Tárgy: 2021. évi zárszámadásról

Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § (1) bekezdése, valamint az államháztartás számviteléről szóló 4/2013.(I.11.) Korm.rendelet 5. §-a értelmében a helyi önkormányzat a tárgyévet követően költségvetési beszámolót készít, melyet az illetékes Magyar Államkincstár részére megküld és az alábbi szöveges beszámolóval egészíti ki.

Önkormányzatunk 2021. évben is eleget tett a törvényből adódó kötelezettségeinek, a kötelező feladatok ellátása zavartalan volt.

Az önkormányzat összesített beszámolója tartalmazza az önállóan működő és gazdálkodó Bartók Béla Általános Művelődési Központ, az önállóan működő Borsodsziráki Közös Önkormányzati Hivatal és a községi önkormányzat pénzügyi mérlegét.

Az Önkormányzat összesített 2021.évi költségvetésének

Bevételi főösszege 544.525.178 Ft,

Kiadási főösszege 467.576.315 Ft.

A bevételek a terv adatok hoz képest 133 %-ra, a kiadások 114 %-ra teljesültek.

Bevételeink nagy része - mint a számszaki részből is kiderül – normatív állami támogatásokból, helyi adókból és átvett pénzeszközökből valamint elnyert pályázatok pénzösszegeiből tevődik össze.

Közhatalmi bevételek közül a helyi adó (iparűzési adó) a tervezetthez képest 151 %-os teljesülést mutat, a gépjárműadó a 2020. év folyamán a Covid-19 járvány miatt beutalásra került a Magyar Államkincstárba, a 2021. évben gépjárműadó bevétellel már nem lett tervezve.

Az egyéb közhatalmi bevételek címén beszedett késedelmi pótlékok és bírságok 477 %-os teljesülésen állnak.

Az egyéb működési célú támogatások körébe tartoznak a védőnői szolgálat támogatása, melyre 2021. évben 6.009.700 Ft érkezett.

Központi kezelésű előirányzatok támogatása az Kiegészítő gyermekvédelmi támogatás érékét mutatja 92.040 Ft összegben.

Az elkülönített állami pénzalapok között szerepel a Munkaügyi Központ által nyújtott közmunka támogatása, mely 40.836.727 Ft.

Az önkormányzatok működési támogatása 202.890.735 Ft jelenti a normatív állami támogatások jogcímét, mely 100 %-ban teljesült.

Részletezve, a következő támogatási címekből áll:

Ebből:

2021. évi Lakossági csatorna szolgáltatás támogatás ÉRV-nek átadva: 6.913.100 Ft

2021. évi Szociális tűzifa: 4.775.200 Ft

Iparűzési adó kiesés miatti kiegészítő támogatás: 11.381.556 Ft

Védőnői szolgáltat támogatása: 6.009.700 Ft

Elkülönített állami pénzalap (közfoglalkoztatottak tám.) 40.836.727 Ft

Magyar Államkincstártól Kiegészítő gyermekvédelmi tám. 92.040 Ft

Magyar Falu Program – Közösségi tér ki/átalakítás és foglalkoztatás 2021 3.035.340 Ft

Magyar Falu Program – MFP-FAE/2021 Felelős állattartás Támogatás 385.559 Ft

Bursa Hungarica támogatás 25.000 Ft

Földalapú támogatás 277.499 Ft

Közös Hivatalnak működési hozzájárulás 3.746.437 Ft

MFP-BJA/2021- Önkormányzati járdaépítés/felújítás anyagtámogatása 4.896.759 Ft

Zártkerti program (ZP-1-2021) 7.880.200 Ft

Magyar Falu Program (MFP-OJKJF/2021) Játszótér létesítése 4.999.128 Ft

Önkormányzati feladatellátást szolgáló pályázat (Fő út és Nyárfa út) felújítása 14.802.747 Ft

TOP-4.2.1-15-BO1-2016-00028 Szoc.Szolg Kp. építése 2.sz. támog. előleg 45.313.917 Ft

TOP-1.4.1-16-BO1-2017-00034 Bölcsőde kialakítása Borsodszirákon 19.111.460 Ft

Kiadások tekintetében a működési kiadásaink három nagy részre különülnek el. Így a személyi juttatások, munkaadókat terhelő járulékok és dologi kiadások.

Személyi juttatások: 178.704.757 Ft

Munkaadókat terhelő járulékok: 25.636.583 Ft

Dologi kiadások: 124.731.810 Ft

- Családi támogatások (kiegészítő gyvt.) 92.040 Ft

- Települési támogatás, egyéb, az Önkormányzati rendeletben

megállapított juttatás, települési segély, szemétszállítás 70

éven felüliek esetében, lakásfenntartási támogatás, átmeneti segély

Idősek napja, tűzifa tám.) 10.957 085 Ft

Egyéb működési célú támogatások államh. belülre: Orvosi ügyelet hozzájár,

Bursa Hungarica támogatás: 1.635.196 Ft

Egyéb működési célú támogatások állah. kívülre: ÉRV Zrt-nek átadott tám

Borsodsziráki Hagyományőrző Egyesület, Római Kat. Plébánia, Református

Egyház, Borsod-Torna-Gömör tagdíj, Rendőrkapitányság tám.: 7.478.100 Ft

Elvonások és befizetések (szolidaritási hozzájárulás): 1.315.096 Ft

TOP-1.4.1-16-BO1-2017-00034 Bölcsőde kialakítása Borsodszirákon pályázat eszköz beszerzése, kivitelező számláinak kiegyenlítése, Ingatlan vásárlás 190.hrsz, MFP-BJA/2021 – Borsodszirák Nyárfa utca járda felújítás, Borsodszirák Nyárfa út és Fő út 203/6 és 206/5 hrsz. útburkolat felújítása.

A közös hivatal esetében 1 db számítógép vásárlás és az Bartók Béla Általános Művelődési Központ esetében bölcsődei eszközök beszerzése valósult meg.

A jogalkotásról szóló 2010. évi CXXX. törvény (Jat.) 17. §-a alapján a zárszámadási rendeletet előkészítő jegyző előzetes hatásvizsgálatot végzett, melyben felmérte a szabályozás várható következményeit.

A zárszámadási rendelettervezet előzetes hatásvizsgálatának megállapításai a következők:

A rendelet-tervezetben foglaltak végrehajtásának gazdasági, költségvetési hatását a zárszámadási rendelet előterjesztése részletesen tartalmazza.

A zárszámadási rendeletben foglaltak végrehajtásának egészségügyi követelményei nincsenek.

A zárszámadási rendelet-módosításban foglalt pénzügyi,- számviteli és szociális előírások végrehajtása a szakmai, ügyintézési és adminisztratív feladatok végrehajtásában többletfeladatokat nem jelent a költségvetési szervek számára.

A jogszabályok megalkotásának szükségessége, a jogalkotás elmaradásának várható következményei

A zárszámadási rendelet megalkotását szükségessé teszi az Mötv. és az Áht. előírásai, melynek elmaradása törvényességi mulasztásnak számít, ami támogatás megvonásával jár.

A jogszabály alkalmazásához szükséges személyi, szervezeti, tárgyi és pénzügyi feltételek

A zárszámadási rendelet alkalmazásához szükséges személyi, tárgyi, szervezeti és pénzügyi feltételek rendelkezésre állnak.

A rendelet-tervezet elkészítésénél figyelembe vettük a jogszabályszerkesztésről szóló 61/2009. (XII.14.) IRM rendelet előírásait.