Tiszagyuláháza Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020 (II.19..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Hatályos: 2021. 02. 25- 2021. 03. 30Tiszagyuláháza Község Önkormányzat Képviselő-testületének 2/2020 (II.19..) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2020. évi költségvetéséről
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata Képviselő-testülete a helyi önkormányzatok és szerveik, a köztársasági megbízottak, valamint egyes centrális alárendeltségű szervek feladat – és hatásköreiről szóló 1991. évi XX. törvény 138. § (1) bekezdés b) pontjában és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésében, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 41. §. (9) bekezdésében kapott felhatalmazás alapján, Magyarország Alaptörvénye 32. cikk (1) bekezdése a) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva a következőket rendeli el:
1. Az önkormányzati költségvetés bevételei és kiadásai
1. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2020. évi költségvetésének
- a) kiadását 274 070 806 Ft
b) bevételét 274 070 806 Ft
főösszeggel állapítja meg az 1. melléklet szerint.
(2) A költségvetési bevételek és kiadások összesen, a költségvetési hiány:
a) Költségvetési bevételek összesen: 236 756 191 Ft, ebből
aa) működési: 187 874 150 Ft
ab) felhalmozási: 48 882 041 Ft
b) Költségvetési kiadások összesen: 270 460 974 Ft, ebből
ba) működési: 187 874 150 Ft
bb) felhalmozási: 82 586 824 Ft
c) Költségvetési hiány: 33 704 783 Ft, ebből
ca) működési hiány: 0 Ft
cb) felhalmozási hiány: 33 704 783 Ft
(3) A költségvetési hiány külső és belső finanszírozása:
a) A költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló előző évek pénzmaradványának igénybevétele:
aa) előző évi költségvetési maradvány működési célra (a működési bevételek tartalmazzák): 31 085 282 Ft
ab) előző évi költségvetési maradvány felhalmozási célra: 33 708 240 Ft
b) A költségvetési hiány külső finanszírozására szolgáló finanszírozási célú műveletek:
ba) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek bevétele összesen: 0 Ft, ebből
baa) felhalmozási hitelek bevételei: 0 Ft
bb) Finanszírozási célú pénzügyi műveletek kiadása összesen: 0 Ft, ebből
bba) felhalmozási hitelek kiadásai: 0 Ft
bbb) működési hitelek kiadásai: 0 Ft
c) Finanszírozási bevételek összesen: 37 314 615Ft
d) Finanszírozási kiadások összesen: 3 609 832 Ft
e) Finanszírozási bevételek és kiadások egyenlege: 33 704 783 Ft
(4) A kiadások főösszegén belül
a) a személyi juttatások előirányzatát 61 787 704 Ft
b) a munkaadókat terhelő járulékok előirányzatát 9 183 466 Ft
c) a dologi kiadások előirányzatát 101 258 670 Ft
d) az ellátottak pénzbeli juttatásai előirányzatát 1 644 310 Ft
e) az egyéb működési célú kiadások előirányzatát 14 000 000 Ft
f) a beruházási kiadások előirányzatát 34 586 824 Ft
g) a felújítási kiadások előirányzatát 48 000 000 Ft
h) az egyéb felhalmozási célú kiadások előirányzatát 0 Ft
i) a finanszírozási kiadások előirányzatát 0 Ft
összeggel állapítja meg.
(5) Az egyéb működési célú kiadások előirányzatán belül a tartalékok fő összegét 2 000 000 Ft összeggel állapítja meg.
ebből: általános tartalék 2 000 000 Ft
(5) A képviselő-testület az önkormányzat, az adósságot keletkeztető ügyletekhez történő hozzájárulás részletes szabályairól szóló 8 300 000 Ft összegben állapítja meg, az alábbiak szerint:
a) helyi adókból, települési adóból származó bevétel 8 035 000 Ft
b) az önkormányzati vagyon hasznosításából származó bevétel 0 Ft
c) az önkormányzati vagyon értékesítéséből származó bevétel 0 Ft
d) bírság-, pótlék- és díjbevétel 300 000 Ft
2. § (1) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi és kiadási főösszeg előirányzat-csoportokra tagozódását az 1. melléklet határozza meg.
(2) Az 1. § (1) bekezdésében meghatározott bevételi főösszeg bevételi kiemelt előirányzatait a 2. melléklet, kiadási főösszeg kiadási kiemelt előirányzatait a 3. melléklet, kötelező és önként vállalt feladat bontásban tartalmazza.
(3) A 4. melléklet tartalmazza az önkormányzat központi költségvetésből származó forrásait.
(4) Az 5. melléklet tartalmazza az önkormányzat beruházási kiadásait feladatonként, a 6. melléklet a felújítási kiadásait célonként.
(5) A többéves kihatással járó döntéseket a 7. az európai uniós támogatással megvalósuló programokat a 8. melléklet tartalmazza.
(6) Az önkormányzat előirányzat-felhasználási ütemtervét a 9. melléklet határozza meg.
(7) A közvetett támogatásokat a 10. melléklet tartalmazza.
(8) Az önkormányzat által biztosított támogatásokat a 11. melléklet, valamint az önként vállalt feladatokat a 12. melléklet tartalmazza.
2. A költségvetés végrehajtásával kapcsolatos rendelkezések
3. § (1) A képviselő-testület a közszolgálati tisztviselőkről szóló 2011. évi CXCIX. törvény 132. §-a szerinti illetményalapot 2020. évben 46 380 Ft összegben állapítja meg.
(2) Az önkormányzat költségvetésének végrehajtásáért a polgármester, a könyvvezetéssel kapcsolatos feladatok ellátásáért a jegyző felelős.
(3) A polgármester köteles gondoskodni a költségvetésben előírt bevételek beszedésére, azok lehetőség szerinti növelésére.
(4) A képviselő-testület az előirányzatok fölötti jogosultságot az alábbiak szerint szabályozza:
- a) Az önkormányzat bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításokat a polgármester a képviselő-testületnél kezdeményezheti.
- b) A tartalékok felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
- c) Az önkormányzati intézmény bevételi és kiadási kiemelt előirányzatai közötti előirányzat átcsoportosítás képviselő-testületi döntés alapján történhet.
- d) Az önkormányzati intézmény vezetője a meghatározott célra átvett pénzeszközökkel, támogatásértékű bevételekkel saját hatáskörben módosíthatja költségvetési előirányzatait és erről a képviselő-testületet negyedévenként értesíti. Az egyéb bevételek miatt előirányzat módosításokat és a kiemelt előirányzat csoportok közötti átcsoportosításokat az intézmény vezetője a képviselő-testületnél kezdeményezhet.
- e) A központi költségvetésből meghatározott célra juttatott, érdemi döntést nem igénylő támogatások összegét és az a) pont szerinti módosításokat, átcsoportosításokat a soron következő rendeletmódosításba be kell építeni.
3. Pénzellátás, támogatások folyósítása
4. § (1) A 11. mellékletben meghatározott támogatási előirányzatok felhasználására elszámolási kötelezettséget tartalmazó megállapodások alapján a polgármester jogosult.
(2) Az önkormányzati intézmény támogatása havonként az éves előirányzat 1/12-ed rész erejéig történik.
(3) Az e rendeletben nem szabályozott államháztartáson kívüli forrás átvételére és átadására a képviselő-testület jogosult.
4. A 2019. évi költségvetési maradványhoz kapcsolódó elvek
5. § A költségvetési maradvány felhasználásáról a képviselő-testület dönt.
5. Pénz- tőke és hitelműveletek
6. § (1) Az önkormányzat átmenetileg szabad pénzeszközeinek a számlavezető pénzintézetnél rövidlejáratú kamatozó betétként vagy nyíltvégű befektetési alapban való lekötésre, valamint értékpapír, befektetés vásárlására, értékesítésére a polgármester jogosult.
(2) A 30 napon belüli visszafizetési kötelezettségű munkabér megelőlegezési hitel felvételére a polgármester jogosult, melynek forgalmáról a költségvetési gazdálkodási beszámolókban a képviselő-testületet tájékoztatja.
(3) Felhalmozási hitel felvételéről a képviselő-testület dönt.
(4) Folyószámla-hitelről szóló pénzintézettel kötendő megállapodásról a képviselő-testület dönt.
6. Záró rendelkezések
7. § E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2020. január 1-jétől kell alkalmazni.
1. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata 2020. évi költségvetése bevételeinek és kiadásainak nettósított MÉRLEGE (Ft)
2. melléklet
Önkormányzata 2020. évi működési, felhalmozási és finanszírozási bevételek kiemelt előirányzatai (Ft)
3. melléklet
Önkormányzata 2020. évi működési, felhalmozási és finanszírozási kiadások kiemelt előirányzatai (Ft)
4. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata 2020. évi központi költségvetési támogatás
5. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata 2020. évi beruházási kiadásainak előirányzata feladatonként (Ft)
6. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata 2020. évi felújítási kiadásainak előirányzata célonként (Ft)
7. melléklet
Többéves kihatással járó döntések évenkénti bontásban és összesítve (Ft)
8. melléklet
Európai uniós támogatással megvalósuló programok (Ft)
9. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata 2020. évi ELŐIRÁNYZAT-FELHASZNÁLÁSI TERVE (Ft)
10. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata közvetett támogatások 2020 * (kedvezmények, mentességek)
11. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata által 2020. évben biztosított támogatások előirányzata (Ft)
12. melléklet
Tiszagyulaháza Község Önkormányzata által 2020. évben ellátott önként vállalt feladatok (Ft)