bekezdés szerinti előirányzat-módosításról, előirányzat átcsoportosításról szóló döntéséről a költségvetési rendelet soron következő módosítása alkalmával tájékoztatja a Képviselő-testületet.
(3) A többletbevételek felosztásáról a Képviselő-testület dönt.
(4) Az Önkormányzat 2023. évben épületenergetikai célú fejlesztési hitel felvételét tervezi 55.000.000 Ft, azaz ötvenötmillió forint összegben, melynek felvételével összefüggő szükséges intézkedések megtételére a Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert.
12. § A költségvetési rendelet módosítására az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 34. § (4) bekezdése alapján, valamint szükség szerint kerül sor.
13. § (1) A polgármester az Önkormányzat várható bevételei, és az időszak elején rendelkezésre álló pénzkészlet együttes összegének alapulvételével a teljesíthető kiadásokról havi ütemezésű finanszírozási tervet készít a költségvetési rendelet elfogadásával egy időben, melyet minden előirányzat-módosítás alkalmával aktualizál.
(2) A tartalék felhasználására a polgármester jogosult azzal, hogy utólag köteles arról beszámolni a Képviselő-testületnek.
5. Intézmények előirányzatának módosítása
14. § (1) A harmadik negyedév után felül kell vizsgálni az intézmények működési kiadásainak teljesítését, különös tekintettel az áremelkedésekre és a jogszabályi módosításokból származó többletkiadásokra. Ennek megfelelően az intézménynek kezdeményeznie kell a szükséges előirányzat módosítást.
(2) Az intézmények a személyi juttatások, a munkaadókat terhelő járulékok és a szociális hozzájárulási adó előirányzatain jelentkező maradvány összegének más kiemelt előirányzatra való átcsoportosítását kezdeményezhetik, azonban a megtakarítások a hatályos jogszabályokat figyelembe véve csak együtt, egymással arányosan módosíthatóak.
(3) Az intézmények a főelőirányzatokon - személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok, dologi kiadások és felhalmozási kiadások – belül az átcsoportosítást saját hatáskörben jogosultak végrehajtani a polgármester előzetes egyetértésével, azzal, hogy arról utólag kötelesek a Képviselő-testületet tájékoztatni és a tájékoztatással egyidejűleg kezdeményezni a rendelet módosítását.
(4) Az intézményi keretek – bevételek és kiadási előirányzatok – módosítására a Képviselő-testület jogosult jelen rendelet módosításával.
15. § Ez a rendelet 2023. január 28-án lép hatályba.
16. § Ez a rendelet 2023. január 1. napjától alkalmazandó.
A 3. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (1) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. A 3. § (2) bekezdése a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2023. (VIII. 25.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 16/2023. (XII. 15.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2024. (IV. 26.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Rákóczifalva Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 5/2023. (IV. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.