Karancsság Község Önkormányzat képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdése, valamint az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. § alapján az önkormányzat 2019. évi zárszámadásáról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § (1) A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint az Önkormányzat költségvetési szervére.
(2) A zárszámadási rendelet elkülönítetten tartalmazza:
a) az önkormányzat önkormányzati szintre összesített zárszámadását,
b) az önkormányzat által irányított költségvetési szervek zárszámadását,
c) az önkormányzat saját, az általa irányított költségvetési szervek költségvetésébe nem tartozó (továbbiakban: önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó) zárszámadását.
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti összesített zárszámadás a (2) bekezdés b) és c) pont szerinti zárszámadások összesítése.
2. Az Önkormányzat összesített 2019. évi költségvetésének teljesítése
2. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített, teljesített 2019. évi
a) kiadási főösszegét 307 523 562 forintban,
b) bevételi főösszegét 417 632 293 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat (1) bekezdés szerinti, önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 247 481 689 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 233 679 735 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és a teljesített költségvetési kiadások különbözete 110 108 731 forint többlet.
3. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) B1 Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 81 258 308 forint,
b) B2 Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 41 715 442 forint,
c) B3 Közhatalmi bevételek: 7 412 555 forint,
d) B4 Működési bevételek: 12 359 469 forint,
e) B7 Felhalmozási bevételek: 4 735 915 forint
Költségvetési bevételek összesen: 247 481 689 forint
(2) Az Önkormányzat összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 81 258 308 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített bevételei 166 223 381 forint,
c) az államigazgatási feladatok teljesített bevételei: 0 forint.
(3) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési bevételeiből:
a) teljesített működési költségvetés bevételi előirányzat csoport 201 030 332 forint,
b) teljesített felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 46 451 357 forint.
(4) Az (1) bekezdés a)-b) pont szerinti kiemelt előirányzatok egységes rovatrend szerinti összetételét, így a helyi önkormányzatok általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsolódó támogatások teljesítését az 1. melléklet tartalmazza. Az (1) bekezdés c) pontja szerinti kiemelt előirányzaton belül a teljesített helyi adó bevételeket szintén az 1. melléklet tartalmazza.
(5) Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített bevételeit a 2. melléklet tartalmazza.
4. § (1) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2019. évi teljesített kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak:
a) K1. Személyi juttatások: 76 518 523 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 12 741 728 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 79 201 741 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 11 294 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 39 975 650 forint,
f) K6. Beruházások: 3 700 122 forint,
g) K7. Felújítások: 10 247 971 forint,
h) K8. Egyéb felhalmozási célú kiadások: 0 forint,
i) Költségvetési kiadások összesen: 233 679 735 forint.
(2) Az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 89 260 251 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai: 144 419 484 forint,
c) az államigazgatási feladatok tejesített kiadásai: 0 forint.
(3) Az önkormányzat önkormányzati szinten összesített teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 219 731 642 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 13 948 093 forint.
5. § A helyi önkormányzat nevében végzett:
a) teljesített beruházási kiadások beruházásonként: 3 700 122 forint
önkormányzat:
település arculati kézikönyv: 500 000 forint
Magyar Faluprogram
-védőnői szolgálat: office, windows 119 634 forint
laptop: 200 533 forint
nyomtató: 32 131 forint
-orvosi eszközök: 1 427 950 forint
laptop -gyerekház: 131 990 forint
laptop óvoda: 188 087 forint
nyomtató óvoda: 211 836 forint
EFOP: bölcsődei szék és bútor 468 655 forint
mosógép és porszívó: 118 426 forint
fűnyíró 118 900 forint
villanyboyler óvoda 2 db 181 980 forint
b) teljesített felújítási kiadások felújításonként: 10 247 971 forint
- önkormányzat épület energetika TOP 3.2.1: 2 512 060 forint
- gyerekház felújítás EFOP 1.4.3: 1 999 996 forint
- 2016. évi útfelújítás: 5 735 915 forint
6. § A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásainak, szociális, rászorultság jellegű ellátásainak teljesítése:
egyéb települési támogatás 11 294 000 forint.
7. § (1) Az önkormányzat önkormányzati szinten összevont költségvetésében a K5. Egyéb működési célú kiadások kiemelt kiadási előirányzaton belül a fel nem használt Tartalékok összege 0 ezer forint, melyből:
a) az általános tartalék 0 forint,
b) a céltartalék 0 forint.
(2) Az (1) bekezdés szerinti tartalékok felhasználását 3. számú melléklet tartalmazza.
(3) Az Önkormányzat összevont 2019. évi gazdálkodás során keletkezett, hatályos jogszabályok szerint felülvizsgált maradványa: 97 503 459 forintban kerül jóváhagyásra. A jóváhagyott maradvány a 4. számú melléklet szerint használható fel.
8. § Az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programok, projektek teljesített kiadásait, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulásokat a 2. számú melléklet tartalmazza
9. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat 2019. évre önkormányzati szinten összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 18 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 18 fő.
(2) A helyi önkormányzat által közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó, teljesített - átlaglétszám szerinti - létszám-előirányzata 18 fő.
3. Az Önkormányzat Karancssági Kerekerdő Óvoda költségvetési szervének
2019. évi költségvetésének teljesítése
10. § (1) A képviselő-testület az Óvoda. költségvetési szerv teljesített 2019. évi zárszámadásának
a) kiadási főösszegét: 77 356 165 forintban,
b) bevételi főösszegét 78 353 689 forintban
állapítja meg.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 8 100 065 forint,
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 77 356 165 forint,
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a teljesített költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete - 69 256 100 forint hiány.
11. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai
a) B4. Működési bevételek: 8 100 065 forint,
b) Költségvetési bevételek összesen: 8 100 065 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeiből:
a) a kötelező feladatok teljesített bevételei: 8 100 065 forint,
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 8 100 065 forint,
12. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai
a) K1. Személyi juttatások: 36 550 794 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 7 030 580 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 33 592 811 forint,
d) K6. Beruházások: 181 980 forint,
e) Költségvetési kiadások összesen: 77 356 165 forint.
(2) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok teljesített kiadásai: 77 174 185 forint,
b) az önként vállalt feladatok teljesített kiadásai 181 980 forint
(3) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 77 174 185 forint,
b) felhalmozási célú költségvetési kiadások 181 980 forint
13. § (1) A képviselő-testület az Óvoda költségvetési szerv – közfoglalkoztatottak nélküli – 2019. évre teljesített létszám-előirányzatát az alábbiak szerint hagyja jóvá:
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 13 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.
(2) Az Óvoda költségvetési szervnél közfoglalkoztatottak 2019-ben nem kerültek foglalkoztatásra.
14. § (1) Az Óvoda költségvetési szerv teljesített költségvetési bevételeinek és kiadásainak költségvetési egyenlegét a 16. § (2) bekezdés c) pontja határozza meg. A teljesített költségvetési egyenlegen belül:
a) működési bevételek és működési kiadások költségvetési egyenlege (működési célú egyenleg) 69 256 100 forint hiány,
(2) Az Óvoda költségvetési szerv - (1) bekezdés szerinti - 2019. évi teljesített hiányának finanszírozása az alábbiak szerint történik:
a) belső finanszírozással 872 838 forint
b) külső finanszírozással 69 380 786 forint
(3) A (2) bekezdés a) pontja szerinti belső finanszírozáson belül:
a) az előző évek pénzmaradványának, vállalkozási maradványának igénybevétele
összesen: 872 838 forint
ebből:
aa) működési célú finanszírozás 872 838 forint
ab) felhalmozási célú finanszírozás 0 forint
(4) A (2) bekezdés b) pontja szerinti külső finanszírozáson belül az irányító szervi támogatás 69 380 786 forint, melyből:
a) működési célú finanszírozás 69 198 806 forint
ab) felhalmozási célú finanszírozás 181 980 forint
4. Az Önkormányzat saját költségvetésének teljesítése
15. § (1) Az Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó, 2019. évi teljesített költségvetésének
a) kiadási főösszegét: 230 167 397 forintban
b) bevételi főösszegét: 339 278 604 forintban
állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetésének fő számai:
a) a teljesített költségvetési bevételek összege: 239 381 624 forint
b) a teljesített költségvetési kiadások összege: 156 323 570 forint
c) a teljesített költségvetés egyenlege - a költségvetési bevételek és költségvetési kiadások különbözete 83 058 054 forint többlet.
16. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési bevételi előirányzatai:
a) B1. Működési célú támogatások államháztartáson belülről: 181 258 308 forint,
b) B2. Felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről: 41 715 442 forint,
c) B3. Közhatalmi bevételek: 7 412 555 forint,
d) B4. Működési bevételek: 4 259 404 forint,
e) B5. Felhalmozási bevételek: 4 735 915 forint,
f) Költségvetési bevételek összesen: 239 381 624 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített bevételeiből:
a) a kötelező feladatok bevételei: 181 258 308 forint,
b) az önként vállalt feladatok bevételei: 58 123 316 forint.
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési bevételei előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés bevételi előirányzat csoport: 192 930 267 forint,
b) felhalmozási költségvetés bevételi előirányzat csoport: 46 451 357 forint.
17. § (1) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó 2019. évi teljesített kiemelt költségvetési kiadási előirányzatai:
a) K1. Személyi juttatások: 39 967 729 forint,
b) K2. Munkaadókat terhelő járulékok és szociális hozzájárulási adó: 5 711 148 forint,
c) K3. Dologi kiadások: 45 608 930 forint,
d) K4. Ellátottak pénzbeli juttatásai: 11 294 000 forint,
e) K5. Egyéb működési célú kiadások: 39 975 650 forint,
f) K6. Beruházások 3 518 142 forint,
g) K7. Felújítások: 10 247 971 forint,
h) Költségvetési kiadások összesen: 156 323 570 forint.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó teljesített költségvetési kiadásaiból:
a) a kötelező feladatok kiadásai: 56 972 877 forint,
b) az önként vállalt feladatok kiadásai: 99 350 693 forint,
(3) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetési kiadásai előirányzat csoportonként:
a) működési költségvetés kiadási előirányzat csoport: 142 557 457 forint,
b) felhalmozási költségvetés kiadási előirányzat csoport: 13 766 113 forint.
18. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó – közfoglalkoztatottak nélküli –létszám 2019. évre vonatkozó teljesítését az alábbiak szerint állapítja meg
a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 5 fő,
b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám: 5 fő.
(2) Az önkormányzat költségvetési szervhez nem tartozó költségvetésében a közfoglalkoztatottként foglalkoztatottak 2019. évre vonatkozó teljesített átlag létszáma 18 fő.
5. Adósságot keletkeztető ügylet
19. § A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény (a továbbiakban: Gst.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügylete nincs.
20. § Az önkormányzat saját bevételeit az 5. számú melléklet tartalmazza.
6. Egyéb rendelkezések
21. § Az Önkormányzat helyi adó bevételeit és annak felhasználását a 6. számú melléklet szerint hagyja jóvá.
22. § (1) Az Önkormányzat környezetvédelmi alapjának teljesített bevételeit és kiadásait a 7. számú melléklet tartalmazza.
(2) A vagyonkimutatást a 8. számú melléklet tartalmazza.
7. Záró rendelkezések
23. § Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.