Kecel Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § -ban meghatározottak szerint , az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I.

A rendelet hatálya

1. §.  A rendelet hatálya Kecel Város Önkormányzatára és költségvetési szerveire terjed ki.
   

II.

Kecel Város költségvetésének címrendje és főösszegei

2.§.(1) Kecel Város Képviselőtestülete költségvetési címrendjét 2015 évre a következők szerint határozza meg:

________________________________________________________________

Cím                 Neve                                      Alcím               Neve

szám                                                              szám

________________________________________________________________

A         Óvoda                                                            1          Óvodák Igazgatósága

B          Közművelődés                                                1          Városi Könyvtár, Művelődési Ház

C         Közös Önkormányzati Hivatal                        1          Önkormányzat hivatala

D         Önkormányzati feladatok                              Önkormányzati jogalkotás

1          Egészségügy

2. Szociális feladatok, közfoglalkoztatás
3. Városgazdálkodás
4. Egyéb  feladatok
5. Önkormányzati kiemelt feladatok

Az alcímekhez tartozó feladatok részletes listáját a 6. számú melléklet tartalmazza.

[5] [3] [1] (2)Kecel város Képviselő-testülete Kecel Város Önkormányzata 2015. évi költségvetését

a.) 2.007.885 E Ft, azaz Kettőmilliárd – hétmillió-nyolcszáznyolcvanöt ezer   forint költségvetési  bevétellel és 610.262 E Ft belső finanszírozási bevétellel együtt összesen 2.618.147 E Ft bevétellel, valamint

b) 2.602.569 E Ft , azaz Kettőmilliárd – hatszázkettőmillió – ötszázhatvankilenc ezer forint költségvetési kiadással és 15.578 E Ft finanszírozási célú kiadással együtt összesen 2.618.147 E Ft kiadással állapítja meg az 1. sz. mellékelt alapján.

[6] [4] [2]  (3)    Költségvetési egyenleg levezetése az 1. sz. melléklet alapján:

Költségvetési bevételek összesen:         2.007.885 E Ft

Költségvetési kiadások összesen:          -2.602.569 E Ft

Költségvetési egyenleg:                         -  594.684 E Ft  ( hiány) ebből

• működési célú                           -  316.430 E Ft (hiány)
  
• felhalmozási célú                       -  278.254 E Ft (hiány)
  

      Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek

      ( pénzmaradvány)                                     610.262 E Ft  ebből

• működési célú                              296.638 E Ft
  
• felhalmozási célú                          313.624 E Ft
  

       Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadás

       (ÁHT b.megelőlegezések visszafizetése)   15.578   E Ft

                       Egyenleg                                            0 Ft

____________________________________________

[1] A rendelet 2.§. (2) bekezdését módosította a 13/2015. (VII.2.) önkormányzati rendelet.Hatályos: 2015.VII.3.

[2] A rendelet 2.§. (3) bekezdését módosította a 13/2015. (VII.2.) önkormányzati rendelet.Hatályos: 2015.VII.3.

[3] A rendelet 2.§.(2) bekezdését módosította a 14/2015. (IX.29.) önkormányzati rendelet.Hatályos: 2015.IX.30.

[4] A rendelet 2.§.(3) bekezdését módosította a 14/2015.(IX.29.)  önkormányzati rendelet Hatályos: 2015.IX.30.

[5] A rendelet 2.§.(2) bekezdését módosította a 3/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2016.II.19.

[6] A rendelet 2.§.(3) bekezdését módosította a 3/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2016.II.19.

3.§. (1) A 2. §. 2.a.) pontjában megállapított bevételi főösszeg (címek, alcímek, előirányzat csoport) valamint 2.b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg (címek, alcímek,előirányzat csoport) intézményenkénti részletezését a rendelet 2,3,4,5 sz. melléklete tartalmazza.

(2) A 2. §.  a.) pontjában megállapított bevételi főösszeg   839.508  E Ft EU forrást tartalmaz. Az EU forrás részletezését a rendelet 12. sz. melléklete tartalmazza.

[3] [2] [1]  (3) A 2. § b) pontjában megállapított kiadási főösszeg 318.548 E Ft általános működési tartalékot és 62.338 E Ft felhalmozási tartalékot tartalmaz. A tartalékok összegét részletesen a rendelet 16. sz. melléklete tartalmazza.

 (4) Az önkormányzat jelenleg fennálló hitel és kötvény kibocsátásból származó kötelezettség állományát részletesen a rendelet 14. sz. melléklete tartalmazza.

 (5) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások  mértékét jogcímenkénti bontásban a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által 2015 évre a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális,  jellegű ellátásokat a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselőtestület az éves átlagos állományi létszámot 120,55  főben határozza meg  

a rendelet 8. sz. melléklete szerint. Közfoglalkoztatás jelenlegi tervezett éves átlaglétszáma  

40,0 fő.

(8) Az önkormányzat feladatait – kötelezően ellátandó és önként vállalt kötelezettségek – a rendelet  9. sz. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 2015 évi tervezett felhalmozási kiadásait feladatonként a rendelet 10. sz. melléklete, a felújítási feladatokat célonként a 11. sz. melléklete tartalmazza.

(10)      A 2015 évben tervezett támogatásokat a rendelet 15. sz. melléklete tartalmazza.

A céljelleggel juttatott támogatásoknál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmaznia kell a támogatás célját, összegét, a folyósítás módját és ütemezését, az elszámolás módját és határidejét.

(11) Az előző évi pénzmaradvány tagolását a 17. sz. melléklet tartalmazza.

_______________________________________________________

[1] A rendelet 3.§.(3) bekezdését módosította a 13/2015.(VII.2.) önkormányzati rendelet. Hatályos:2015.VII.3.

[2] A rendelet 3.§.(3) bekezdését módosította a 14/2015.(IX.29.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2015.IX.30.

[3] A rendelet 3.§.(3) bekezdését módosította a  3/2016. (II.18.) önkormányzati rendelet. Hatályos: 2016.II.19.

III.

Kecel Város költségvetésének egyes előirányzatai megállapításával, teljesítésével kapcsolatos rendelkezések

4.§. (1) A 3. §. 2.) pontjában jelzett felhalmozási tartalékból a következő évek beruházásainak forrása biztosítható .

5.§. A köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. Közalkalmazottak pótlékalapja 20.000 Ft. Köztisztviselők cafetéria juttatása 2015 évben a 2011 évi CXCIX törvény 151 § szerinti minimum bruttó 193.250 Ft.

6.§. A Képviselőtestület a polgármester részére bruttó 600.000 Ft reprezentációs keretet állapít meg. A keret felhasználási szabályait a reprezentációs szabályzat állapítja meg.

7.§. (1) Az intézmények, ha tartozásállományuk volumene eléri éves eredeti előirányzatuk 10 %-át és a tartozásállomány egésze 30 napja lejárt és 1 hónap türelmi idő alatt nem sikerült az adósságállományt olyan szintre vagy lejáratra szorítani, hogy az első két feltétel ne álljon fent, bejelentési kötelezettséggel tartoznak a Képviselőtestület felé.

(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a Képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki.

(3) Az intézmények a kötött felhasználású költségvetési támogatással nyilvántartási és elszámolási kötelezettséggel tartoznak.

(4) Az intézmények a gyermekétkeztetésre biztosított előirányzatokkal nyilvántartási- ,  és   elszámolási kötelezettséggel tartoznak.

IV.

Kecel Város költségvetése végrehajtásának általános

szabályai

8.§. (1) Az önkormányzati gazdálkodás végrehajtó szerve a Keceli Közös Önkormányzati  Hivatal.

(2) A költségvetési szervek e rendelet kihirdetését követő 5 napon belül saját részletes költségvetésüket kötelesek a Keceli Közös Önkormányzati  Hivatalhoz benyújtani.

(3) Az önkormányzat valamennyi intézménye csak a Képviselőtestület előzetes hozzájárulásával hozhat olyan rendelkezést, amely pénzügyi kihatással van a következő évi költségvetésre.

9.§. (1) Kecel Város Képviselőtestülete beszámoló /zárszámadási/ rendeletét és kötelező mellékleteit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ alapján kell elkészíteni , a költségvetéssel  összehasonlítható módon .

(2) A mellékleteknek tartalmazni kell:

1. az önkormányzat összes bevételeit, kiadásait, finanszírozását, pénzeszközváltozását
2. az önkormányzat összevont mérlegeit
3. Az önkormányzat adósságát és hitelállományát     
4. a többéves kihatással járó döntések hatását évenkénti és számszerűsített bontásban
5. vagyonkimutatást eszközök és források bontásban

közvetett támogatások névszerinti és összegszerinti bontásban.

10  .§. Önkormányzati költségvetési szerve

                     a.)hitelt nem vehet fel

                     b.) kezességet nem vállalhat.

                Hitel felvételéről a Képviselőtestület dönt.

11.§. (1)Az e rendeletben a Képviselőtestület által elfogadott bevételi és kiadási előirányzatok főösszegei és kiemelt előirányzatai  változásáról , a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról  a Képviselőtestületet negyedévenként – kivéve az első negyedévet – döntése szerinti időpontokban , de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig - december 31-i hatállyal  - módosítja a  költségvetési rendeletét.

(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az Áht 34.§. (3) bekezdésében meghatározott esetben  saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.

(3) A költségvetési rendelet felhatalmazza a polgármestert arra , hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai , kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre . Az átcsoportosítási tényről ,  annak összegéről a polgármester a Képviselőtestület soron következő költségvetési rendelet módosításáig tájékoztatja a Képviselőtestületet.  

12.§. A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési év során összesen 1 millió Ft értékhatárig dönthet az 1. számú mellékletben meghatározott kiadások terhére, olyan előre nem látható feladatok finanszírozására, amelyek megoldása azonnali döntést igényel. E döntéséről a következő ülésen köteles tájékoztatni a Képviselőtestületet.

13.§. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109 § (6) bekezdése alapján a helyi szabályokat a Képviselőtestület úgy állapítja meg, hogy nem teljesíthető készpénzben személyi jellegű juttatás – kivéve közfoglalkoztatás – valamint bruttó 100.000 Ft összegű egy dokumentum (számla, szerződés) alapján történő kifizetés.

14.§.  Az önkormányzat költségvetési szervei a feladatok ellátását szolgáló anyagi eszközök célszerű és takarékos felhasználása, az egységes költségvetés végrehajtása érdekében, az államháztartásra, az állami költségvetésre, a számvitelre vonatkozó hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kötelesek eljárni.

V.

Záró rendelkezések

15.§.  Ez a rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2015. január 1. napjától kell alkalmazni.

            Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

            Kecel, 2015. március 3.

Haszilló Ferenc                                                                  dr. Beros András

 polgármester                                                                              jegyző

Kihirdetési záradék:

Kihirdetve: 2015. március 3.

Kihirdetés módja: Hirdetőtábla, Könyvtár

Kecel, 2015. március 3.

                                                                                           dr. Beros András

                                                                                                  jegyző