Karancsság  Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2018. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.

(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:

a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,

b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,

c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.

2. Az Önkormányzat összesített 2018. évi költségvetésének teljesítése

2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2018. évi

a) kiadási főösszegét     242 286 473 forintban,

b) bevételi főösszegét    33 942 698  forintban

állapítja meg.

(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege:   257 961 577  forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:    176 567 411  forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete  81 394 166  forint többlet.

3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                 170 875 404   forint,

b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:               72 891 263 forint,

c) B3 Közhatalmi bevételek:                                                                        5 186 183  forint,

d) B4 Működési bevételek:                                                                        9 008 727   forint,

g) B7 Felhalmozási célú átvett pénzeszközök:                                        257 961 577 forint.

(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                            179 884 131  forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei:                                   78 077 446   forint,

c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: .................................................   forint.

(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:

a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport            185 070 314  forint,

b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:        72 891 263  forint.

(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.

(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.

4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2018. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        75 232 756 forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:      12 712 719 forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                             47 667 715  forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                         10 700 070  forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                       25 858 501 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                        795 650  forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                       3 600 000  forint,

h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások:                                                                     forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          176 567 411 forint.

(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                               146 31 3260  forint,

b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai:                                       30 254 151  forint,

c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: .............................................         forint.

(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:                              172 171 761 forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:                            4 395 650  forint.

5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:

a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként:

önkormányzat:

fénymásoló 759 460.- ft, mikrohullámú sütő 36 190.- ft

b) teljesített felújítási kiadások felújításonként:

Útfelújítás 2 000 000.- ft

polgármesteri hivatal festése, felújítása 1 600 000.- ft.

6. §  A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:

a)   gyermekvédelmi támogatás      4 160 000  forint,

b)   egyéb települési támogatás     6 540 070  forint.

    7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege .....…-.............. ezer forint, melyből:

a) az általános tartalék ...........................  ezer forint,

b) a céltartalék .......................................  ezer forint.

    (2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.

(3) Az Önkormányzat összevont 2018. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 81 187 082  forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.

8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza

9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2018. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 16 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám   16 fő.

(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata  26 fő.

3. Az Önkormányzat  Karancssági Kerekerdő Óvoda költségvetési szervének

 2018. évi költségvetésének teljesítése

10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2018. évi zárszámadásának

a) kiadási főösszegét:    65 951 102   forintban,

b) bevételi főösszegét    66 823 940   forintban

állapítja meg.

(2) Az  Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:

a) a teljesített költségvetési bevételek összege:  6 532 919  forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:  65 951 102  forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete  - 59 418 183  forint hiány.

11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai

d) B4. Működési bevételek:                                                                        6 532 919  forint,

,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                          6 532 919  forint.

(2) Az   Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:

a) a kötelező feladatok teljesített bevételei:                                                6 532 919  forint,

(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:                                6 532 919 forint,

12. § (1) Az  Óvoda  költségvetési szerv 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai

a) K1. Személyi juttatások:                                                                        32 869 060  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:        6 645 890  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                              26 399 962 forint,

f) K6. Beruházások:                                                                                        36 190   forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                          65 951 102  forint.

(2) Az  Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai:                                                65 951 102   forint,

(3) Az  Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:             65 951 102    forint,

13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2018. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 12  fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám  12  fő.

(2) Az  Óvoda . költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2018. évre vonatkozó teljesített éves átlaglétszáma .…- ......... fő.

14. § (1) Az  Óvoda  költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:

a) működési  bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg)  59 418 183  forint hiány,

(2) Az Óvoda   költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2018. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:

a) belső finanszírozással            373 335   forint,

b) külső finanszírozással     59 917 686 forint.

(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:

a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele

összesen:                                                                                                    373 335 forint,

ebből:

      aa) működési célú finanszírozás                                                  59 917 686    forint,

      ab) felhalmozási célú finanszírozás                                                 ezer forint,

(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás   59 917 686  forint, melyből:

a) működési célú finanszírozás                                                    59 917 686 forint,

4. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése

15. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2018. évi teljesített költségvetésének

a) kiadási főösszegét:       176 335 371  forintban,

b) bevételi főösszegét:     271 118 758  forintban

állapítja meg.

    (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:

a)  a teljesített költségvetési bevételek összege:   251 428 658   forint,

b) a teljesített költségvetési kiadások összege:     110 616 309  forint,

c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 140 812 349   forint többlet.

16. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:

a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről:                170 875 404  forint,

b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről:            72 891 263  forint,

c) B3. Közhatalmi bevételek:                                                                        5 183 183  forint,

d) B4. Működési bevételek:                                                                          2 475 808  forint,

h) Költségvetési bevételek összesen:                                                        251 428 658  forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:

a) a kötelező feladatok bevételei:                                  178 537 395  forint,

b) az önként vállalt feladatok bevételei:                          72 891 263  forint,

 (3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport:        178 537 395  forint,

b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport:     72 891 263  forint.

17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2018. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:

a) K1. Személyi juttatások:                                                                    42 363 696  forint,

b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó:   6 066 829  forint,

c) K3. Dologi kiadások:                                                                           21 267 753  forint,

d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai:                                                       10 700 070  forint,

e) K5. Egyéb működési célú kiadások:                                                     25 858 501  forint,

f) K6. Beruházások                                                                                        759 460 forint,

g) K7. Felújítások:                                                                                     3 600 000 forint,

i) Költségvetési kiadások összesen:                                                         110 616 309 forint.

(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:

a) a kötelező feladatok kiadásai:                                   106 256 849  forint,

b) az önként vállalt feladatok kiadásai:                            4 359 460  forint,

 (3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:

a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport:           106 256 849  forint,

b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport:          4 359 460  forint.

18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2018. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám –  4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám:  4 fő.

    (2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2016. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma  26  fő.

5. Adósságot keletkeztető ügylet

19. § (1) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a következő fejlesztési céljai azok, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylet megkötése vált szükségessé:

a) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél,

b) ..........................…-.............................................................................. fejlesztési cél.

(2) A (1) bekezdésben meghatározott fejlesztési célok miatt az adósságot keletkeztető ügyletek együttes összege: ....…-.......... ezer forint.

20. § Az önkormányzatnak a Gst. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a Gst. 45. § (1) bekezdés a) pontja felhatalmazása alapján kiadott jogszabályban meghatározottak szerinti saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.

6. Egyéb rendelkezések

21. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.

22. § Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.

7. Záró rendelkezések

23. § E rendelet  a kihirdetését követő naponn lép hatályba.