Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2023. 09. 29Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2023. évi költségvetéséről
Madocsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörben, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. A rendelet hatálya
1. § A rendelet hatálya kiterjed
a) Madocsa Község Önkormányzatára (a továbbiakban: Önkormányzat) és annak bizottságára,
b) az Önkormányzat költségvetési szerveire és
c) mindazon magánszemélyekre, jogi személyekre és jogi személyiséggel nem rendelkező szervezetekre, amelyek az Önkormányzat költségvetésében szereplő előirányzatokból részesülnek.
2. Az önkormányzat és költségvetési szerveinek 2023. évi költségvetése
2. § (1)1 Madocsa Község Önkormányzatának Képviselő-testülete (a továbbiakban Képviselő-testület) az önkormányzat 2023. évi összevont
a) költségvetési bevételek előirányzatát 323.260.701 Ft-ban,
b) költségvetési kiadások előirányzatát 352.542.321 Ft-ban,
c) költségvetési hiányát 29.281.620 Ft-ban, ebből
ca) működési költségvetési hiányát 23.819.493 Ft-ban,
cb) felhalmozási költségvetési hiányát 5.462.127 Ft-ban,
d) finanszírozási célú műveletek bevételét 36.312.336 Ft-ban, ebből
da) működési célú 30.850.209 Ft-ban,
db) felhalmozási célú 5.462.127 Ft-ban,
e) finanszírozási célú műveletek kiadásait 7.030.716 Ft-ban,
f) költségvetésének bevételi főösszegét 359.573.037 Ft-ban,
g) költségvetésének kiadási főösszegét 359.573.037 Ft-ban
állapítja meg.
(2) A Képviselő-testület az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételeket és kiadásokat előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban az 1. melléklet szerint jóváhagyja.
(3) A Képviselő-testület a működési célú bevételek és kiadások mérlegét a 2. melléklet, a felhalmozási célú bevételek és kiadások mérlegét a 3. melléklet szerint hagyja jóvá.
(4) A Képviselő-testület az önkormányzat beruházási és felújítási kiadások előirányzatát célonként a 4. melléklet szerint hagyja jóvá.
(5) A Képviselő-testület az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához az 5. melléklet szerint jóváhagyja.
(6) Az önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 6. melléklet tartalmazza.
(7) Az önkormányzat 2023. évi költségvetésének pénzügyi mérlegét a 7. melléklet tartalmazza.
(8) A Képviselő-testület a települési önkormányzatokat megillető támogatásokat a 10. melléklet szerint jóváhagyja.
(9) Az önkormányzat többéves kihatással járó döntések számszerűsítését évenkénti bontásban és összesítve célok szerint a 11. melléklet tartalmazza.
(10) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 12. melléklet tartalmazza.
(11) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási tervét 2023. évre a 13. melléklet tartalmazza.
3. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat költségvetését – előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban – a 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület a Madocsai Alapszolgáltatási Központ költségvetését – előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban – a 8. melléklet szerint hagyja jóvá.
(3) A Képviselő-testület a Madocsai Csillagvirág Óvoda és Mini Bölcsőde költségvetését – előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban – a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
3. Általános végrehajtási szabályok
4. § A polgármester nettó 1.000.000 Ft összeg határig jogosult árubeszerzésre, építési beruházásra, szolgáltatás megrendelésre.
4. A költségvetési többlet felhasználása, a költségvetési hiány finanszírozásának módja
5. § (1) A gazdálkodás során az év közben létrejött bevételi többletet a Képviselő-testület államilag garantált értékpapír vásárlással, vagy pénzintézeti pénzlekötés útján hasznosíthatja.
(2) Az (1) bekezdés szerinti hasznosítással kapcsolatos szerződések, vagy pénzügyi műveletek lebonyolítását 10.000.000 Ft-ig a Képviselő-testület a polgármester hatáskörébe utalja. A polgármester a megtett intézkedéséről a következő képviselő-testületi ülésen tájékoztatást ad.
(3) A (2) bekezdésben meghatározott összeget meghaladó bevételi többlet felhasználásáról a képviselő-testület annak felmerülését követő testületi ülésén esetenként dönt.
(4) A költségvetési szerv a személyi juttatások előirányzatából származó megtakarítást év közben, a pénzmaradvány vagy előirányzat-maradvány jóváhagyását követően felhasználhatja azzal, hogy a személyi juttatások eredeti előirányzatának megállapításakor számításba vett létszám-előirányzat vagy a munkaidő alap év közbeni csökkentéséből származó tartós megtakarítás jóváhagyás nélkül illetményemelésre is felhasználható.
6. § (1) Az önkormányzati gazdálkodás során az év közben létrejött hiány finanszírozási módja a hitelfelvétel. A működési költségvetés egyensúlyát továbbá más bevételi forrásból, kiadások csökkentéséből és a nem kötelező feladatok elhagyásával kell biztosítani.
(2) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert - amennyiben a likviditási helyzet indokolja - a számlavezető banktól munkabér és más rövid lejáratú éven belüli hitel felvételére.
(3) A felhalmozási célú hitelügyletekkel kapcsolatos hatáskörök kizárólagosan a Képviselő-testületet illetik meg.
5. Költségvetési szervek pénzmaradványa
7. § (1) A önkormányzat költségvetési szerve pénzmaradványát a Képviselő-testület hagyja jóvá.
(2) A Képviselő-testület gazdasági szükséghelyzetben a költségvetési szervet megillető pénzmaradvány felhasználását korlátozhatja. Gazdasági szükséghelyzetnek minősül különösen, amikor az önkormányzat működése fizetésképtelenség miatt veszélybe kerül.
6. Létszám- és bérgazdálkodás
8. § (1) A Képviselő-testület az önkormányzat éves létszám-előirányzatát 23 főben állapítja meg a következők szerint:
a) főállású polgármester 1 fő,
b) teljes munkaidős közalkalmazottak létszáma 7 fő,
c) egészségügyi szolgálati jogviszony 2 fő
d) teljes munkaidős egyéb foglalkoztatott 3 fő,
e) részmunkaidős közalkalmazott 1 fő,
f) részmunkaidős egyéb foglalkoztatott 5 fő és
g) közfoglalkoztatottak létszáma 4 fő (pályázati lehetőségtől függően változhat).
(2) A Képviselő-testület a Madocsa Alapszolgáltatási Központ éves létszám-előirányzatát 5 főben állapítja meg, amelyből:
a) teljes munkaidős közalkalmazottak létszáma 3 fő,
b) részmunkaidős közalkalmazott létszáma 1 fő.
c) részmunkaidős egyéb foglalkoztatott 1 fő
(3) A Képviselő-testület a Madocsai Csillagvirág Óvoda és Mini Bölcsőde éves létszám-előirányzatát 15 főben állapítja meg, amelyből:
a) teljes munkaidős közalkalmazottak létszáma 12 fő
b) részmunkaidős közalkalmazott 1 fő
c) részmunkaidős egyéb foglalkoztatott 2 fő
(4) A Képviselő-testület a köztisztviselőket és közalkalmazottakat megillető cafetéria-juttatás éves keretösszegét a személyi juttatás kiemelt előirányzaton belül, nem rendszeres személyi juttatás részeként személyenként bruttó 200.000 Ft-ban állapítja meg.
(5) A képviselő-testület az önkormányzat és költségvetési szervei közalkalmazottjai, köztisztviselői és munkavállalói részére a személyi jövedelemadóról szóló 1995. évi CXVII. törvény 25. § (2) bekezdésében munkába járás költségtérítése címén meghatározott összeg 100 %-át biztosítja a munkába járással kapcsolatos utazási költségtérítésről szóló 39/2010. (II.26.) Korm. rendelet 4. §-a szerinti munkába járás esetén.
7. Belső ellenőrzés
9. § Az önkormányzat a belső ellenőrzés működtetéséről a Paksi Többcélú Kistérségi Társulás útján gondoskodik.
8. Záró rendelkezések
10. § (1) Ez a rendelet 2023. február 17. napján lép hatályba.
(2) E rendelet rendelkezéseit 2023. január 1. napjától kell alkalmazni.
13. melléklet
A 2. § (1) bekezdése a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Madocsa Község Önkormányzata Képviselő-testületének 15/2023. (IX. 28.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.