Az Országgyűlés elfogadta Magyarország 2022. évi központi költségvetéséről szóló 2020. évi XC. törvényt. A törvény alapján megterveztük a Borsodszirák Község Önkormányzata feladataihoz igénybe vehető központi forrásokat, a költségvetés készítése során alkalmaztuk a központi jogszabályokban és a helyi önkormányzati rendeletekben meghatározott előírásokat.

Az állam által biztosított támogatási formákon túl az emberek szociális támogatással való ellátása az önkormányzatok feladata, mivel a helyi közösségek rendelkeznek leginkább azzal a tudással, amely alapján dönthetnek a jogosultság tekintetében. Az önkormányzatok szabadabban dönthetnek a támogatások nagyságáról és formájáról. Az új támogatási rendszerben senki sem maradhat ellátás nélkül, ugyanis a megfelelő forrással nem rendelkező önkormányzatok központi költségvetési forráshoz jutnak. Az állam és az önkormányzat segélyezéssel kapcsolatos feladatai élesen elválasztásra kerültek. Az állami felelősségi körbe tartozó ellátások járási kormányhivatali hatáskörben, az önkormányzati ellátások képviselő-testületi hatáskörben találhatóak. 2022-ben is jelentős célkitűzés tehát a segélyezettek újbóli integrálása a munka világába.

A helyi önkormányzatok számára kötelező feladatot továbbra is törvény írhat elő, az önkormányzatok eltérő adottságait (gazdasági teljesítőképesség, lakosságszám, a közigazgatási terület mérete) is figyelembe véve.

Az Mötv. szerint a helyi közügyek, illetve a helyben biztosítható közfeladatok:

További törvényi lehetőségek helyi önkormányzati feladat-telepítésre:

A 2022. évi költségvetési bevételek tervezett előirányzata 432.723.075 Ft, melyből az előző évi költségvetési maradvány összege 75.458.945 Ft. A maradvány jelentős része elkülönített számlára beérkezett fel nem használt pályázati támogatások teszik ki. A megjelenő pályázati lehetőségeket folyamatosan vizsgáljuk, mert rendkívül fontos az önkormányzat költségvetésének külső forrásokkal való bővítése.

2021. éven számos pályázatunkat kedvező elbírálásban részesítették, melyeknek a kivitelezése 2022-ben valósul meg.

- Helyi önkormányzatok működésének általános támogatása: 96.319.985 Ft

- Önkormányzatok egyes köznevelési feladatainak támogatása: 30.453.570 Ft

- Önkormányzatok szociális és gyermekjóléti feladatinak támogatása: 45.782.780 Ft

- Települési önkormányzatok gyermekétkeztetési feladatainak támogatás 22.052.026 Ft

- Közművelődési és könyvtári feladatok: 2.695.434 Ft

- Működési célú költségvetési támogatások és kiegészítő támogatások 3.915.653 Ft

- Védőnői szolgálat: 6.001.200 Ft

- Kormányhivataltól (Munkaügyi Központtól) közfoglal. adott tám.: 42.650.000 Ft

- Felhalmozási célú önkormányzati támogatások

TOP-3.2.1-16-2020-00167 Önkormányzati épületek energ.korsz. Fő út 19. 107.hrsz 42.181.781 Ft

A 2022. évben a költségvetési bevételek (Államtól kapott támogatás) 38 %-át 76.765.750 Ft-ot a Bartók Béla Általános Művelődési Központ, valamint 41%-át 82.247.915 Ft-ot a Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal intézményi finanszírozására fordít, amely teljes egészében állami támogatás.

A közfoglalkoztatás keretében történő foglalkoztatással, 35 fővel számoltunk. A köztisztviselői illetményalap 2022. évben 38 650 Ft-ról 50.000 Ft-ra változott. A közalkalmazotti illetménypótlék (20.000 Ft) mértéke nem változott. A minimálbér 167.400 Ft-ról 200.000 Ft-ra, a garantált bérminimum 219.600 Ft-ról 260.000 Ft-ra növekedett.

A 2022. évben a személyi juttatások, valamint a dologi kiadások emelkedésével kell számolni, részben az új feladatok többletköltségei és az energiaköltségek növekedésével összefüggésben.

Tervezett beruházások és felújítások:

Személyi juttatások: 76.635.000 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7.712.252 Ft

Dologi kiadások: 47.975.000 Ft

Ellátottak pénzbeli juttatásai: 14.159.000 Ft

Törvénye előíráson alapuló befizetés (Szolidaritási hozzájárulás) 450.945 Ft

Egyéb műk.célú támogatások ÁH-belülre 2.788.611 Ft

Egyéb műk.célú támogatások ÁH-kívülre 600.000 Ft

Központi irányító szervi támogatás 171.134.190 Ft

December hónapban kapott előleg: 7.394.206 Ft

Beruházások: 21.934.578 Ft

Felújítások: 50.061.981 Ft

Egyéb felhalmozási kiadások: 31.877.312 Ft

A Bartók Béla Általános Művelődési Központ 2022. évi költségvetése 91.250.000 Ft-ban lett megállapítva, amely beépítésre kerül a Borsodszirák Község Önkormányzat költségvetésébe.

A Bartók Béla Általános Művelődési Központ bevétele 2022. évi költségvetés szerint:

Intézményi bevételek: 5.818.938 Ft (térítési díjak bevétele: gyermek, napközisek, vendég, szociális, munkahelyi étkeztetésből, valamint bérleti díjból)

Intézmény finanszírozása: 84.686.275 Ft (ebből 76.765.750 Ft állami támogatás, ami önkormányzat számlájára érkezik.)

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 744.787 Ft

A Bartók Béla Általános Művelődési Központ foglalkoztatott létszáma 14 fő.

AZ ÁMK költségvetésében szereplő dolgozók személyi juttatásai, munkáltatót terhelő járulékok, valamint dologi kiadások kerültek megtervezésre.

A 2022. évi személyi juttatások 62.335.000 Ft, munkaadói járulékok 8.235.000 Ft. Dologi kiadásokra 20.680.000 Ft került betervezve. Ennek jelentős részét az élelmiszer beszerzés teszi ki. A fennmaradó rész a szolgáltatási kiadások: áramdíj, vízdíj, gázdíj, telefondíj, szennyvízdíj, szemétszállítás díj, egyéb karbantartási munkálatok.

A Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal 2022. évi költségvetése 94.193.046 Ft-ban lett megállapítva, amely beépítésre kerül a Borsodszirák Község Önkormányzat költségvetésébe.

A Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal bevétele 2022. évi költségvetés szerint:

Intézmény finanszírozása: 86.447.915 Ft (ebből 82.247.915 Ft állami támogatás, ami önkormányzat számlájára érkezik.)

Államháztartáson belülről Önkormányzatoktól kapott támogatás: 7.000.000 Ft

Előző évi költségvetési maradvány igénybevétele: 745.131 Ft.

A Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal foglalkoztatott létszáma 15 fő.

AZ Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal költségvetésében szereplő dolgozók személyi juttatásai, munkáltatót terhelő járulékok, valamint dologi kiadások kerültek megtervezésre.

A 2022. évi személyi juttatások 77.000.000 Ft, munkaadói járulékok 10.400.000 Ft. Dologi kiadásokra 6.793.046 Ft került betervezve. Dologi kiadások jelentős része informatikai szolgáltatások igénybevétele, irodaszer, nyomtatvány beszerzése, Belső ellenőr fogadkoztatása, Munka és tűzvédelmi szaktanácsadás, Bankköltség stb. teszi ki.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a költségvetési rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A költségvetési rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti az önkormányzat Gazdasági Programjában és költségvetési koncepciójában a szociális rendszer fejlesztésére vonatkozó célok megvalósítását, a foglalkoztatás növelését.

A rendeletben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását az előterjesztés részletesen tartalmazza.

A költségvetési rendeletben foglaltak végrehajtása elősegíti a Gazdasági Programban meghatározott Környezetvédelmi Program megvalósulását.

A költségvetési rendeletben foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat jelent a költségvetési szervek számára.

A költségvetési rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A költségvetési rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.