Kunhegyes Város Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2020. évi költségvetésről
Hatályos: 2021. 04. 06 18:00Kunhegyes Város Önkormányzat Képviselő-testülete 2/2020. (II. 14.) önkormányzati rendelete
a 2020. évi költségvetésről
Kunhegyes Város Önkormányzati Képviselőtestülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói határkörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f.) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, figyelemmel az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23-25. §-aiban, a Magyarország 2020. évi központi költségvetéséről szóló 2019. évi LXXI. törvényben, valamint az államháztartásról szóló törvény végrehajtására vonatkozó 368/2011. (XII. 31.) Kormányrendelet 24. §-ában foglaltakra, a 2020. évi költségvetéséről a következőket rendeli el:
I. FEJEZET A rendelet hatálya, címrend
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed Kunhegyes Város Önkormányzatára, az általa alapított és fenntartott költségvetési szervekre, valamint a Kunhegyesi Polgármesteri Hivatalra.
(2) A Képviselőtestület a címrendet a (3) bekezdésben foglaltak szerint határozza meg.
(3) Kunhegyes Város Önkormányzata, a Kunhegyesi Polgármesteri Hivatal, a Kunhegyes Város Óvodai Intézmény, Bölcsőde és Konyha, valamint a Kunhegyes Városi Könyvtár és Közművelődési Intézmény külön-külön címeket alkotnak.
Címrend:
Címek:
01 – Kunhegyes Város Önkormányzata
02 – Kunhegyes Várod Polgármesteri Hivatala
03 – Kunhegyes Város Óvodai Intézmény, Bölcsőde és Konyha
04 – Kunhegyes Városi Könyvtár és Közművelődési Intézmény
II. FEJEZET A költségvetés bevételei és kiadásai
2. § (1)[1] A képviselőtestület Kunhegyes Város Önkormányzata 2020. évi költségvetési bevételi és kiadási főösszegét 2.426.812 ezer Ft-ban állapítja meg. A bevételi főösszegből 1.374.595 ezer Ft költségvetési bevétel, 1.028.845 ezer Ft költségvetési maradvány, és 23.372 ezer Ft államháztartáson belüli megelőlegezés. A költségvetési maradványból 128.968 ezer Ft működési célú, 899.877 ezer Ft felhalmozási célú maradvány. A kiadási főösszegből 2.403.440 ezer Ft költségvetési kiadás, és 23.372 ezer Ft államháztartáson belüli megelőlegezés visszafizetése.
(2)[2] A költségvetési bevételek főösszege 1.374.595 ezer Ft, a költségvetési kiadások főösszege 2.403.440 ezer Ft, melynek különbözete 1.028.845 ezer Ft költségvetési hiány. A költségvetési hiányból 83.903 ezer Ft működési hiány és 944.942 ezer Ft felhalmozási hiány. A működési és felhalmozási hiány fedezete pénzmaradvány
(3) Kunhegyes Város Önkormányzata és költségvetési szervei bevételeit és kiadásait mérlegszerűen az 1. számú melléklet mutatja be. A működési bevételek és kiadások mérlegét önkormányzati szinten az 1.1. számú melléklet, a felhalmozási bevételek és kiadások mérlegét önkormányzati szinten a 1.2. számú melléklet tartalmazza.
3. §
A költségvetési szervek bevételei és kiadásai címenként
(1) Kunhegyes Város Önkormányzata bevételeit és kiadásait önkormányzati szinten a 2. melléklet foglalja magába.Kunhegyes Város Önkormányzata költségvetési egység bevételeit és kiadásait – ezen belül előirányzat-csoport, kiemelt előirányzat, előirányzat bontásban –a 2.1. számú melléklet tartalmazza. A 2.2. melléklet a Kunhegyesi Polgármesteri Hivatal, a 2.3. melléklet a Kunhegyes Város Óvodai Intézmény, Bölcsőde és Konyha, a 2.4. melléklet a Kunhegyes Városi Könyvtár és Közművelődési Intézmény bevételeinek és kiadásainak 2019. évi tervét foglalja magában. A 2.5. számú melléklet Kunhegyes Város Önkormányzata költségvetési bevételeinek és kiadásainak kötelező feladatok, önként vállalt feladatok, és államigazgatási feladatok szerinti megbontását tartalmazza költségvetési egységenként és összesenben.
(2) Az intézmény az önkormányzat tájékoztatása mellett a bevételi és kiadási előirányzatának főösszegét, a kiemelt előirányzatokat és a megfelelő részelőirányzatokat a tervezett előirányzatot meghaladó többletbevételével felemelheti az önkormányzat előirányzat-módosítása után. Az e bekezdés szerinti előirányzat-módosítás önkormányzati támogatási igénnyel sem a 2020. évi költségvetésében, sem a következő évben (években) nem járhat.
(3) Az intézményvezetők az intézmény jóváhagyott költségvetésének kiemelt előirányzatain belül saját hatáskörben átcsoportosíthatnak.
(4) A képviselőtestület az intézmények által kezdeményezett előirányzat-módosítási igényei miatt a költségvetési rendeletét december 31-i hatállyal legkésőbb a zárszámadási rendelet-tervezet képviselőtestület elé terjesztéséig módosítja.
(5) Az önkormányzat felhatalmazza és egyben kötelezi az intézmények vezetőit az előírt bevételek beszedésére.
4. § (1) Kunhegyes Város Önkormányzata adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 3. melléklet tartalmazza.
(2) Kunhegyes Város Önkormányzata saját bevételeit a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (továbbiakban: Gst.) 45. § (1) bekezdése a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerint a 4. melléklet foglalja magában.
(3) Kunhegyes Város Önkormányzata 2020. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait az 5. számú melléklet tartalmazza.
5. § (1) Kunhegyes Város Önkormányzata központi költségvetési forrásból származó bevételeit jogcímenként az 6. melléklet mutatja be.
6. § (1) Az önkormányzat által megvalósítani tervezett fejlesztések feladatonkénti részletezését a 7. számú melléklet tartalmazza címenkénti megbontásban.
(2) A 8. számú melléklet tartalmazza a felújítási kiadások címenkénti, célonkénti részletezését és főösszegét.
(3) Az egyéb szervek támogatásának főösszegét és a támogatott szervek szerinti részletezést a 9. melléklet tartalmazza. Az e mellékletben meghatározott támogatásokkal az érintett szervezeteknek külön rendelet alapján el kell számolniuk.
(4) Az önkormányzat finanszírozási kiadásait a 10. melléklet tartalmazza.
(5) Az önkormányzat finanszírozási célú bevételeit a 11. melléklet szemlélteti.
(6) A maradvány igénybevételét működési és felhalmozási cél szerint címenként a 12. melléklet mutatja be.
(7) Az önkormányzat az általános tartalék összegét 5.000 ezer Ft-ban határozza meg ( 13. melléklet). Az általános tartalék felhasználásáról a képviselőtestület dönt a költségvetés módosításával.
(8) A 2020. évben az önkormányzat céltartalékot nem képzett.
7. §
Az önkormányzat által kijelölt fejlesztési feladatok
(1) Az előző bekezdésekben foglaltakon túl fejlesztési feladatokat és beruházásokat az intézmények csak realizált saját felhalmozási célú forrásaik terhére valósíthatnak meg, abban az esetben, ha az a működéshez szükséges forrásokat átmenetileg sem terhelik. A fejlesztési kiadások nagyságáról az intézmények az önkormányzat előzetes hozzájárulásával dönthetnek, ha azok működtetéséről – ebben és a következő költségvetési években is – többlettámogatás nélkül gondoskodni tudnak.
8. §
Európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételei és kiadási
(1) Az európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek bevételeit, kiadásait, hozzájárulásokat a 15. melléklet tartalmazza.
9. §
Önkormányzati létszámkeret
(1) Kunhegyes Város Önkormányzata 2020. évi engedélyezett létszámát címenként a 16. melléklet tartalmazza.
(2) Az (1) bekezdésben meghatározott létszámkerettől eltérni kizárólag a munkaügyi központok által, ill. egyéb támogatott foglalkoztatás keretében az adott intézmény engedélyezett létszámához tartozó személyi juttatás és járulékaira biztosított kiadási előirányzat felhasználásával lehet.
10. §
Adatszolgáltatás és önkormányzati biztos
(1) Az intézmények elismert tartozásállományáról a kiskincstári csoport, a Kunhegyesi Polgármesteri Hivatal, valamint az önkormányzat elismert tartozásállományáról a költségvetési csoport teljesít adatszolgáltatást havonta a tárgyhó utolsó napja szerinti állapotnak megfelelően a tárgyhónapot követő hó 5-ig a jegyző részére. Az adatszolgáltatás teljeskörűen tartalmazza a kötelezettségeket, kiemelve a 30 napon túli, lejárt esedékességű tartozásállományt (szállító, tartozás összege, fizetési határidő).
(2) Az önkormányzat a Pénzügyi, Gazdasági és Városfejlesztési Bizottság javaslatára önkormányzati biztost rendel ki a költségvetési szervhez, ha a helyi önkormányzat által irányított költségvetési szerv harminc napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10 %-át vagy a százötven millió forintot.
(3) Az önkormányzat döntése alapján az önkormányzati biztost a polgármester bízza meg és ennek tényét a Városháza hirdető tábláján közzéteszi.
11. § (1) A képviselőtestület felhívja az intézmények figyelmét a takarékos és fegyelmezett gazdálkodásra, illetve előirányzat felhasználásra. Év közben pótelőirányzat csak az intézmény belső tartalékainak feltárása és az intézmény gazdasági helyzetének elemzése után végső esetben igényelhető.
(2) Év közben eredeti költségvetésben tervezettet meghaladóan támogatás társadalmi és egyéb szervezet részére csak alapos indokból a képviselő-testület jóváhagyásával adható.
(3) Feladat elmaradásból származó – személyi és dologi – megtakarítások felhasználására csak a képviselőtestület engedélyével kerülhet sor.
(4) Az önkormányzat elrendeli, hogy minden területen maximálisan ki kell használni a pályázati lehetőségeket.
12. §
Egyéb rendelkezések
(1) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többlet felhasználásáról összeghatárra tekintet nélkül a képviselőtestület dönt.
(2) A köztisztviselői illetményalap 2020. január 1-jétől 46.380.-Ft. A cafetéria éves összege: 200.000.-Ft.
(3) A Polgármesteri Hivatal felsőfokú iskolai és középiskolai végzettségű köztisztviselőit 2020. évben 2020. január 1. napjától 2020. december 31. napjáig illetménykiegészítés illeti meg. A tárgyévi illetménykiegészítés mértéke:
a) egységesen valamennyi főiskolai végzettségű köztisztviselő alapilletményének 30 %-ának,
b) középiskolai végzettség esetén egységesen valamennyi köztisztviselőt alapilletménye 20 %-ának megfelelő illetménykiegészítés illet meg.
(4) A fizetési számlához kapcsolódóan törvény alapján az egy foglalkoztatottnak havonta adott bankszámla-hozzájárulás mértéke 2020. évben 1.000.-Ft.
(5) A Kunhegyesi Polgármesteri Hivatal jutalmat a Képviselőtestület 269/2019. (XII.17.) határozata alapján 2019. évben kifizetett jutalomnak a 2020. évet terhelő részéig tervez.
(6) A köztemetés költsége a helyben szokásos legolcsóbb temetés összege, de legfeljebb 70.000,- Ft.
13. § (1) Ez a rendelet kihirdetése napján lép hatályba, rendelkezéseit azonban a 2020. évi költségvetés végrehajtása során 2020. január 01. napjától alkalmazni kell.
14. § Ez a rendelet 2020. február 14-én 18 órakor lép hatályba.
1. melléklet [3]
2. melléklet [4]
3. melléklet [5]
4. melléklet [6]
5. melléklet [7]
6. melléklet [8]
7. melléklet [9]
8. melléklet [10]
9. melléklet [11]
10. melléklet [12]
11. melléklet [13]
12. melléklet [14]
13. melléklet [15]
14. melléklet [16]
15. melléklet [17]
16. melléklet [18]