Zsámbok Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2015. (I. 30.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 01. 30- 2022. 05. 05

Zsámbok Község Önkormányzat Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:


      1.   §. A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat 

            költségvetésében szereplő költségvetési szervekre.


      2.   §. (1) Az Önkormányzat költségvetési szervei:


                     a) Önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szerv:

                     Zsámboki Polgármesteri Hivatal


                     b) Önállóan működő költségvetési szerv:

                     Kacó Napköziotthonos Óvoda


            (2) Az (1) bekezdésben felsorolt önállóan működő és gazdálkodó, valamint önállóan

                     működő intézmények külön-külön alcímet alkotnak.


            (3) A címrendet az 1. melléklet tartalmazza.



Az Önkormányzat és költségvetési szervei 2015. évi költségvetése


      3.   §. (1) Zsámboki Község Önkormányzat Képviselő-testülete (továbbiakban: Képviselő-

            testület) az önkormányzat


            a) Bevételi főösszegét:                                          195.988 ezer forintban

           

            b) Kiadási főösszegét:                                           195.988 ezer forintban állapítja meg.



Az Önkormányzat bevételei


      4.   §. A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa alapított, irányított költségvetési

            szervek bevételeit forrásonként a 2. a-d. mellékletek szerinti részletezettségben

            állapítja meg.











Az Önkormányzat kiadásai


      5.   §. (1) A 3. §. b) pontjában megállapított 195.988 ezer forint bevétel-kiadás mérlegét a

            3. melléklet, az önkormányzat és költségvetési szervek címek, alcímek, előirányzat

            csoportok kiemelt előirányzatok szerinti részletezését a 4. melléklet tartalmazza.


            Megnevezés


            Működési kiadások előirányzata:                          182.136 ezer forint


            ebből:


            - személyi jellegű kiadások:                                  84.184 e Ft


            - munkaadókat terhelő járulékok:                         21.020 e Ft


            - dologi jellegű kiadások:                                      63.582 e Ft


            - ellátottak pénzbeli juttatása:                               10.850 e Ft


            - pénzeszköz átadás, támogatás                            2.700 e Ft


            (2) Az Önkormányzat és költségvetési szerveinek létszámkeretét az 6. melléklet

            szerint állapítja meg:


                     30 fő teljes munkaidős

                     1 fő részmunkaidős

           

                     Közfoglalkoztatottak éves átlaglétszáma:


                     15 fő teljes munkaidős


            (3) Az Önkormányzat beruházási előirányzatát a 7. melléklet szerint 12.600 ezer

            forintban hagyja jóvá.


6. §.     A Képviselő-testület az Önkormányzat és az általa alapított, irányított költségvetési

            szervek kiadásait, 2015. évi pénzügyi mérlegét:


-Önkormányzati Hivatal 8., 8. a-b. mellékletek szerint

-Kacó Napköziotthonos Óvoda 9., 9. a-b. mellékletek szerinti részletezettségben állapítja meg.


7. §.     A Képviselő-testület a felsőfokú iskolai végzettségű (I. besorolási osztályba tartozó),

            valamint a középiskolai végzettségű (II. és III. besorolási osztályba tartozó)

            köztisztviselőknek a köztisztviselők alapilletménye 10%-ának megfelelő

            illetménykiegészítést állapít meg.


8. §.     Képviselő-testület az Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetését feladatonként a

            8. b. melléklet szerint állapítja meg.


Általános és céltartalék


9. §.     A Képviselő-testület az Önkormányzat általános tartalékát 1.052 ezer forintban

            állapítja meg.


Többéves kihatással járó feladatok


10. §.   Az önkormányzatnak 2015-ben nincs kezességvállalásokból fennálló kötelezettsége.


11. §.   A Képviselő-testület a Zsámbok Község Önkormányzat 2015. évi hitelfelvételi korlát

            számítását a 11. sz. melléklet szerint fogadja el.


Előirányzat felhasználási ütemterv


12. §.   A Képviselő-testület az előirányzat felhasználási ütemtervet a 12. melléklet szerint

            fogadja el.


Likviditási ütemterv


13. §.   A Képviselő-testület a likviditási ütemtervet a 13. melléklet szerint fogadja el.


14. §.   A Képviselő-testület 2015. évre a Zsámbok községben a legolcsóbb temetés költségét

            200.000 Ft-ban állapítja meg.


Zsámbok Község Önkormányzatának önként vállalt feladatai


15. §.   Az önkormányzat önként vállalt feladatai:

                     1. Közművelődési feladatok

                     2. Múzeum fenntartás


A 2015. évi költségvetés végrehajtásának szabályai


16. §.   (1) Az Önkormányzat költségvetési szerveinek elemi költségvetését a Polgármester

            hagyja jóvá, az önkormányzat költségvetési rendeletének elfogadását követő 10 napon

            belül.


            (2) A bevételi előirányzatok csak az Áht. 30. §­ban foglaltak szerint módosíthatók.


            (3) Az Önkormányzat rendeletében megjelenő bevételek és kiadások, valamint a                   költségvetési szervek bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34. §. (1)-(2) bekezdése

            szerint módosíthatók, átcsoportosíthatók.


            A Képviselő-testület kizárólagos hatáskörébe tartozik a költségvetési rendelet

            módosítása (Áht. 34. §.), a működési és fejlesztési célú hitel felvétele.







(4)  A polgármester dönt:

      a)   a központi költségvetésből származó támogatások, pótelőirányzatok lebontásáról és

      ezzel összefüggő költségvetés módosításáról,

      b)   a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó,

      központosított, központi költségvetési támogatás lemondásáról, igényléséről és az ezzel

      összefüggő költségvetés módosításáról,

      c)   a Képviselő-testület két ülése között rendkívüli sürgősség fennállásakor – az

      önkormányzat érdekeinek figyelembevételével – az általános tartalékról történő         átcsoportosításról értékhatár nélkül, egyéb esetekben összesen évi 1 millió forint értékig,

      d)   az önkormányzat I.1. Önkormányzat alcímén belül kiemelt előirányzatok közötti, és a kiemelt előirányzaton belüli átcsoportosításról.


(5)  A (4) bekezdés c) pontja szerinti rendkívüli sürgősség akkor áll fenn, ha a döntés meghozatalának elmulasztása vagy késedelme előreláthatóan kárt okozhat, vagy jogszabálysértő helyzet kialakulásához vezethet, vagy egyéb önkormányzati érdeket sértene.

Önkormányzati érdek: önkormányzati döntések által tartalmazott – illetve az egyéb tételesen nevesített – önkormányzati célok és feladatok megvalósítása, valamint az önkormányzat károsodástól való megóvása és vagyonának védelme.


(6) A polgármester a (4) bekezdésben meghatározott előirányzat módosításokat, átcsoportosításokat – az első negyedév kivételével – negyedévenként a negyedévet követő hónap utolsó napjáig, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésnek a határidejéig a költségvetési rendelet módosítása céljából a képviselő-testület elé terjeszti.


(7) A polgármester az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek lekötéséről dönt maximum egyedi 5000 e Ft értékben.


(8) A polgármester azon köznevelési, közművelődési, szociális, gyermekvédelmi szakmai feladatellátásra vonatkozó pályázatok esetében, amelyek önrészt és előfinanszírozást nem igényelnek, több éves, vagy tartós kötelezettség vállalással nem járnak, és a pályázat benyújtására az önkormányzat, vagy a költségvetési szerv jogosult, a pályázat benyújtásához szükséges fenntartói nyilatkozat, kapcsolódó együttműködési megállapodás aláírására képviselő-testületi döntés nélkül is jogosult.


(9) Az intézmények vezetőinek negyedévenként – a negyedévet követő hó 20. napjáig felül kell vizsgálni a költségvetésüket abból a célból, hogy a tervezett előirányzaton belül nincs-e feladatelmaradás, és amennyiben a feladatelmaradás kimutatható, annak zárolását (tartalékba helyezését) az intézményvezető az okot adó körülmény bekövetkezésétől számított 15 napon belül kezdeményezi a polgármesternél.

Az intézmények (Kacó Napköziotthonos Óvoda), valamint a szakfeladatok szerint ellátott feladatok térítési és bérleti díjának beszedését a pénzkezelési szabályzat tartalmazza.


(10)      A költségvetési szerv jóváhagyott kiemelt kiadási előirányzatai közötti átcsoportosítást hajthat végre az Ávr. 43-44. §-aiban foglaltak szerint.


(11)      Az évközben engedélyezett központi pótelőirányzatok felosztásáról – ha az érdemi döntést igényel – a testület dönt a polgármester előterjesztésében.





17. §.   (1) A szűkös pénzügyi lehetőségek miatt az intézmény vezetője, a megállapított béralapból, intézményi döntéssel csak a Képviselő-testület 2015. évi költségvetésében meghatározott bérelőirányzat nagyságáig vállalhat kötelezettséget.


            (2) A Képviselő-testület 2015. évben a köztisztviselői illetményalap összegét 38.650

            Ft-ban állapítja meg.

A Képviselő-testület a cafetéria juttatás éves alapját 200.000,- Ft-ban állapítja meg, amely tartalmazza a közterheket is.


            (3) A Képviselő-testület az önkormányzatnál és költségvetési szerveinél

jogviszonyban álló közalkalmazottak részére a hideg étel utalvány összegét 6800 Ft-ban állapítja meg, amely tartalmazza a közterheiket.


(4) Az Önkormányzat az ,,Idősek Karácsonya” címmel rendezett ünnepség alkalmával a településen egész éven át állandó lakcímmel rendelkező és életvitelszerűen a településen élő 70 éven felüli lakosok részére 2000 Ft/fő élelmiszer vásárlásra jogosító utalványt biztosít.


(5) Az Önkormányzat 2015. évre megállapított reprezentációra fordítható kiadási előirányzata: 200 ezer Ft.


(6) A Költségvetési törvényben előírt adatszolgáltatást kötelezettség valódiságáért az intézmény vezetője a felelős. Az éves költségvetési beszámolóban történő elszámolásnál, illetve annak ellenőrzése során feltárt visszafizetési kötelezettségek az intézményt terhelik.


(7) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, - hogy a civilszervezetek támogatására kiírt és elbírált pályázatok alapján az Áht. szabályai szerint a civil szervezetekkel támogatási szerződést kössön. A Képviselő-testület a civil szervezetek támogatását 1.700 ezer Ft-ban állapítja meg.


(8) A Képviselő-testület a munkabér kifizetés napját legkésőbb a hónap 5. napjában határozza meg.


(9) A költségvetési szervek vezetői az önkormányzat rendeleteiben, belső szabályzataiban és a polgármesteri hivatallal kötött munkamegosztást szabályozó együttműködési megállapodás alapján köteles gazdálkodási feladatait ellátni.













18. §.   Az önkormányzat költségvetése mellékleteként jóváhagyja:

            1. melléklet:                Az önkormányzat címrendje

            2/a. melléklet:             Az önkormányzat költségvetés bevételei és kiadásai

            2/b. melléklet:             Az önkormányzati bevételei címek és kiemelt előirányzatok szerint

            2/c. melléklet:             Az önkormányzat költségvetési bevételei

            2/d. melléklet:             Az önkormányzat saját bevételei

            3. melléklet:                Az önkormányzat egyszerűsített bevétel-kiadás pénzügyi mérlege

            4/. melléklet:               Kiadások részletezése kiemelt előirányzatonként címrend szerinti

bontásban és a létszámkeret

            5./ melléklet                Az önkormányzat bevételei és kiadásai

            5/b. melléklet:             Az önkormányzat szakfeladatonkénti kiadásai részletezve

            6. melléklet:                Az önkormányzat létszámkerete

            7. melléklet:                Az önkormányzat beruházási, felújítási előirányzata

            8. melléklet:                Az önkormányzati hivatal bevételei és kiadásai

            8/a. melléklet:             Az önkormányzati hivatal szakfeladatonkénti kiadásai

            8/b. melléklet:             Az önkormányzati hivatal kiadásai és létszámkerete

            9. melléklet:                Kacó Napközi Otthonos Óvoda bevételei és kiadásai

            9/a. melléklet:             Kacó Napközi Otthonos Óvoda szakfeladatonkénti kiadásai

            9/b. melléklet:             Kacó Napközi Otthonos Óvoda kiadásai és létszámkerete

            10. melléklet:              Az önkormányzat közvetett támogatásai

            11. melléklet:              Az önkormányzati hitelfelvételi korlát számítása

            12. melléklet:              Az előirányzat felhasználási ütemterv

            13. melléklet               Likviditási ütemterv



Záró rendelkezések


19.§.    (1) Ez a rendelet 2015. január 30. napján lép hatályba azzal, hogy rendelkezéseit

            2015. január 1-től kell alkalmazni.

            (2) A rendelet kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.





  Holló Ilona                                                              Nagyné dr. Szabó Judit

polgármester                                                                  címzetes főjegyző



Záradék:

A helyi önkormányzatokról szóló 1990. évi LXV.tv. 16.§.(2) bek. alapján a rendelet 2015. január 30. napján kihirdetésre került.





                                                                                  Nagyné dr. Szabó Judit

                                                                                      címzetes főjegyző