Kenderes Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Kenderes Városi Önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 05. 31Kenderes Város Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 17.) önkormányzati rendelete
Kenderes Városi Önkormányzat és intézményei 2023. évi költségvetéséről
Kenderes Városi Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés a) és f) pontjaiban, figyelembe véve a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § (1)–(4) bekezdéseit, az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 4. § (1)–(3) bekezdéseit, 5. §-át, 6. §-át, 23. §-át és 24. §-át, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII. 31.) Korm. rendelet 24. §-át és 27. §-át a következőket rendeli el:
1. Rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya a képviselő-testületre és bizottságára, az Önkormányzatra és az irányítása alá tartozó költségvetési szervekre terjed ki.
2. Az önkormányzat és intézményei bevételi és kiadási előirányzatai
2. § (1)1 Kenderes Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetés konszolidált főösszege (1.melléklet)
a) bevételi főösszegét 1.459.004.049 Ft-ban,
b) kiadási főösszegét 1.459.004.049 Ft-ban állapítja meg.
(2)2 A 2. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszegen belül
a) Kenderesi Polgármesteri Hivatal bevételi és kiadási főösszege 92.604.302 Ft (4. melléklet, 5. melléklet),
b) Kenderesi Gondozási Központ Család és Gyermekjóléti Szolgálat bevételi és kiadási főösszege 216.147.940 Ft (8. melléklet, 9. melléklet),
c) Kenderesi Városgazdálkodás bevételi és kiadási főösszege 49.160.169 Ft (6.sz. melléklet, 7.sz. melléklet)
d) Városi Könyvtár Kenderes bevételi és kiadási főösszege 13.926.532 Ft ( 12.sz. melléklet, 13. sz. melléklet)
e) Móricz Zsigmond Művelődési Ház bevételi és kiadási főösszege 20.768.128 Ft (10.sz melléklet, 11.sz. melléklet)
f) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege 1.066.396.978 Ft (2. melléklet, 3. melléklet),
g) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege nettósítva: 790.181.280 Ft.
3. § (1)3 Önkormányzati szinten összesítetten:
a) Bevételi előirányzat kiemelt előirányzatonként:
aa) Önkormányzatok működési támogatásai áh.-on belülről 458.961.895 Ft,
ab) Felhalmozási célú támogatás áh.-on belülről 112.845.073 Ft,
ac) Közhatalmi bevételek 121.514.682Ft,
ad) Működési bevételek 223.242.300 Ft,
ae) Felhalmozási bevételek 250.000 Ft,
af) Működési célra átvett pénzeszköz 200.000 Ft,
ag) Felhalmozási célra átvett pénzeszköz 1.300.025 Ft,
ah) Finanszírozási bevételek 540.690.074 Ft.
b) Kiadási előirányzat kiemelt előirányzatonként:
ba) Működési kiadások,
bb) Személyi juttatások 366.057.819 Ft,
bc) Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 47.554.936 Ft,
bd) Dologi kiadások 382.722.864 Ft,
be) Ellátottak pénzbeli juttatásai 9.651.580 Ft,
bf) Működési célú kiadások 237.132.186 Ft, ezen belül működési célú általános tartalék: 217.129.097 Ft, működési célú céltartalékok: 0 Ft,
bg) Egyéb működési célú kiadások 0 Ft,
bh) Felhalmozási kiadások (14. melléklet): 69.255.992Ft, ezen belül felújítások 63.007.325 Ft , beruházások 6.248.667 Ft, egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft,
bi) Felhalmozási célú tartalékok 0 Ft, ezen belül felhalmozási célú általános tartalék: 0 Ft, felhalmozási célú céltartalékok: 0 Ft,
bj) Finanszírozási kiadások 346.628.672 Ft.
(2)4 A költségvetés feladat jellege szerinti megoszlása (15.sz. melléklet)
a) A bevételek feladat jellege szerinti megoszlása:
aa) kötelező: 1.459.004.049Ft,
ab) önként vállalt: 0 Ft.
b) A kiadások feladat jellege szerinti megoszlása:
ba) kötelező: 1.459.004.049 Ft,
bb) önként vállalt: 0 Ft.
(2)5
(3)6
(4)7
3. Felhalmozási kiadások
4. §8 (1) Felújítási kiadások 63.007.325 Ft,
(2) Beruházási kiadások: 6.248.667 Ft.
4. Költségvetést alátámasztó kimutatások
5. § (1) A költségvetés alátámasztására az alábbi kimutatásokat fogadja el:
a) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi mérlegét a 2. melléklet, a 4. melléklet, a 6. melléklet, a 8. melléklet, a 10. melléklet, 12. melléklet tartalmazzák.
b) Kenderes Városi Önkormányzat és az irányítása alá tartozó költségvetési szervek 2023. évi feladatalapú kimutatását a 3. melléklet, az 5. melléklet, a 7. melléklet, 9. melléklet, 11. melléklet, 13. melléklet tartalmazzák.
c) Kenderes Városi Önkormányzat 2023. évi költségvetés feladat jellege szerinti kimutatását a 15. melléklet tartalmazza.
d)9 Az EU által finanszírozott támogatással megvalósuló projektet a 17. melléklet tartalmazza.
e)10 Az adósságot keletkeztető ügyletekről szóló kimutatást a 18. melléklet tartalmazza.
f)11 A költségvetési évet követő 3 év tervezett előirányzatainak keretszámát a 20.sz. melléklet tartalmazza.
g)12 Az előirányzat felhasználási ütemtervet a 19. melléklet tartalmazza
(2) Adóelengedés, adókedvezmény 2023. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincsen.
(3) Közvetett támogatás 2023. évre vonatkozóan az önkormányzatnál nincs.
5. Tárgyévi és többéves kihatásokkal járó kötelezettségek
6. § (1) Az Önkormányzatnak többéves kihatással járó kötelezettségei nincsenek.
(2) Hitelfelvételt a költségvetés nem tartalmaz.
(3) Adósságot keletkeztető ügyletekből és az önkormányzati garanciákból és önkormányzati kezességekből fennálló kötelezettségek nincsenek.
7. § (1) A költségvetési többlet felhasználására képviselő-testületi döntést követően kerülhet sor.
(2) A költségvetési rendeletben a működési hiány összege 0 Ft
(3) Az év közbeni költségvetési hiány belső finanszírozására az előző évi kötelezettségekkel nem terhelt maradványból év közbeni módosítással igénybe vehető.
(4) Jelen költségvetési rendelet előző évi maradvány igénybevételét tartalmazza 240.116.740 Ft összegben. Saját bevétel hiányában a további költségvetési hiány külső finanszírozása hitelfelvétellel vagy ingatlan értékesítéssel biztosítható, mely csak képviselő-testületi döntéssel vehető igénybe.
(5) A költségvetés 0 Ft tartalékot, ezen belül 0 Ft általános tartalékot, illetve 0 Ft céltartalékot, ezen belül 0 Ft működési célú céltartalékot és 0 Ft felhalmozási célú céltartalékot tartalmaz.
(6) Az önkormányzat intézményi társulásban nem lát el feladatot.
(7) Az önkormányzat és intézménye vállalkozási tevékenységet nem folytat.
6. Létszámgazdálkodás
8. §13 (1) Az engedélyezett létszámkeretet a 16. melléklet tartalmazza.
7. A 2023. évi költségvetés végrehajtásának szabályai
9. § (1) A költségvetési szervek esetében a tervezett saját bevétel elmaradása nem vonhatja maga után az intézményi finanszírozás növekedését, a bevételi kiesést a kiadások csökkentésével kell ellensúlyozni. A bevételi előirányzatok a pályázati pénzeszközök kivételével kizárólag azok túlteljesítése esetén növelhetők, és a költségvetési bevételek tervezettől történő elmaradása esetén azokat csökkenteni kell. A bevételkiesést a kiadások csökkentésével kell egyensúlyozni.
(2) A költségvetési szervek a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül kötelesek gazdálkodni.
(3) A költségvetési szervek vezetői kötelesek az állami támogatásokhoz kapcsolódó mutatószámok alapdokumentumait és elszámolásait vezetni, azok adatszolgáltatásáért felelősséggel tartoznak. A mutatószámok a tervezetthez képest történő csökkenése esetén a költségvetési szerv vezetője köteleses a polgármestert tájékoztatni és haladéktalanul intézkedni a kiadások ehhez kapcsolódó csökkentése érdekében. A központi költségvetés részére történő visszafizetési kötelezettség teljesítése érdekében a 2022. évi maradvány bevételi többletet képező része is a visszafizetés forrásául szolgál a kiadási előirányzat maradványon felül.
(4) A kiadásokban többlet költségvetési kihatással járó kötelezettség csak a képviselő-testület határozatával engedélyezhető, forrás feltüntetése nélkül előterjesztés nem kerülhet napirendre, határozat nem hozható. A bevételi előirányzaton felüli többletbevétel képviselő-testületi döntés alapján használható fel.
(5) Az Önkormányzat képviselő-testülete által – támogatási megállapodás alapján – biztosított, különféle szervezetek részére nyújtott pénzeszköz átadások elszámolási kötelezettséggel juttathatók, a rendeltetésszerű felhasználásáról el kell számolni. Csak az elszámolást követően nyújtható újabb támogatás.
(6) A képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt a számlavezető pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.
(7) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselők illetményalapját 2023. évre vonatkozóan 46.380 Ft-ban állapítja meg. A képviselő-testület a köztisztviselők részére nettó 400.000 Ft cafetéria keretet állapít meg.
(8) A költségvetési szervek vezetői kötelesek a takarékos gazdálkodásra törekedni, mely magába foglalja a költségvetési kiadások kiemelt előirányzatainak betartását. Kötelezettségvállalásra csak a költségvetési szerv vezetőjének jóváhagyását követően kerülhet sor. Be nem tartása esetén a felelősségre vonásról a munkáltatói jogkör gyakorlója dönt.
(9) Az év közbeni jogszabályváltozásokból adódó költségvetést érintő kihatásokról, többlet kiadásokról, illetve azok fedezetéről a képviselő-testület a szükséges rendeletmódosítást megtárgyalja.
(10) Az Önkormányzat önként vállalt feladatokat nem lát el.
10. § Ez a rendelet 2023. február 18-án lép hatályba.
A 2. § (1) bekezdése a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 2. § (2) bekezdése a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
A 3. § (1) bekezdése a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. § (2) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdése iktatta be.
A 3. § (2) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 7. §-a hatályon kívül helyezte.
A 3. § (3) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 7. §-a hatályon kívül helyezte.
A 3. § (4) bekezdését a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 7. §-a hatályon kívül helyezte.
A 4. § a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 3. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés d) pontja a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés e) pontja a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés f) pontja a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
Az 5. § (1) bekezdés g) pontja a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 4. §-ával megállapított szöveg.
A 8. § a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 5. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Kenderes Városi Önkormányzat Képviselő-testületének 10/2024. (V. 30.) önkormányzati rendelete 6. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.