Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 28Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 14.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Iregszemcse Község Képviselő-testülete a Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Általános rendelkezések
1. § (1) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal költségvetését a székhelye szerinti önkormányzat – Iregszemcse Község Önkormányzata – költségvetése tartalmazza.
(2) Iregszemcse Község Önkormányzatának költségvetési szerve az önállóan működő Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha, valamint az önállóan működő és gazdálkodó Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal.
2. Az önkormányzat és költségvetési szerve összesített 2023. évi költségvetése
2. § Iregszemcse Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) Iregszemcse Község Önkormányzat összesített – beleértve a költségvetési szerveket – 2023. évi költségvetésének bevételi főösszegét 887.471.407 Ft-ban, kiadási főösszegét 887.471.407 Ft-ban állapítja meg.
3. Az önkormányzat költségvetési bevételei
3. § (1) Iregszemcse Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatait a rendelet 2. melléklete tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) felhalmozási célú bevételek 0 Ft
b) működési célú támogatások államháztartáson belülről 347.102.116 Ft
c) finanszírozási bevételek 80.087.291 Ft
d) közhatalmi bevételek 72.500.000 Ft
e) működési bevételek 44.750.000 Ft
f) felhalmozási célú átvett pénzeszköz 8000 Ft
4. Az önkormányzat költségvetési kiadásai
4. § (1) Iregszemcse Község Önkormányzata 2023. évi költségvetési kiadásai előirányzatait a rendelet 1. melléklete tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetési kiadásainak kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 71.484.000 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.574.000 Ft
c) dologi kiadások 145.002.625 Ft
d) ellátottak pénzbeli juttatásai 4.800.000 Ft
e) egyéb működési célú kiadások államháztartáson belülre 15.482.236 Ft
f) beruházási kiadások 0 Ft
g) felújítások 0 Ft
h) finanszírozási kiadások 299.104.546 Ft
i) egyéb felhalmozási célú kiadások 0 Ft
(3) Az önkormányzat kiadásainak és bevételeinek kötelező és önként vállalt feladatainak bontását a 3. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat összesített bevételeit és kiadásait működési célú és felhalmozási célú bontásban a 4. melléklet, az intézményekkel együttes adatokat a 30. melléklet tartalmazza.
5. § Iregszemcse Község Önkormányzata általános céltartalékot nem képez.
6. § Az Önkormányzat és költségvetési szervének beruházási, felújítási céljait, költségvetését a rendelet 5. melléklete tartalmazza.
7. § A Képviselő-testület a 2023. évi helyi adó és egyéb közhatalmi bevételeit az 6. mellékletében foglaltaknak megfelelően állapítja meg.
8. § Az önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális, rászorultsági jellegű ellátásokat a 7. melléklet tartalmazza.
9. § (1) A Képviselő-testület az éves létszám-előirányzatot költségvetési szervenként valamint a közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzatát a 9. mellékletben feltüntetettek szerint állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az Önkormányzat által közcélú foglalkoztatott munkavállalók létszámkeretét 35 főben határozza meg.
10. § Az önkormányzat 2023. évre vonatkozó mérleg adatait a 8. melléklet, az intézményekkel együttes adatait a 31. melléklet tartalmazza.
11. § (1) Az önkormányzat a költségvetési évben nem tervez olyan fejlesztési célt, amelynek megvalósításához Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Stabilitási tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése válik szükségessé.
(2) Az Önkormányzatnak Stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit a 10. melléklet tartalmazza.
12. § A Képviselő-testület az Önkormányzat által közvetett támogatásokat az 11. melléklet, átadott támogatásokat a 12. melléklet, az átvett támogatásokat a 13. melléklet szerint hagyja jóvá.
13. § Az önkormányzat 2023. évre vonatkozó likviditási ütemtervét a rendelet 14. melléklete tartalmazza.
14. § Az önkormányzat költségvetési évet követő 3 év kiadási és bevételi előirányzatainak tervezetét a 15. melléklet tartalmazza.
5. Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetése
15. § A Képviselő-testület az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetésének bevételi főösszegét 83.151.000 Ft-ban, kiadási főösszegét 83.151.000 Ft-ban állapítja meg.
16. § (1) A Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatait az 17. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) központi, irányító szervi támogatás 73.336.001 Ft.
b) tag önkormányzati hozzájárulás 6.498.000 Ft.
c) működési bevételek 175.000 Ft.
17. § (1) A Képviselő-testület a Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 71.195.000 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 8.983.000 Ft
c) dologi kiadások 2.693.000 Ft
d) beruházások 0 Ft
e) felújítás 0 Ft
(2) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatait, valamint a dologi kiadások előirányzatait a 16. melléklete tartalmazza.
(3) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal kiadásainak és bevételeinek kötelező és önként vállalt feladatainak bontását a 18. melléklet tartalmazza.
(4) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal összesített bevételeit és kiadásait működési célú és felhalmozási célú bontásban a 19. melléklet tartalmazza.
(5) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évre vonatkozó mérleg adatait a 20. melléklet tartalmazza.
18. § Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal 2023. évre vonatkozó likviditási ütemtervét a rendelet 21. melléklete tartalmazza.
19. § Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal költségvetési évet követő 3 év kiadási és bevételi előirányzatainak tervezetét a 22. melléklet tartalmazza.
20. § (1) A Képviselő-testület az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében általános és céltartalékot nem képez.
(2) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek megvalósítását valamint ilyen projektekhez történő hozzájárulást nem tervez.
6. Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha 2023. évi költségvetése
21. § A Képviselő-testület az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha 2023. évi költségvetésének bevételi főösszegét 259.873.000 Ft-ban, kiadási főösszegét 259.873.000 Ft-ban állapítja meg.
22. § (1) Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha 2023. évi költségvetési bevételi előirányzatait az 24. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha 2023. évi költségvetési bevételeinek kiemelt előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) működési bevétel 63.551.000 Ft.
b) központi, irányító szervi támogatás 165.482.376 Ft.
c) tag önkormányzati hozzájárulás 28.595.945 Ft.
23. § (1) A Képviselő-testület az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha 2023. évi kiemelt kiadási előirányzatait az alábbiak szerint állapítja meg:
a) személyi juttatások 128.454.000 Ft
b) munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó 16.569.000 Ft
c) dologi kiadások 114.850.000 Ft
d) beruházások 0 Ft
e) felújítás 0 Ft
(2) Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha személyi juttatások és munkaadókat terhelő járulékok előirányzatait, valamint a dologi kiadások előirányzatait a 23. melléklete tartalmazza.
(3) Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha kiadásainak és bevételeinek kötelező és önként vállalt feladatainak bontását a 25. melléklet tartalmazza.
(4) Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha összesített bevételeit és kiadásait működési célú és felhalmozási célú bontásban a 26. melléklet tartalmazza.
(5) Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha 2023. évre vonatkozó mérleg adatait a 27. melléklet tartalmazza.
24. § Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha 2023. évre vonatkozó likviditási ütemtervét a rendelet 28. melléklete tartalmazza.
25. § Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha költségvetési évet követő 3 év kiadási és bevételi előirányzatainak tervezetét a 29. melléklet tartalmazza.
26. § (1) A Képviselő-testület az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha költségvetésében általános és céltartalékot nem képez.
(2) Az Iregszemcsei Nefelejcs Óvoda és Közétkeztetési Konyha európai uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek megvalósítását valamint ilyen projektekhez történő hozzájárulást nem tervez.
7. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok
27. § (1) Az Iregszemcsei Közös Önkormányzati Hivatal ellátja az önállóan működő és gazdálkodó valamint az önállóan működő költségvetési szervek gazdálkodásának pénzügyi lebonyolítását.
(2) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiadási és bevételi előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát a polgármesterre ruházza át 1.000.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület utólagos tájékoztatása és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(3) Az év közben központilag engedélyezett – eredeti előirányzatban nem szereplő – központi és központosított előirányzattól, illetve a költségvetés bevételeinek eltéréséről a polgármester legkésőbb a módosítást követő félév első testületi ülésén köteles beszámolni.
(4) Az éves költségvetésben nem szereplő, év közben jelentkező feladatok megvalósítására, amennyiben annak fedezete biztosított a polgármester vállalhat kötelezettséget 500.000 Ft értékhatárig, a Képviselő-testület soron következő ülésén történő utólagos tájékoztatási és jóváhagyási kötelezettsége mellett.
(5) A többletbevételek felhasználásával kapcsolatos igény tárgyában, a költségvetési szerv vezetőjének kezdeményezésére a harmadik negyedévi gazdálkodásról szóló beszámolót követően a Képviselő-testület dönt.
28. § (1) A tartalékkal való rendelkezés a Képviselő-testület hatásköre.
(2) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozásának módja a likvid hitel felvétele. A hitelműveletekkel kapcsolatos hatáskörök a Képviselő-testületet illetik meg.
(3) Az önkormányzati gazdálkodás során év közben létrejött költségvetési többletet számlavezető pénzintézeti pénzlekötés útján lehet hasznosítani.
(4) A (3) bekezdésben meghatározott pénzügyi műveletek lebonyolítása 5.000.000 Ft értékhatárig a polgármester, az ezt meghaladó összegű költségvetési többlet felhasználása a Képviselő-testület hatáskörébe tartozik.
(5) A Képviselő-testület a jóváhagyott kiemelt előirányzatokon belül a részelőirányzatoktól előirányzat módosítás nélkül is eltérhet.
8. Záró rendelkezések
29. § Ez a rendelet 2023. február 15-én lép hatályba.
Az 1. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 23. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 24. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 25. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 26. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 27. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 30. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 31. melléklet az Iregszemcse Község Önkormányzata Képviselő-testületének 13/2023. (IX. 27.) önkormányzati rendelete 1. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.