Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Hatályos: 2022. 03. 12Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testületének 2/2022. (III. 11.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2022. évi költségvetéséről
Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § - ában meghatározottakat figyelembe véve a következőket rendeli el:
1. § Rétközberencs Község Önkormányzata Képviselő-testülete (a továbbiakban: Képviselő-testület) az önkormányzat
a) költségvetési bevételi főösszegét 298 483 697 forintban,
b) költségvetési kiadási főösszegét 298 483 697 forintban,
c) költségvetési egyenlegét 0 forintban állapítja meg.
2. § A Képviselő-testület az önkormányzat bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 1. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
3. § A Képviselő-testület az önkormányzat kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 2. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
4. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda bevételeit előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban az 3. melléklet szerinti részletezettségben állapítja meg.
5. § A Képviselő-testület az önkormányzat által irányított óvoda kiadásait előirányzat-csoportok, kiemelt előirányzatok, kötelező és önként vállat feladatok, államigazgatási feladatok szerinti, rovatrend bontásban a 4. mellékletszerinti részletezettségben állapítja meg.
6. § A Képviselő-testület az önkormányzat működési és felhalmozási célú bevételeit és kiadásait – mérlegszerűen – 5. mellékletszerinti részletezettségben állapítja meg.
7. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait a 6. melléklet szerint határozza meg.
8. § A Képviselő-testület az önkormányzat és az általa irányított költségvetési szerv engedélyezett létszámát, külön bemutatva a közfoglalkoztatottak létszámát az 7. melléklet szerint hagyja jóvá.
9. § A Képviselő-testület a saját bevételeinek részletezését az adósságot keletkeztető ügyletekből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához 8. melléklet tartalmazza.
10. § A Képviselő-testület felújítási céljait a 9. melléklet szerint határozza meg.
11. § A Képviselő-testület fejlesztési céljait, ezek bevételeit és kiadásait a 10. melléklet szerint hagyja jóvá.
12. § A Képviselő-testület a polgármester által felhasználható forrásfelhasználás mértékét 2 000 000 forintban állapítja meg.
13. § A Képviselő-testület a kiadások készpénzben történő teljesítésének esteit a következők szerint engedélyezi:
a) ellátottak pénzbeli juttatásai,
b) kiküldetési, reprezentációs kiadások,
c) szolgáltatási kiadások 200 000 forint összeghatárig,
d) egyéb dologi kiadások 200 000 forint összeghatárig,
e) készlet és tárgyi eszköz beszerzés 300 000 forint összeghatárig,
f) községi rendezvényeken az előadók készpénzes kifizetését a polgármester egyedileg engedélyezheti.
14. § Az óvodában dolgozó pedagógusok és pedagógusok munkáját segítők részére a nehéz körülmények között végzett munkáért járó pótlék mértékét 10%-ban állapítja meg.
15. § A Képviselő-testület:
a) az általános tartalék összegét 500 000 forintban, az évközi többletigények fedezetére,
b) a céltartalék összegét 500 000 forintban az elmaradt bevételek pótlására hagyja jóvá.
16. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2022. január 1-től kell alkalmazni.
1. melléklet
1 |
A |
B |
C |
D |
|
2 |
Az önkormányzat 2022. évi költségvetési bevételi előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Az önkormányzat működési támogatásai (B11) |
140 659 114 |
||
4 |
1.1. |
A helyi önkormányzatok működési támogatása |
17 355 700 |
Kötelező |
|
5 |
1.1.1. |
Zöldterület-gazdálkodással kapcsolatos feladatok ellátásának támogatása |
3 944 200 |
||
6 |
1.1.2. |
Közvilágítás fenntartásának támogatása |
2 680 000 |
||
7 |
1.1.3. |
Köztemető fenntartásának támogatása |
100 000 |
||
8 |
1.1.4. |
Közutak fenntartásának támogatása |
2 131 500 |
||
9 |
1.1.5. |
Egyéb önkormányzati feladatok támogatása |
8 500 000 |
||
10 |
1.1.6. |
||||
11 |
1.2. |
Önkormányztaok egyes köznevelési feladatainak támogatása- irányítószervi bevétel (B112) |
52 920 530 |
Kötelező |
|
12 |
1.2.1. |
Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
45 510 530 |
||
13 |
1.2.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
7 410 000 |
||
14 |
1.3. |
Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti, étkeztetési feladatainak támogatása (B113) |
67 804 884 |
Kötelező |
|
15 |
1.3.1. |
A települési önkormányzatok szociális feladatainak egyéb támogatása |
26 419 000 |
||
16 |
1.3.2. |
Gyermekétkeztetés üzemeltetési támogatása |
17 515 886 |
||
17 |
1.3.3. |
A finanszírozás szempontjából elismert dolgozók bértámogatása |
13 285 476 |
||
1.3.4. |
A rászoruló gyermekek intézményen kívüli szünidei étkezésének támogatása |
5 442 222 |
|||
18 |
13.5. |
Falu vagy tanyagondnoki szolgáltatás |
5 142 300 |
||
19 |
1.4. |
Önkormányzatok kulturális feladatainak támogatása (B114) |
2 578 000 |
Kötelező |
|
20 |
1.4.1. |
Könyvtári közművelődési és múzeumi feladatok támogatása |
2 578 000 |
||
21 |
1.5. |
Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások |
0 |
||
22 |
1.6. |
Elszámolásból származó bevételek |
0 |
||
23 |
2. |
Közhatalmi bevételek (B3) |
24 850 000 |
Kötelező |
|
24 |
2.1. |
Iparűzési adó (B34) |
24 600 000 |
||
25 |
2.2. |
Kommunláis adó (B34) |
150 000 |
||
26 |
2.3. |
Gépjárműadó (B354) |
|||
27 |
2.4. |
Egyéb közhatalami bevétel (bírság, pótlék) |
100 000 |
||
28 |
3. |
Működési bevételek (B4) |
9 894 000 |
Kötelező |
|
29 |
3.1. |
Egyéb sajátos bevételek |
7194000 |
||
30 |
3.2. |
Egyéb saját bevétel |
2 700 000 |
||
31 |
3.3. |
Működési áfa bevételek, visszatérülések |
|||
32 |
3.4. |
Működési hozam és kamatbevételek |
|||
33 |
4. |
Működési célú átvett pénzeszközök (B6) |
46 153 581 |
Kötelező |
|
34 |
4.1. |
Működési célú bevétel államháztart. belülről rendkívüli |
|||
35 |
4.2. |
Működési célú központi kvt.-i szervtől, elkülönített alaptól átvett |
38 653 581 |
||
36 |
4.3. |
Működési célú TB-i alapból átvett |
7 500 000 |
||
37 |
4.4. |
Egyéb működési célú átvett pénzeszköz |
|||
38 |
5. |
Előző évi pénzmaradvány igénybevétele (B8131) |
76 927 002 |
Kötelező |
|
39 |
5.1. |
Előző évi költségvetési maradványának igénybevétele |
76 927 002 |
||
40 |
5.2. |
Előző év vállalkozási maradványának igénybevétele |
|||
41 |
6. |
Felhalmozási bevételek (B5) |
Kötelező |
||
42 |
6.1. |
Felhalmozási célú hitel |
|||
43 |
6.2. |
Felhalmozási célú átvett non profit szervezettől |
|||
44 |
6.3. |
Felhalmozási célú kapott juttatások |
|||
45 |
6.4. |
Áfa visszatérülés |
|||
46 |
6.5. |
EU önerő alap támogatása |
|||
47 |
7. |
Bevétel összesen |
298 483 697 |
Kötelező |
2. melléklet
1 |
A |
B |
C |
||
2 |
Az önkormányzat 2022. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Működési kiadás |
kötelező |
||
4 |
1.1. |
Személyi juttatások (K1) |
67 318 514 |
kötelező |
|
5 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2) |
10 218 896 |
kötelező |
|
6 |
1.3. |
Dologi kiadások (K3) |
47 310 823 |
kötelező |
|
7 |
1.4. |
Ellátottak pénzbeli juttatásai (K4) |
30 837 064 |
kötelező |
|
8 |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
4 330 000 |
nem kötelező |
|
9 |
1.6. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
kötelező |
||
10 |
1.7. |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
11 |
1.8. |
Céltartalék |
500 000 |
kötelező |
|
1.9. |
Általános tartalék |
500 000 |
kötelező |
||
12 |
1.10. |
Irányítószervi támogatás(K915) |
89 164 114 |
kötelező |
|
13 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
48 304 286 |
kötelező |
|
14 |
2.1. |
Intézményi beruházások (K6) |
39 804 286 |
kötelező |
|
15 |
2.2. |
Felújítások (K7) |
8 500 000 |
kötelező |
|
16 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadások (K8) |
kötelező |
||
17 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
18 |
3. |
Kiadások összesen |
298 483 697 |
3. melléklet
1 |
A |
B |
C |
D |
|
2 |
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda, konyha) 2022. évi költségvetési bevételei előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forrásból megvalósuló projekt bevételei |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
1.1. |
Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása (Irányítószervi bevétel) |
Kötelező |
|
4 |
1.1.1. |
Óvodapedagógusok és az óp. Nevelő munkáját közvetlenül segítők bértámogatása |
45 510 530 |
||
1.1.2. |
Óvodaműködtetési támogatás |
7 410 000 |
|||
1.1.3 |
Gyermekétkeztetés támogatása bevétel |
36 243 584 |
|||
1.1.4 |
Szolgáltatás nyájtása (Étkezésbevétele) |
7 194 060 |
|||
5 |
2. |
Nem kötelező |
|||
6 |
|||||
7 |
3. |
Bevételek összesen |
96 358 174 |
4. melléklet
1 |
A |
B |
C |
||
2 |
Az önkormányzat által irányított költségvetési szerv (óvoda)2022. évi költségvetési kiadásai előirányzatcsoportok, kiemelt előirányzatok szerint elkülönítve az EU-s forásból megvalósuló projekt kiadásai |
adatok forintban |
kötelező feladat/nem kötelező feladat |
||
3 |
1. |
Működési kiadás |
89 219 240 |
kötelező |
|
4 |
1.1. |
Személyi juttatások (K1)-óvoda |
42 265 368 |
||
Személyi juttatások (K1)-konyha |
13 560 000 |
||||
5 |
1.2. |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-óvoda |
5 494 488 |
||
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó (K2)-konyha |
1 450 800 |
||||
6 |
1.3. |
Dologi kiadások-óvoda (K3) |
6 211 062 |
||
7 |
1.4. |
Dologi kiadások-konyha (K3) |
27 376 456 |
||
8 |
1.5. |
Működési célú pénzeszköz átadás (K915) |
|||
9 |
1.6. |
Működési célú rövid hiteltörlesztés (K911) |
|||
10 |
1.7. |
||||
11 |
1.8. |
Céltartalék |
|||
12 |
1.9. |
Általános tartalék |
|||
13 |
2. |
Felhalmozási kiadás |
0 |
||
14 |
2.1. |
Intézményi beruházás (K6) |
0 |
||
15 |
2.2. |
Felújítás (K7) |
|||
16 |
2.3. |
Egyéb felhalmozási célú kiadás (K8) |
|||
17 |
2.4. |
Felhalmozási célú intézményfinanszírozás (K9) |
|||
18 |
3. |
Kiadások összesen |
96 358 174 |
5. melléklet
I. Működési célú bevételek és kiadások mérlege |
||||
---|---|---|---|---|
forintban |
||||
sor-szám |
Bevételek |
Kiadások |
||
Megnevezés |
összeg |
Megnevezés |
összeg |
|
A |
B |
C |
D |
|
1. |
Önkormányzatok működési támogatásai |
140 659 114 |
Személyi juttatások |
67 318 514 |
2. |
Működési célú támogatások államháztartáson belülről |
Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó |
10 218 896 |
|
3. |
2.-ból EU-s támogatás |
Dologi kiadások |
47 310 823 |
|
4. |
Közhatalmi bevételek |
24 850 000 |
Ellátottak pénzbeli jutttatásai |
30 837 064 |
5. |
Működési bevételek |
9 894 000 |
Egyéb működési célú kiadások |
4 330 000 |
6. |
Működési célú átvett pénzeszközök |
46 153 581 |
Tartalélkok |
1 000 000 |
7. |
6.-ból EU-s támogatás (közvetlen) |
Felújtási célú kiadások |
48 304 286 |
|
8. |
Irányítószervi támogatás |
89 164 114 |
||
9. |
||||
10. |
Költségvetési bevételek összesen (1.+2+….+9) |
221 556 695 |
Költségvetési kiadások összesen (1.+2+….+9) |
298 483 697 |
11. |
Hiány belső finanszírozásának bevételei |
Értékpapír vásárlása, visszavásárlása |
||
12. |
Költségvetési maradvány igénybevétele |
76 927 002 |
Likviditási célú hitelek törlesztése |
|
13. |
Vállalkozási maradvány igénybevétele |
Rövid lejáratú hitelek törlesztése |
||
14. |
Betét visszavonásából származó bevétel |
Hosszú lejáratú hitelek törlesztése |
||
15. |
Egyéb belső finanszírozási bevételek |
Kölcsön törlesztése |
||
16. |
Hiány külső finanszírozásának bevételei |
Forgatási célú belföldi, külföldi értékpapírok vásárlása |
||
17. |
Likviditási célú hitelek, kölcsönök felvétele |
Pénzeszközök lekötött betétként elhelyezése |
||
18. |
Értékpapírok bevételei |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek |
||
19. |
Váltóbevételek |
Váltókiadások |
||
20. |
Adóssághoz nem kapcsolódó származékos ügyletek bevételei |
Megelőlegezések visszafizetése (állami tám.) |
||
21. |
Működési célú finanszírozási bevételek összesen (11.+16.+19.+20.) |
76 927 002 |
Működési célú finanszírozási kiadások összesen (11.+…+20.) |
0 |
22. |
Bevételek összesen (10.+21.) |
298 483 697 |
Kiadások összesen (10.+21.) |
298 483 697 |
23. |
Költségvetési hiány |
0 |
Költségvetési többlet |
0 |
24. |
Tárgyévi hiány |
0 |
Tárgyévi többlet |
0 |
6. melléklet
Az Önkormányzat fejlesztési céljai |
|||||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
forintban |
|||||||
A |
B |
C |
D |
E |
F |
||
MEGNEVEZÉS |
Évek |
Összesen |
|||||
2022 |
2023 |
2024 |
2025 |
||||
1 |
Előző években keletkezett tárgyévi fizetési kötelezettség (1.1+..1.3) |
39 804 286 |
0 |
0 |
0 |
39 804 286 |
|
1.1. |
Hivatalfelújás (MFP-ÖTIK/2021) |
21 358 662 |
21 358 662 |
||||
1.2. |
Közetrületi játszótér (MFP-OKJF/2021.) |
4 999 389 |
4 999 389 |
||||
1.3. |
Tanyagondnoki busz beszerzése (MFP-TFB/2021.) |
13 446 235 |
13 446 235 |
||||
1.4. |
|||||||
2 |
Tárgyévben keletkezett fizetési kötelezettség |
8 500 000 |
8 500 000 |
||||
2.1. |
Hivatalfelújtás (plusz) |
8 000 000 |
8 000 000 |
||||
2.2. |
Park felújítás |
500 000 |
500 000 |
||||
ÖSSZES KÖTELEZETTSÉG |
48 304 286 |
0 |
0 |
0 |
48 304 286 |
7. melléklet
Rétközberencs Község Önkormányzata engedélyezett létszám kimutatása |
|||
---|---|---|---|
sorszám |
Kormányzati funkció száma |
Megnevezése |
Engedélyezett létszám (fő) |
1. |
011130 |
Önkormányzatok és önkormányzati hivatalok jogalkotó és általános igazgatási tevékenysége |
7 |
2. |
013320 |
Köztemető-fenntartás és működtetés |
|
3. |
066020 |
Város- és községgazdálkodási egyéb szolgáltatások |
3 |
4. |
082044 |
Könyvtári szolgáltatások |
2 |
5. |
047031 |
Család és nővédelmi egészségügyi gondozás |
1 |
6. |
091140 |
Óvoda nevelés, ellátás működtetési feladatai |
10 |
7. |
096015 |
Gyermekétkeztetés köznevelési intézményben |
5 |
8. |
107055 |
Falugondnoki, tanyagondnoki szolgáltatás |
1 |
9. |
Összesen: |
29 |
|
10. |
|||
11. |
Közfoglalkoztatottak becsült létszáma: |
28 |
8. melléklet
Rétközberencs Község Önkormányzata saját bevételeinek részletezése az adósságot keletkeztető ügyletből származó tárgyévi fizetési kötelezettség megállapításához |
||
---|---|---|
forintban |
||
Sor-szám |
Bevételi jogcímek |
|
A |
B |
|
1. |
Helyi adóból és a települési adóból származó bevétel |
24 750 000 |
2. |
Az önkormányzati vagyon és az önkormányzatot megillető vagyoni értékű jog értékesítéséből és hasznosításából származó bevétel |
|
3. |
Osztalék, koncessziós díj és hozambevétel |
|
4. |
Tárgyi eszköz és az immateriális jószág, részvény, részesedés, vállalat értékesítéséből vagy privatizációból származó bevétel |
|
5. |
Bírság-, pótlék- és díjbevétel |
100 000 |
6. |
Kezesség-, illetve garanciavállalással kapcsolatos megtérülés |
|
SAJÁT BEVÉTELEK ÖSSZESEN* |
24 850 000 |
9. melléklet
A |
B |
E |
F |
||
---|---|---|---|---|---|
Felújítás megnevezése |
|||||
Hivatalfelújítás (plusz forrás) |
Park felújtás |
Felújítás összesen |
|||
1 |
Bevételek (források): |
||||
2 |
Saját erő |
||||
3 |
- saját erőből központi támogatás |
||||
4 |
EU-s forrás |
||||
5 |
Társfinanszírozás |
||||
6 |
Önerő |
8 000 000 |
500 000 |
8 500 000 |
|
7 |
Egyéb forrás |
||||
8 |
Bevételek (források) összesen: |
8 000 000 |
500 000 |
8 500 000 |
|
9 |
Kiadások, költségek: |
||||
10 |
Fordított ÁFA |
||||
11 |
Beruházások, beszerzések |
8 000 000 |
500 000 |
8 500 000 |
|
12 |
Hiteltörlesztés |
||||
13 |
Egyéb költségek |
||||
14 |
Kiadások összesen: |
8 000 000 |
500 000 |
8 500 000 |
10. melléklet
A |
B |
C |
F |
G |
H |
I |
J |
|
---|---|---|---|---|---|---|---|---|
Fejlesztés megnevezése |
||||||||
Hivatalfelújítás (plusz forrás) |
Közfoglalkoztatás keretén belül megvalósuló beruházási-felhalmozási kiadás |
Park felújtása |
Hivatalfelújtás (MFP-ÖTIK/2021) |
Közterületi játszótér éptése (MFP-OKJF/2021) |
Tanyagondnoki busz beszerzése (MFP-TFB/2021.) |
Fejlesztés összesen |
||
Bevételek (források): |
||||||||
1 |
Saját erő |
|||||||
2 |
- EU Önerő Alap |
|||||||
3 |
EU-s forrás |
|||||||
4 |
Társfinanszírozás |
|||||||
5 |
Önerő |
8 000 000 |
1 057 677 |
500 000 |
||||
6 |
Egyéb forrás |
3 917 323 |
21 358 662 |
4 999 389 |
13 446 235 |
43 721 609 |
||
7 |
Bevételek (források) összesen: |
8 000 000 |
4 975 000 |
500 000 |
21 358 662 |
4 999 389 |
13 446 235 |
53 279 286 |
8 |
Kiadások, költségek |
|||||||
9 |
Fordított ÁFA |
|||||||
10 |
Beruházások, beszerzések |
8 000 000 |
3 917 323 |
500 000 |
21 358 662 |
4 999 389 |
13 446 235 |
52 221 609 |
11 |
Hiteltörlesztés |
|||||||
12 |
Egyéb költségek (áfa) |
1 057 677 |
||||||
13 |
Kiadások összesen: |
8 000 000 |
4 975 000 |
500 000 |
21 258 662 |
4 999 389 |
13 446 235 |
53 179 286 |