Pécsudvard község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014. (III.31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról
Hatályos: 2014. 03. 31- 2022. 07. 19Pécsudvard község Önkormányzat Képviselő-testületének 4/2014. (III.31.) önkormányzati rendelete
az önkormányzat 2013. évi költségvetésének végrehajtásáról1
Pécsudvard Község Önkormányzat képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91. §-a alapján – figyelembe véve ezen jogszabály, valamint az államháztartás működési rendjéről szóló 368/2011.(XII.31.) Kormányrendeletben meghatározottakat - az önkormányzat 2013. évi költségvetési gazdálkodásáról szóló beszámolóról, a zárszámadásról az alábbi rendeletet alkotja.
1. Általános rendelkezések
1. § A rendelet hatálya kiterjed az önkormányzatra és annak költségvetési szervére.
2. Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetésének végrehajtása
2. § A képviselő-testület az önkormányzat önkormányzati szinten összesített 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást:
3. § Az önkormányzat összesített 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
4. § Az önkormányzat összesített 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 35.528 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 11.504 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
5. § Az önkormányzat 2013. évi gazdálkodása során keletkezett, jogszabályok szerint felülvizsgált pénzmaradványa: 13.844 e Ft-ban kerül jóváhagyásra, a pénzmaradvány kimutatást az 1.számú melléklet tartalmazza.
6. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi tényleges – közfoglalkoztatottak nélküli –létszámát 12 főben hagyja jóvá.
(2) A közfoglalkoztatottak 2013. évi tényleges (átlag)létszáma 1 fő.
7. § Az önkormányzatnak nem volt az Európai Uniós forrásból finanszírozott támogatással megvalósuló programja, projektje, valamint az önkormányzaton kívüli ilyen projektekhez történő hozzájárulása.
8. § Az önkormányzat 2013. évi bevételi-kiadási mérlegét – eredeti, módosított és teljesített előirányzat szerint – szakfeladatonként a 2.számú melléklet tartalmazza.
9. § A képviselő-testületnek többéves kihatással járó feladata nincsen.
10. § Az önkormányzat vagyonkimutatását (mérleg) a 3. számú melléklet
3. Az önkormányzat saját költségvetésének végrehajtása
11. § A Képviselő-testület az önkormányzat saját, 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 67.090 ezer Ft bevétellel
12. § Az önkormányzat saját 2012. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
13. § (1) Az Önkormányzat saját, 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 35.528 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 11.504 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
14. § (1) A képviselő-testület az önkormányzat 2013. évi tényleges – közfoglalkoztatottak nélküli –létszámát 4 főben hagyja jóvá.
(2) A közfoglalkoztatottak 2013. évi tényleges (átlag)létszáma 1 fő.
4. A Közös Hivatal költségvetésének végrehajtása
15. § A Képviselő-testület a Pécsudvardi Közös Önkormányzati Hivatal 2013. évi költségvetés végrehajtásáról szóló zárszámadást 42.380 ezer Ft bevétellel és 38.133 ezer Ft kiadással hagyja jóvá.
16. § A Közös Hivatal saját 2013. évi költségvetési bevételei kiemelt előirányzatonként:
a) irányító szervtől kapott támogatás 42.154 e Ft
b) működési és felhalmozási célú támogatásértékű bevétel - e Ft
c) közhatalmi bevétel 70 e Ft
d) intézményi működési bevétel, 56 e Ft
e) felhalmozási bevétel - e Ft
f) működési és felhalmozási célú átvett pénzeszköz 100 e Ft
g) az előző évi működési és felhalmozási célú maradvány átvétele
17. § (1) A Közös Hivatal 2013. évi kiemelt kiadási előirányzatai az alábbiakban meghatározott tételekből állnak, azaz
a) működési költségvetés 37.786 e Ft
aa) személyi jellegű kiadások: 23.292 e Ft
ab) munkaadókat terhelő járulékok és
18. § (1) A képviselő-testület a Közös Hivatal 2013. évi tényleges – közfoglalkoztatottak nélküli –létszámát 8 főben hagyja jóvá.
(2) A közfoglalkoztatott 2013. évben nem volt.
19. § E rendelet 2014. év március hó 31. napján lép hatályba.
1. melléklet
Költségvetési pénzforgalmi és betétszámlák záróegyenlegei |
14.080 |
Pénztárak és betétkönyvek záró egyenlegei |
0 |
Záró pénzkészlet |
14.080 |
Forgatási célú finanszírozási műveletek egyenlege |
0 |
Költségvetési aktív és passzív pénzügyi elszámolások |
-236 |
Helyesbített pénzmaradvány |
13.844 |
Finanszírozásból származó korrekciók |
- |
Költségvetési pénzmaradvány |
13.844 |
Pénzmaradványból |
|
2. melléklet
Működési célú |
Bevételek |
Kiadások |
|||||
---|---|---|---|---|---|---|---|
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
Eredeti |
Módosított |
Teljesítés |
||
680002 |
Nem lakóing.bérbeadása |
1.720 |
1.720 |
2.312 |
- |
- |
- |
841112 |
Önk.jogalkotás |
11.238 |
11.238 |
10.844 |
|||
841402 |
Közvilágítás |
1.270 |
1.270 |
1.203 |
|||
841403 |
Község. gazd. |
9.150 |
9.150 |
8.116 |
|||
841901 |
Önk.elszám. |
49.270 |
62.100 |
63.424 |
7.998 |
12.069 |
191 |
841907 |
Önk.elsz.költségvet. szerveikkel |
27.070 |
28.514 |
27.945 |
38.106 |
40.695 |
42.154 |
88211 |
Rendsz. pénzb.ellátások |
970 |
5.449 |
5.499 |
|||
88212- |
Eseti pénzb. |
2.500 |
3.508 |
3.344 |
|||
890302 |
Civil szerv.tám. |
- |
- |
- |
300 |
484 |
648 |
890442 |
Közfoglalkoztatás |
- |
2.525 |
2.525 |
381 |
2.906 |
1.755 |
910502 |
Közösségi színtér |
4.638 |
4.638 |
3.290 |
|||
960302 |
Köztemető |
165 |
165 |
164 |
|||
Felhalmozási célú |
|||||||
841154 |
Önk.vagyon-gazdálkodás |
2.275 |
2.275 |
840 |
3.619 |
5.562 |
5.994 |
Összesen: |
80.335 |
97.134 |
97.046 |
80.335 |
97.134 |
83.202 |
3. melléklet
Könyvviteli Mérleg |
Előző évi állományi érték |
Tárgyévi állományi érték |
|
ESZKÖZÖK |
|||
01 |
1. Alapítás-átszervezés aktivált értéke (111-ből,112-ből) |
0 |
0 |
02 |
2. Kísérleti fejlesztés aktivált értéke (111-ből,112-ből) |
0 |
0 |
03 |
3. Vagyoni értékű jogok (111-ből,112-ből) |
0 |
0 |
04 |
4. Szellemi termékek (111-ből,112-ből) |
1 549 |
903 |
05 |
5. Immateriális javakra adott előlegek (1181.,1182.) |
0 |
0 |
06 |
6. Immateriális javak értékhelyesbítése (119.) |
0 |
0 |
07 |
I. Immateriális javak összesen (01+...+06) |
1 549 |
903 |
08 |
1. Ingatlanok és a kapcsolódó vagyoni értékű jogok (121.,122-ből) |
214 394 |
243 955 |
09 |
2. Gépek, berendezések és felszerelések (1311.,1312-ből) |
1 089 |
983 |
10 |
3. Járművek (1321.,1322-ből) |
1 716 |
0 |
11 |
4. Tenyészállatok (141.,142-ből) |
0 |
0 |
12 |
5. Beruházások,felújítások (122-ből,127.,1312-ből,1317.,1322-ből,1327.,142-ből,147.) |
1 800 |
0 |
13 |
6. Beruházásra adott előlegek (128.,1318.,1328.,148.1598.,1599.) |
0 |
0 |
14 |
7. Állami készletek, tartalékok (1591.,1592.) |
0 |
0 |
15 |
8. Tárgyi eszközök értékhelyesbítése (129.,1319.,1329.,149.) |
0 |
0 |
16 |
II. Tárgyi eszközök összesen (08+...+15) |
218 999 |
244 938 |
17 |
1. Tartós részesedés (1711., 1751.) |
5 |
5 |
18 |
Ebből - tartós társulási részesedés (1711-ből, 1751-ből) |
0 |
0 |
19 |
2. Tartós hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (172-174.,1752.) |
0 |
0 |
20 |
3. Tartósan adott kölcsön (191-194-ből,1981-ből) |
0 |
0 |
21 |
4. Hosszú lejáratú betétek (178., 1988.) |
0 |
0 |
22 |
Ebből: 4/a Hosszú lejáratú betétek bekerülési (könyv szerinti) értéke (178) |
0 |
0 |
23 |
4/b Hosszú lejáratú betétek elszámolt értékvesztése (1988) |
0 |
0 |
24 |
5. Egyéb hosszú lejáratú követelések (195-ből, 1982-ből) |
0 |
0 |
25 |
6. Befektetett pénzügyi eszközök értékhelyesbítése (179.) |
0 |
0 |
26 |
III. Befektetett pénzügyi eszközök összesen (17+19+20+21+24+25) |
5 |
5 |
27 |
1. Üzemeltetésre, kezelésre átadott eszközök (161., 162.) |
20 578 |
19 786 |
28 |
2. Koncesszióba adott eszközök (163., 164.) |
0 |
0 |
29 |
3. Vagyonkezelésbe adott eszközök (167., 168.) |
0 |
0 |
30 |
4. Vagyonkezelésbe vett eszközök (165., 166.) |
0 |
0 |
31 |
5. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök értékhelyesbítése (169.) |
0 |
0 |
32 |
IV. Üzemeltetésre, kezelésre átadott, koncesszióba, vagyonkezelésbe adott, illetve vagyonkezelésbe vett eszközök (27+…+31) |
20 578 |
19 786 |
33 |
A) BEFEKTETETT ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (07+16+26+32) |
241 131 |
265 632 |
34 |
1. Anyagok (21., 241.) |
0 |
0 |
35 |
2. Befejezetlen termelés és félkész termékek (253., 263.) |
0 |
0 |
36 |
3. Növendék-, hízó és egyéb állatok (252., 262.) |
0 |
0 |
37 |
4. Késztermékek (251., 261.) |
0 |
0 |
38 |
5. Áruk, betétdíja gönyölegek, közvetített szolgáltatások (22., 231., 232., 234., 242., 243., 244., 246.) |
0 |
0 |
39 |
6. Követelés fejében átvett eszközök, készletek ( 233., 245.) |
0 |
0 |
40 |
I. Készletek összesen (34+…+39) |
0 |
0 |
41 |
1. Követelések áruszállításból és szolgáltatásból (vevők) (282., 283., 284., 2882., 2883., 2884.) |
176 |
157 |
42 |
2. Adósok (281., 2881.) |
1 941 |
1 289 |
43 |
3. Rövid lejáratú adott kölcsönök (27., 278, 19-ből) |
30 |
0 |
44 |
Ebből: - tartósan adott kölcsönökből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek (191-194-ből, 1981-ből) |
0 |
0 |
45 |
4. Egyéb követelések (285-287., 2885., 2886., 2889., 19-ből) |
0 |
0 |
46 |
Ebből: - támogatási program előlegek (2871.) |
0 |
0 |
47 |
- előfinanszírozás miatti követelések (2876.) |
0 |
0 |
48 |
- támogatási programok szabálytalan kifizetése miatti követelések (2872.) |
0 |
0 |
49 |
- nemzetközi támogatási programok miatti követelések (2874.) |
0 |
0 |
50 |
- garancia- és kezességvállalásból származó követelések (2873.) |
0 |
0 |
51 |
- egyéb hosszú lejáratú követelésekből a mérlegfordulónapot követő egy éven belül esedékes részletek (195-ből, 1982-ből) |
0 |
0 |
52 |
II. Követelések összesen (41+42+43+45) |
2 147 |
1 446 |
53 |
1. Forgatási célú részesedés (295-ből, 298-ból) |
0 |
0 |
54 |
1/a Forgatási célú részesedés bekerülési (könyv szerinti) értéke (295-ből) |
0 |
0 |
55 |
1/b Forgatási célú részesedés elszámolt értékvesztése (298-ból) |
0 |
0 |
56 |
2. Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír (291-ből, 292-ből, 293-ból, 294-ből, 298-ból) |
0 |
0 |
57 |
2/a Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír bekerülési (könyv szerinti) értéke (291-ből, 292-ből, 293-ból, 294-ből) |
0 |
0 |
58 |
2/b Forgatási célú hitelviszonyt megtestesítő értékpapír elszámolt értékvesztése (298-ból) |
0 |
0 |
59 |
III. Értékpapírok összesen (53+56) |
0 |
0 |
60 |
1. Pénztárak, csekkek, betétkönyvek (31.) |
0 |
0 |
61 |
2. Költségvetési pénzforgalmi számlák (32.) |
7 171 |
2 631 |
62 |
Ebből: 2/a Költségvetési pénzforgalmi számlák bekerülési (könyv szerinti) értéke (32-ből) |
7 171 |
2 631 |
63 |
2/b Költségvetési pénzforgalmi számlák elszámolt értékvesztése (329.) |
0 |
0 |
64 |
3. Elszámolási számlák (33-34.) |
0 |
0 |
65 |
4. Idegen pénzeszközök számlái (35-36.) |
0 |
0 |
66 |
Ebből: 4/a Idegen pénzeszközök bekerülési (könyv szerinti) értéke (35-ből, 36-ból) |
0 |
0 |
67 |
4/b Idegen pénzeszközök elszámolt értékvesztése (3599, 369) |
0 |
0 |
68 |
IV. Pénzeszközök összesen (60+61+64+65) |
7 171 |
2 631 |
69 |
1. Költségvetési aktív függő elszámolások (391.) |
0 |
0 |
70 |
2. Költségvetési aktív átfutó elszámolások (392., 395., 396., 398.) |
148 |
130 |
71 |
3. Költségvetési aktív kiegyenlítő elszámolások (394.) |
0 |
0 |
72 |
4. Költségvetésen kívüli aktív pénzügyi elszámolások (399.) |
0 |
0 |
73 |
V. Egyéb aktív pénzügyi elszámolások összesen (69+...+72) |
148 |
130 |
74 |
B) FORGÓESZKÖZÖK ÖSSZESEN (40+52+59+68+73) |
9 466 |
4 207 |
75 |
ESZKÖZÖK ÖSSZESEN (33+74) |
250 597 |
269 839 |
FORRÁSOK |
|||
76 |
1. Kezelésbe vett eszközök tartós tőkéje (4111.) |
0 |
0 |
77 |
2. Saját tulajdonban lévő eszközök tartós tőkéje (4112.) |
263 653 |
263 653 |
78 |
I. Tartós tőke (76+77) |
263 653 |
263 653 |
79 |
1. Kezelésbe vett eszközök tőkeváltozása (412.) |
0 |
0 |
80 |
2. Saját tulajdonban lévő eszközök tőkeváltozása (413.) |
-21 777 |
2 252 |
81 |
II. Tőkeváltozások (79+80) |
-21 777 |
2 252 |
82 |
1. Kezelésbe vett eszközök értékelési tartaléka (4171.) |
0 |
0 |
83 |
2. Saját tulajdonban lévő eszközök értékelési tartaléka (4172.) |
0 |
0 |
84 |
III. Értékelési tartalék (82+83) |
0 |
0 |
85 |
D) SAJÁT TŐKE ÖSSZESEN (78+81+84) |
241 876 |
265 905 |
86 |
1. Költségvetési tartalék elszámolása (4211., 4214.) (87+88) |
7 245 |
2 687 |
87 |
Ebből: - tárgyévi költségvetési tartalék elszámolása (4211.) |
7 245 |
2 687 |
88 |
- előző év(ek) költségvetési tartalék elszámolása (4214.) |
0 |
0 |
89 |
2. Költségvetési pénzmaradvány (4212.) |
0 |
0 |
90 |
3. Költségvetési kiadási megtakarítás (425.) |
0 |
0 |
91 |
4. Költségvetési bevételi lemaradás (426.) |
0 |
0 |
92 |
5. Előirányzat-maradvány (424.) |
0 |
0 |
93 |
I. Költségvetési tartalékok összesen (86+89+...+92) |
7 245 |
2 687 |
94 |
1. Vállalkozási tartalék elszámolása (4221., 4224.) (95+96) |
0 |
0 |
95 |
Ebből: - tárgyévi vállalkozási tartalék elszámolása (4221.) |
0 |
0 |
96 |
- előző év(ek) vállalkozási tartalék elszámolása (4224.) |
0 |
0 |
97 |
2. Vállalkozási maradvány (4222., 4223.) |
0 |
0 |
98 |
3. Vállalkozási kiadási megtakarítás (427.) |
0 |
0 |
99 |
4. Vállalkozási bevételi lemaradás (428.) |
0 |
0 |
100 |
II. Vállalkozási tartalékok összesen (94+97+98+99) |
0 |
0 |
101 |
E) TARTALÉKOK ÖSSZESEN (93+100) |
7 245 |
2 687 |
102 |
1. Hosszú lejáratra kapott kölcsönök (43512., 43612.) |
0 |
0 |
103 |
2. Tartozások fejlesztési célú kötvénykibocsátásból (43411-ből) |
0 |
0 |
104 |
3. Tartozások működési célú kötvénykibocsátásból (43412-ből) |
0 |
0 |
105 |
4. Beruházási és fejlesztési hitelek (431112., 432112., 43312.) |
0 |
0 |
106 |
5. Működési célú hosszú lejáratú hitelek (431122., 432122.) |
0 |
0 |
107 |
6. Pénzügyi lízing miatti kötelezettségek (437-ből) |
0 |
0 |
108 |
7. Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek (438-ból) |
320 |
85 |
109 |
Ebből: - hosszú lejáratú szállítói tartozások (4386) |
0 |
0 |
110 |
I. Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen (102+…+108) |
320 |
85 |
111 |
1. Rövid lejáratú kapott kölcsönök (43511., 43611., 4531., 4541.) |
0 |
0 |
112 |
Ebből: - hosszú lejáratra kapott kölcsönök következő évet terhelő törlesztő részletei (43511., 43611.) |
0 |
0 |
113 |
2. Rövid lejáratú hitelek (4311-ből, 4321-ből, 4331-ből, 4511., 4521., 4551.,4561.) |
0 |
0 |
114 |
Ebből: - likvid hitelek (455-ből, 456-ból) |
0 |
0 |
115 |
- beruházási, fejlesztési hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei (431111., 432111., 43311.) |
0 |
0 |
116 |
- működési célú hosszú lejáratú hitelek következő évet terhelő törlesztő részletei (431121., 432121.) |
0 |
0 |
117 |
3. Rövid lejáratú tartozások kötvénykibocsátásból (4341-ből, 457-ből) (118+119+120) |
0 |
0 |
118 |
Ebből: - rövid lejáratú működési célú kötványkibocsátások (457-ből) |
0 |
0 |
119 |
- felhalmozási célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei (43411-ből) |
0 |
0 |
120 |
- működási célú kötvénykibocsátásból származó tartozások következő évet terhelő törlesztő részletei (43412-ből) |
0 |
0 |
121 |
4. Kötelezettségek áruszállításból és szolgáltatásból (szállítók) (441-443.,4386-ból) (122+123) |
0 |
0 |
122 |
Ebből: - tárgyévi költségvetést terhelő szállítói kötelezettségek |
0 |
0 |
123 |
- tárgyévet követő évet terhelő szállítói kötelezettségek |
0 |
0 |
124 |
5. Egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (437-ből, 438-ból, 444., 445., 446., 447., 449.) |
1 082 |
1 088 |
125 |
Ebből: - váltótartozások (444.) |
0 |
0 |
126 |
- munkavállalókkal szembeni különféle kötelezettségek (445.) |
0 |
0 |
127 |
- költségvetéssel szembeni kötelezettségek (446.) |
0 |
0 |
128 |
- helyi adó túlfizetése miatti kötelezettségek (4472.) |
826 |
832 |
129 |
- támogatási program előlege miatti kötelezettségek (4491.) |
0 |
0 |
130 |
- előfinanszírozás miatti kötelezettségek (4495.) |
0 |
0 |
131 |
- szabálytalan kifizetések miatti kötelezettségek (4492.) |
0 |
0 |
132 |
- nemzetközi támogatási programok miatti kötelezettségek (4494.) |
0 |
0 |
133 |
- garancia és kezességvállalásból származó kötelezettségek (4493.) |
0 |
0 |
134 |
- egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek következő évet terhelő törlesztő részletei (438-ból) |
256 |
256 |
135 |
- tárgyévi költségvetést terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-ből) |
0 |
0 |
136 |
- a tárgyévet követő évet terhelő egyéb rövid lejáratú kötelezettségek (4499-ből) |
0 |
0 |
137 |
- egyéb különféle kötelezettségek (4499-ből) |
0 |
0 |
138 |
II. Rövid lejáratú kötelezettségek összesen (111+113+117+121+124) |
1 082 |
1 088 |
139 |
1. Költségvetési passzív függő elszámolások (481.) |
0 |
0 |
140 |
2. Költségvetési passzív átfutó elszámolások (482., 485., 486.) |
74 |
74 |
141 |
3. Költségvetési passzív kiegyenlítő elszámolások (483-484.) |
0 |
0 |
142 |
4. Költségvetésen kívüli passzív pénzügyi elszámolások (488) |
0 |
0 |
143 |
Ebből: - Költségvetésen kívüli letéti elszámolások (488-ból) |
0 |
0 |
144 |
- Nemzetközi támogatási programok deviza elszámolása (488-ból) |
0 |
0 |
145 |
III. Egyéb passzív pénzügyi elszámolások összesen (139+...+142) |
74 |
74 |
146 |
F) KÖTELEZETTSÉGEK ÖSSZESEN (110+138+145) |
1 476 |
1 247 |
147 |
FORRÁSOK ÖSSZESEN (85+101+146) |
250 597 |
269 839 |
Az önkormányzati rendeletet a Pécsudvard Község Önkormányzata Képviselő-testületének 10/2022. (VII. 19.) önkormányzati rendelete 3. §-a hatályon kívül helyezte 2022. július 20. napjával.