Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Pácin Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Hatályos: 2024. 02. 17Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2023. (II. 16.) önkormányzati rendelete
Pácin Község Önkormányzata 2023. évi költségvetéséről
Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk. (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, a 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében biztosított felhatalmazás alapján a következőket rendeli el:
1. § (1)1 A Képviselő-testület az önkormányzat 2023. évi költségvetését 798 925 258 Ft költségvetési bevétellel és kiadással állapítja meg.
(2) Az (1) bekezdésben megállapított költségvetési bevételek forrásonkénti, a költségvetési kiadások jogcímenkénti megoszlását önkormányzati szinten, továbbá a finanszírozási célú műveletek bevételeit és kiadásait a rendelet 1. melléklete alapján határozza meg.
(3) A helyi önkormányzatok általános működésének és ágazati feladatainak támogatását jogcímenként a 2. melléklet tartalmazza.
(4) A költségvetési kiadások kormányzati funkciókénti előirányzatait és az éves létszám előirányzatot költségvetési szervenként, feladatonként a 3 melléklet tartalmazza.
(5) A működési és felhalmozási célú bevételi és kiadási előirányzatokat mérlegszerűen önkormányzati szinten az 4. melléklet tartalmazza.
2. § (1) Az önkormányzat adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az 5. melléklet tartalmazza.
(2) Az önkormányzat saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához a 6. melléklet tartalmazza.
(3) Az önkormányzat 2023. évi adósságot keletkeztető fejlesztési céljait a 7. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat költségvetésében szereplő beruházások kiadásainak beruházásonkénti részletezését a 8. melléklet szerint állapítja meg.
(5) Az önkormányzat költségvetésében szereplő felújítások kiadásait felújításonként a 9. melléklet szerint hagyja jóvá.
(6) Az EU-s támogatással megvalósuló programokat és projekteket, valamint az önkormányzaton kívül megvalósuló projektekhez való hozzájárulást a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
(7) Az önkormányzat által nyújtott céljellegű támogatásokat a 11. melléklet szerint határozza meg.
3. § (1) Az önkormányzat 2023. évi mérlegét a 12. melléklet tartalmazza.
(2) A Képviselő-testület több éves kihatással járó kötelezettségek (feladatok) előirányzatait éves bontásban a 13. melléklet szerint fogadja el.
(3) Az önkormányzat által adott közvetett támogatásokat a 14. melléklet tartalmazza.
(4) Az önkormányzat 2023. évi előirányzat-felhasználási ütemtervét havi bontásban a 15. melléklet tartalmazza.
(5) A Pácini Közös Önkormányzati Hivatal bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, az engedélyezett létszámot a 16. melléklet tartalmazza.
(6) A Pácini Bárókert Óvoda és Konyha bevételeit és kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok szerinti bontásban, az engedélyezett létszámot a 17. melléklet szerint határozza meg.
(7) A Képviselő-testület a költségvetési évet követő három év tervezett előirányzatainak keretszámait főbb csoportonként a 18. melléklet szerint hagyja jóvá.
(8) Az önkormányzat likviditási tervét a 19. melléklet tartalmazza.
4. § A Képviselő-testület önkormányzat által irányított költségvetési szervek 2023. évben engedélyezett létszámát a Pácini Közös Önkormányzati Hivatal esetében 10,27 főben, a Pácini Bárókert Óvoda és Konyha esetében 18 főben, a közfoglalkoztatottak létszám előirányzatát 59 főben állapítja meg.
5. § (1) Amennyiben a költségvetési szerv 30 napon túli, lejárt esedékességű elismert tartozásállományának mértéke két egymást követő hónapban eléri az éves eredeti kiadási előirányzatának 10%-át – a Pácini Közös Önkormányzati Hivatal esetében 6 491 717 Ft, a Pácini Bárókert Óvoda, Mini Bölcsőde és Konyha esetében 14 885 755 Ft, vagy a 150 millió forintot, az irányító szerv a költségvetési szervhez önkormányzati biztost jelöl ki.
(2) A költségvetési szerv vezetője e rendelet 20. mellékletében foglalt adatlapon köteles a tartozásállományról adatot szolgáltatni.
6. § A Képviselő-testület a jóváhagyott előirányzatok közötti átcsoportosítás jogát minden esetben fenntartja magának.
7. § (1) Az Önkormányzat és a költségvetési szervek bevételeinek beszedésekor, kiadásainak teljesítésekor lehetőség szerint készpénzkímélő fizetési módokat kell alkalmazni.
(2) Az Önkormányzatnál, valamint az Önkormányzat irányítása alá tartozó költségvetési szerveknél az alábbi jogcímeken teljesíthetők készpénzben kifizetések:
a) az egységes rovatrend K47. Intézményi ellátottak pénzbeli juttatásai rovaton elszámolandó kiadások,
b) az egységes rovatrend K31. Készletbeszerzés és K34. Kiküldetések, reklám- és propagandakiadások rovatain elszámolandó kiadások,
c) az egységes rovatrend K61. Immateriális javak beszerzése, létesítése, K63. Informatikai eszközök beszerzése, létesítése és K64. Egyéb tárgyi eszközök
d) az egységes rovatrend K33. Szolgáltatási kiadások,
e) a b)-d) pont szerinti kiadásokhoz kapcsolódóan az egységes rovatrend K351. Működési célú előzetesen felszámított általános forgalmi adó és a K67. Beruházási
f) az a)-e) pont szerinti kiadásokra a foglalkoztatottaknak elszámolási kötelezettséggel adott előlegek,
g) K1109 közlekedési költségtérítés,
h) az önkormányzat által az államháztartáson kívüli szervezetek, személyek számára biztosított támogatás kifizetése, abban az esetben, ha a támogatott szervezet, személy nem rendelkezik hitelintézeti számlával.
8. § Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testülete a 2022. évi XXV. törvény 65. § (6) bekezdésében foglaltakat figyelembe véve a köztisztviselői illetményalapot 2023. évre vonatkozóan 54 110 Ft-ban állapítja meg.
9. § Ez a rendelet 2023. február 17-én lép hatályba.
Az 1. § (1) bekezdése a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg. Az 1. § (1) bekezdése a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 1. §-ával megállapított szöveg.
Az 1. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg. Az 1. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (1) bekezdésével megállapított szöveg.
A 2. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg. A 2. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (2) bekezdésével megállapított szöveg.
A 3. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg. A 3. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (3) bekezdésével megállapított szöveg.
A 4. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg. A 4. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (4) bekezdésével megállapított szöveg.
Az 5. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg. Az 5. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (5) bekezdésével megállapított szöveg.
A 6. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg. A 6. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (6) bekezdésével megállapított szöveg.
A 7. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg. A 7. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (7) bekezdésével megállapított szöveg.
A 8. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg. A 8. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (8) bekezdésével megállapított szöveg.
A 9. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg. A 9. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (9) bekezdésével megállapított szöveg.
A 10. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg. A 10. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (10) bekezdésével megállapított szöveg.
A 11. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg. A 11. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (11) bekezdésével megállapított szöveg.
A 12. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg. A 12. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (12) bekezdésével megállapított szöveg.
A 13. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg. A 13. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (13) bekezdésével megállapított szöveg.
A 14. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg. A 14. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (14) bekezdésével megállapított szöveg.
A 15. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg. A 15. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (15) bekezdésével megállapított szöveg.
A 16. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg. A 16. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (16) bekezdésével megállapított szöveg.
A 17. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg. A 17. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (17) bekezdésével megállapított szöveg.
A 18. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg. A 18. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (18) bekezdésével megállapított szöveg.
A 19. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg. A 19. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (19) bekezdésével megállapított szöveg.
A 20. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 4/2023. (VIII. 2.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 6/2023. (XI. 17.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdésével megállapított szöveg. A 20. melléklet a Pácin Község Önkormányzata Képviselő-testületének 1/2024. (II. 16.) önkormányzati rendelete 2. § (20) bekezdésével megállapított szöveg.