Pécsudvard község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2015. (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

Hatályos: 2015. 02. 15- 2015. 09. 14

Pécsudvard község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2015. (II.15.) önkormányzati rendelete

az önkormányzat 2015. évi költségvetéséről

2015.02.15.

Pécsudvard Község Önkormányzat képviselő-testülete az Önkormányzat pénzügyi stabilitása, a kötelező- és az általa önként vállat feladatok maradéktalan ellátásának biztosítása érdekében – figyelemmel a Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény, valamint Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. Törvény, Magyarország 2015. évi központi költségvetéséről szóló 2014. évi XCIX. törvény, az államháztartásról szóló törvény végrehajtásáról szóló 368/2011. (XII.31.) Kormányrendelet (Ávr.) rendelkezéseire- az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében és az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. §(1) bekezdésében foglalt feladatkörében eljárva- a 2015. évi költségvetéséről az alábbi rendeletet alkotja.

1. Általános rendelkezések

1. § A rendelet hatálya kiterjed az Önkormányzatra, valamint annak önállóan működő és gazdálkodó költségvetési szervére, a Közös Önkormányzati Hivatalra.

2. Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetése

2. § A képviselő-testület az Önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2015. évi költségvetési kiadási és bevételi főösszegét 104.682 ezer forintban állapítja meg.

3. § Az önkormányzat összesített 2015. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Önkormányzatok működési támogatásai 51.728 e Ft

b) működési célú támogatások ÁHT-n belülről a)pont kivételével 2.595 e Ft

c) felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről - e Ft

d) közhatalmi bevételek 24.732 e Ft

e) működési bevételek 2.100 e Ft

f) felhalmozási bevételek 2.490 e Ft

g) működési célú átvett pénzeszközök 180 e Ft

h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök - e Ft

Költségvetési bevételek 83.825 e Ft

i) hitel, kölcsön felvétele - e Ft

j) maradvány igénybevétele 20.857e Ft

Finanszírozási bevételek 20.857 e Ft

4. § (1) Az önkormányzat összesített 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 30.513 e Ft

aa) személyi juttatások: 10.099 e Ft

ab) munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó: 2.443 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 12.103 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.010 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 1.858e Ft

b) felhalmozási költségvetés 9.105 e Ft

ba) beruházások 5.295 e Ft

bb) felújítások 3.810 e Ft

Költségvetési kiadások 39.618 e Ft

c) hitelek, kölcsönök törlesztése - e Ft

d) központi, irányítószervi támogatás folyósítása 40.945 e Ft

Finanszírozási kiadások 40.945 e Ft

(2) A helyi önkormányzat nevében végzett

a) beruházási kiadás

-Ifjusági klub berendezés 889 e Ft

-Vizesblokk (WC) kialakítása 1.906 e Ft

- Hivatal előtti parkoló kialakítása 2.500 e Ft

b) felújítási kiadások felújításonként

ba) Aszfaltozási munkák 3.810 e Ft,

(3) A helyi önkormányzat által a lakosságnak juttatott támogatásai, szociális, rászorultság jellegű ellátásai:

a) Rendszeres szociális ellátás 1.282 e Ft

b) Eseti szociális ellátás 2.728 e Ft

(4) A költségvetési évben a helyi önkormányzatnak nincsen olyan fejlesztési célja, amelyek megvalósításához a Magyarország gazdasági stabilitásáról szóló 2011. évi CXCIV. törvény ( a továbbiakban: Stabilitási Tv.) 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkező ügylet megkötése válik, vagy válhat szükségessé.

5. § (1) A költségvetés egyenlege 24.119 e Ft többlet.

(2) Az önkormányzat 2015. évi többletének felhasználása az alábbi finanszírozási célú pénzügyi műveletekkel történik:

a) értékpapír vásárlása, visszavásárlása - e Ft

aa) működési célú - e Ft

ab) felhalmozási célú - e Ft

b) hitel, kölcsön törlesztése - e Ft

ba) működési célú - e Ft

bb) felhalmozási célú - e Ft

c) szabad pénzeszköz betétként való elhelyezése 24.119e Ft

ca) működési célú 24.119 e Ft

cb) felhalmozási célú - e Ft

6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2015. évre összesített – közfoglalkoztatottak nélküli – létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 14 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 13 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

7. § Az önkormányzat összevont költségvetésében az általános tartalék 24.119 e Ft,

céltartalék nincsen.

3. Az önkormányzat saját költségvetése

8. § A Képviselő-testület az önkormányzat saját, 2015. évi költségvetési főösszegét 63.737 ezer forintban állapítja meg.

9. § Az önkormányzat saját 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) Önkormányzatok működési támogatásai 10.783 e Ft

b) működési célú támogatások ÁHT-n belülről a)pont kivételével 2.100 e Ft

c) felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről - e Ft

d) közhatalmi bevételek 24.732 e Ft

e) működési bevételek 2.595 e Ft

f) felhalmozási bevételek 2.490 e Ft

g) működési célú átvett pénzeszközök 180 e Ft

h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök - e Ft

Költségvetési bevételek 42.880 e Ft

i) hitel, kölcsön felvétele - e Ft

j) maradvány igénybevétele 20.857 e Ft

Finanszírozási bevételek 20.857 e Ft

10. § Az Önkormányzat saját, 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 54.632 e Ft

aa) személyi juttatások: 10.099 e Ft

ab) munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó: 2.443 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 12.103 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: 4.010 e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: 25.977e Ft

b) felhalmozási költségvetés 9.105 e Ft

ba) beruházások 5.295 e Ft

bb) felújítások 3.810 e Ft

Költségvetési kiadások 48.037 e Ft

c) hitelek, kölcsönök törlesztése - e Ft

Finanszírozási kiadások - e Ft

11. § (1) A képviselő-testület az Önkormányzat saját, 2015. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 4 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 4 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata 3 fő.

4. A Közös Hivatal költségvetése

12. § A Képviselő-testület a Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal 2015. évi költségvetési főösszegét 45.093 ezer forintban állapítja meg.

13. § A Közös Hivatal 2014. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:

a) költségvetési működési támogatás 40.945e Ft

b) működési célú támogatások ÁHT-n belülről a)pont kivételével - e Ft

c) felhalmozási célú támogatások ÁHT-n belülről - e Ft

d) közhatalmi bevételek - e Ft

e) működési bevételek - e Ft

f) felhalmozási bevételek - e Ft

g) működési célú átvett pénzeszközök - e Ft

h) felhalmozási célú átvett pénzeszközök - e Ft

Költségvetési bevételek 40.945 e Ft

i) hitel, kölcsön felvétele - e Ft

j) maradvány igénybevétele 4.148e Ft

Finanszírozási bevételek 4.148 e Ft

14. § A Közös Hivatal 2015. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz

a) működési költségvetés 45.093 e Ft

aa) személyi juttatások: 29.177 e Ft

ab) munkaadókat terhelő szociális hozzájárulási adó: 7.698 e Ft

ac) dologi jellegű kiadások: 8.218 e Ft

ad) ellátottak pénzbeli juttatásai: - e Ft

ae) egyéb működési célú kiadások: - e Ft

b) felhalmozási költségvetés - e Ft

ba) beruházások - e Ft

bb) felújítások - e Ft

Költségvetési kiadások 45.093 e Ft

c) hitelek, kölcsönök törlesztése - e Ft

Finanszírozási kiadások - e Ft

15. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2014. évre – közfoglalkoztatottak nélküli – a létszám-előirányzatát az alábbiak szerint állapítja meg

a) átlagos statisztikai állományi létszám – átlaglétszám – 10 fő,

b) az év utolsó napján foglalkoztatott záró létszám 9 fő.

(2) A közfoglalkoztatottak éves létszám-előirányzata - fő.

16. § A képviselő-testület a Hivatal finanszírozásáról szóló ütemtervet az 1.sz.mellékletben határozza meg.

5. A költségvetés végrehajtására vonatkozó szabályok

17. § (1) Az értékpapír kibocsátása értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre,

Az értékpapír vásárlás, értékesítés, és visszavásárlás jogát a képviselő-testület 500 ezer forintig terjedő értékhatárig átruházza a polgármesterre. A polgármester a finanszírozási művelet megtörténtét követő következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

(2) A hitel, kölcsön felvétele és törlesztése értékhatár tekintet nélkül a képviselő-testület hatásköre.

(3) A szabad pénzeszközök betétként való elhelyezésére a polgármester jogosult. A betét elhelyezésről a betét elhelyezést követő testület-ülésen tájékoztatni köteles a testületet.

(4) A szabad pénzeszközként lekötött betét visszavonására 500 ezer forint értékhatárig jogosult a polgármester, a visszavonásról következő képviselő-testületi ülésen köteles tájékoztatást adni.

18. § A képviselő-testület 2014. évre az Önkormányzatnál és a Közös Hivatalban foglalkoztatott köztisztviselők vonatkozásában az alábbiakat határozza meg

a) köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft,

b) köztisztviselők cafetéria juttatás kerete 200.000 Ft/év/fő.

19. § Az önkormányzatnak környezetvédelmi alapja nincsen.

20. § Az általános és céltartalék feletti rendelkezési jogát a képviselő-testület nem ruházza át.

6. Egyéb rendelkezések

21. § Az önkormányzat a Stabilitási Tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig, és a figyelembe vehető saját bevételeit az 2. számú mellékletben határozza meg.

22. § E rendelet kihirdetésének napján lép hatályba.

1. melléklet

Finanszírozási ütemterv

2014. év

e Ft

Január

Február

Március

Április

Május

Június

Július

Augusztus

Szeptember

Október

November

December

Közös Hivatal

3.412

3.413

Összesen: 40.950

2. melléklet

Adósságot keletkezető ügyletekkel kapcsolatos kötelezettségvállalás és figyelembe veendő bevételek

Az önkormányzat a stabilitási tv. 3. § (1) bekezdése szerinti adósságot keletkeztető ügyletekből és kezességvállalásokból fennálló kötelezettségeit az adósságot keletkeztető ügyletek futamidejének végéig, illetve a kezesség érvényesíthetőségéig:

Kötelezettség megnevezése, azonosító adatai	futamidő/kezesség érvényesíthetőségi határideje	kötelezettség összesen
1. nincsen


Összesen

A figyelembe vehető saját bevételek:

Saját bevétel megnevezése, azonosító adatai	Rendszeressége, esedékessége	Bevétel összege
1. Közhatalmi bevételek
- Iparűzési adó	márc.15 / szept.15.	22.300.000 Ft
- Telekadó	márc.15 / szept.15.	800.000 Ft
- Igazgatási szolg.díj	eseti	32.000 Ft
2. Működési bevételek	negyedéves	2.100.000 Ft
3. Felhalmozási bevételek	eseti	2.490.000 Ft
4. Működési célú átvett pénzeszközök	eseti	180.000 Ft
Összesen		27.902.000 Ft