Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés d) és f) pontjából fakadó eredeti jogalkotói hatáskörében, valamint Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. tv. 111. § (2) és 115.§ (2) bekezdésében meghatározott feladatkörében eljárva az Önkormányzat 2018. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

A rendelet hatálya

1.§  A rendelet hatálya kiterjed Bánk Község Önkormányzatának Képviselő-testületére (továbbiakban: Képviselő-testület), Bánk Község Önkormányzatára (továbbiakban: Önkormányzat), a felügyelete alá tartozó Bánki Törpe Óvoda (továbbiakban: Óvoda) költségvetési szervre.

A költségvetés bevételei és kiadásai

2.§ (1) Az Önkormányzat és Óvoda 2019. évi költségvetésének összevont bevételi és kiadási főösszege 408.436.191 forint.

(2) Az (1) bekezdésben meghatározott költségvetési főösszegen belül:

a) Önkormányzat bevételi és kiadási főösszege: 408.323.889 Ft,

b) Óvoda bevételi és kiadási főösszege: 18.155.114 Ft,

d) nettósításkor kiszűrt intézményfinanszírozás összege: -18.042.812 Ft.

(3)  A költségvetés 408.436.191 Ft főösszegén belül az Önkormányzat és Óvoda kiemelt előirányzatainak összevont összege:

a) működési célú támogatások államháztartáson belülről           59.209.677 Ft,

b) közhatalmi bevételek                                                           45.680.000 Ft,

c) működési bevételek                                                             37.436.699 Ft,

d) működési célú átvett pénzeszközök                                          356.000 Ft,

e) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről          9.537.235 Ft,

f) felhalmozási bevételek                                                               100.000 Ft,

g) felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                    6.599.232 Ft,

h) finanszírozási bevételek                                                      249.517.348 Ft,

i) személyi juttatások                                                                46.083.186 Ft,

j) munkaadót terhelő járulékok                                                      8.023.626 Ft,

k) dologi kiadások                                                                      97.156.296 Ft,

l) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                       3.000.000 Ft,

m) egyéb működési célú kiadások                                              141.582.824 Ft,

n) beruházások                                                                           96.476.247 Ft,

o) felújítások                                                                                 8.502.685 Ft,

p) egyéb felhalmozási célú kiadások                                               5.476.197 Ft,

q) finanszírozási kiadások                                                               2.135.130 Ft.

(4) A költségvetési egyenleg összege (tartalék): 136.548.464 Ft

a) működési bevételek és működési kiadások egyenlege: -152.599.196 Ft

b) felhalmozási bevételek és felhalmozási kiadások egyenlege: -94.218.662 Ft.

3.§ (1) A 2.§ (1) bekezdésében meghatározott költségvetési főösszegen belül az Önkormányzat bevételi és kiadási

                      előirányzatai:

                                 a) működési célú támogatások államháztartáson belülről           59.209.677 Ft,

b) közhatalmi bevételek                                                              45.680.000 Ft,

c) működési bevételek                                                                37.436.699 Ft,

d) működési célú átvett pénzeszközök                                              356.000 Ft,

e) felhalmozási célú támogatások államháztartáson belülről              9.537.235 Ft,

f) felhalmozási bevételek                                                                   100.000 Ft,

g)felhalmozási célú átvett pénzeszközök                                          6.599.232 Ft,

h) finanszírozási bevételek                                                           249.405.046 Ft,

i) személyi juttatások                                                                  30.871.544 Ft,

j) munkaadót terhelő járulékok                                                       5.239.456 Ft,

k) dologi kiadások                                                                       96.996.994 Ft,

l) ellátottak pénzbeli juttatásai                                                       3.000.000 Ft,

m) egyéb működési célú kiadások                                             141.582.824 Ft,

n) beruházások                                                                           96.476.247 Ft,

o) felújítások                                                                                8.502.685 Ft,

p) egyéb felhalmozási célú kiadások                                              5.476.197 Ft,

q) finanszírozási kiadások                                                            20.177.842 Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási előirányzatok feladat jellege szerinti megoszlása:

  a) kötelező feladat ellátás bevételei: 382.740.889 Ft,

   b) önként vállalt feladatok bevételei:  25.583.000 Ft,

   c) kötelező feladat ellátás kiadásai:  384.042.889 Ft,

   d) önként vállalt feladatok kiadásai:  24.281.000 Ft.

           (3) Az Önkormányzatnál foglalkoztatottak létszámkerete 8 fő. Az Önkormányzat közfoglalkoztatott létszámkerete 4 fő.

4.§ (1)  A 2.§ (1) bekezdésében meghatározott költségvetési főösszegen belül az Óvoda bevételi és kiadási előirányzatai:

  a)  működési bevételek                                                                               0 Ft,

   b) finanszírozási bevételek                                                            18.155.114 Ft,

   c) személyi juttatások                                                                  15.211.642 Ft,

   d) munkaadót terhelő járulékok                                                        2.784.170 Ft,

   e) dologi kiadások                                                                             159.302 Ft.

(2) Az (1) bekezdés szerinti bevételi és kiadási előirányzatok az Óvoda kötelező feladatának előirányzatai.

(3) Az Óvodában foglalkoztatottak létszámkerete 4 fő.

5.§  A 2019. évi költségvetés mérlegét, valamint a helyi adóbevételek adónemenkénti összegét, a helyi önkormányzat általános működéséhez és ágazati feladataihoz kapcsoló támogatások összegét, a beruházások, felújítások célonként meghatározott összegét, a lakosságnak juttatott támogatások és szociális ellátások összegét, és a tartalék összegét az 1. melléklet tartalmazza.

6.§   A 2019. évi költségvetésben meghatározott fejlesztési célok megvalósításához adósságot keletkeztető ügylet megkötése nem szükséges.

7.§      Az önkormányzat több évre szólóan nem vállal kötelezettséget.

A költségvetés végrehajtásának szabályai

8.§ (1) A 2.§ (3) bekezdésében megállapított bevételi és kiadási előirányzat-csoportok és kiemelt előirányzatok növelése és csökkentése a Képviselő-testület hatásköre.

(2) Az Önkormányzat kiemelt előirányzatai közötti átcsoportosításra a Képviselő-testület jogosult.

(3) A költségvetési szervek kiemelt előirányzatain belüli rovatok közötti átcsoportosításra a költségvetési szerv vezetője jogosult.

(4) A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a likviditástól függően a szabad pénzeszközt pénzintézetnél éven belül lekösse, olyan mértékben, ami nem veszélyezteti az önkormányzat gazdálkodását.

9.§

Záró rendelkezések

10.§ (1) E rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba.

 (2) Jelen rendeletben foglalt pénzügyi bevételi és kiadási előirányzatok 2019. január 1. napjától –     

       visszamenőlegesen – hatályosak.