Kenderes Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Kenderes Városi Önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 02. 18Kenderes Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Kenderes Városi Önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Kenderes Városi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban, figyelembe véve a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)–(4) bekezdéseit, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 4. § (1)–(3) bekezdéseit, 5. §-át, 6. §-át, 23. §-át és 24. §-át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. §-át és 27. §-át a következőket rendeli el:
1. Rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságára, az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai
2. § (1) Kenderes Városi Önkormányzat a 2023. évi költségvetés konszolidált főösszege:
a) bevételi főösszegét 1.210.486.922 Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 1.210.486.922 Ft-ban állapítja meg.
(2) A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül:
a) Kenderesi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszege 94.719.326 Ft,
b) Kenderesi Városgazdálkodás bevételi és kiadási főösszege 47.550.029 Ft
c) Kenderesi Gondozási Központ bevételi és kiadási főösszege 166.500.541 Ft
d) Móricz Zsigmond Művelődési Ház bevételi és kiadási főösszege 21.342.937 Ft
e) Városi Könyvtár bevételi és kiadási főösszege 13.966.598 Ft
f) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 866.407.491 Ft
g) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege nettósítva: 572.603.060 Ft.
3. § (1) A 2. §-ban meghatározott bevételi és kiadási főösszeg fő jogcímcsoportonként megosztását, valamint önkormányzati szinten összesítetten az 1. melléklet, valamint intézményi szinten a 2. melléklet, 4 . melléklet, 6. melléklet, 8. mellékletek, 10. mellékletek, 12. mellékletek tartalmazzák.
(2) Bevételi előirányzat kiemelt előirányzatonként
a) Önkormányzatok működési támogatásai áh.-on belülről 358.456.351 Ft
b) Felhalmozási célú támogatások áh-on belülről 0 Ft
c) Közhatalmi bevételek 102.000.000 Ft
d) Működési bevételek 157.515.000 Ft
e) Felhalmozási bevételek 58.594.400 Ft
f) Finanszírozási bevételek 533.921.171 Ft.
(3) ) Kiadási előirányzat kiemelt előirányzatonként:
a) Működési kiadások, ezen belül
aa) Személyi juttatások 358.455.362 Ft
ab) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 49.027.569 Ft
ac) Dologi kiadások 199.199.573 Ft
ad) Ellátottak pénzbeli juttatásai 2.000.000 Ft
ae) Működési célú tartalékok 0 Ft, ezen belül működési célú általános tartalék: 0 Ft, működési célú céltartalékok: 0 Ft,
af) Egyéb működési célú kiadások 1.253.247 Ft
b) Felhalmozási kiadások: 236.323.766 Ft, ezen belül
ba) felújítások 236.323.766 Ft,
bb) beruházások 0 Ft,
bc) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft.
c) Felhalmozási célú tartalékok 0 Ft, ezen belül
ca) felhalmozási célú általános tartalék: 0 Ft,
cb) felhalmozási célú céltartalékok: 0 Ft.
d) Finanszírozási kiadások 364.217.405 Ft.
(4) A költségvetés feladat jellege szerinti megoszlása:
a) A bevételek feladat jellege szerinti megoszlása:
aa) kötelező: 1.210.486.922 Ft,
ab) önként vállalt: 0 Ft.
b) A kiadások feladat jellege szerinti megoszlása:
ba) kötelező: 1.210.486.922 Ft,
bb) önként vállalt: 0 Ft.
3. Felhalmozási kiadások
4. § (1) Felújítási kiadások 236.323.766 Ft, a 14. melléklet tartalmazza.
(2) Beruházási kiadások: 0 Ft, a 14. melléklet tartalmazza.
4. Költségvetést alátámasztó kimutatások
5. § (1) A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:
a) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi mérlegét a 2. melléklet, a 4. melléklet, a 6. melléklet, a 8. melléklet, a 10. melléklet, 12. melléklet tartalmazzák.
b) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi feladatalapú kimutatását a 3. melléklet, az 5. melléklet, a 7. melléklet, 9. melléklet, 11. melléklet, 13. melléklet tartalmazzák.
c) Kenderes Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetés feladat jellege szerinti kimutatását a 15. melléklet tartalmazza.
d) Kenderes Városi Önkormányzat 2023. évi Európai Unió által finanszírozott projektek bemutatását a 17. melléklet tartalmazza.
e) Kenderes Városi Önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető ügyletek kimutatását a 18. melléklet tartalmazza.
f) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2024. - 2025. - 2026. évi mérlegét a 20. melléklet tartalmazza.
g) Előirányzat felhasználási tervet a 19. melléklet tartalmazza.
(2) Adóelengedés, adókedvezmény 2023. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincsen.
(3) Közvetett támogatás 2023. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincs.
5. Tárgyévi és többéves kihatásokkal járó kötelezettségek
6. § (1) Az Önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.
(2) Hitelfelvételt a költségvetés nem tartalmaz.
(3) Adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek nincsenek.
7. § (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.
(2) A költségvetési rendeletben a működési hiány összege 0 Ft
(3) Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi kötelezettségekkel nem terhelt maradványból év közbeni módosítással igénybe vehető.
(4) Jelen költségvetési rendelet előző évi maradvány igénybevételét tartalmazza 240.116.740 Ft összegben. Saját bevétel hiányában a további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel vagy ingatlan értékesítéssel biztosítható, mely csak képviselő-testületi döntéssel vehető igénybe.
(5) A költségvetés 0 Ft tartalékot, ezen belül 0 Ft általános tartalékot, illetve 0 Ft céltartalékot, ezen belül 0 Ft működési célú céltartalékot és 0 Ft felhalmozási célú céltartalékot tartalmaz.
(6) Az önkormányzat intézményi társulásban nem lát el feladatot.
(7) Az önkormányzat és intézménye vállalkozási tevékenységet nem folytat.
6. Létszámgazdálkodás
8. § (1) Az önkormányzat és intézményei 2023. évi létszám előirányzatát a 16. melléklet tartalmazza.
7. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell ellensúlyozni. A bevételi előirányzatok a pályázati pénzeszközök kivételével kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. A bevételkiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.
(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.
(3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami támogatásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2022. évi maradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.
(4) A kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető, forrás feltüntetése nélkül előterjesztés nem kerülhet napirendre, határozat nem hozható. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.
(5) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni. Csak az elszámolást követően nyújtható újabb támogatás.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
(7) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2023. évre vonatkozóan 46.380 Ft-ban állapítja meg. A képviselő-testület a köztisztviselők részére nettó 400.000 Ft cafetéria keretet állapít meg.
(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Kötelezettségvállalásra csak a költségvetési szerv vezetőjének jóváhagyását követően kerülhet sor. Be nem tartása esetén a felelősségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.
(9) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást megtárgyalja.
(10) Az Önkormányzat önként vállalt feladatokat nem lát el.
10. § Ez a rendelet 2023. február 18-án lép hatályba.