Kecel Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 23. § (1) bekezdésben, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 111. § -ban meghatározottak szerint , az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, Magyarország helyi önkormányzatairól szóló 2011. évi CLXXXIX. törvény 120. § (1) bekezdés a) pontjában biztosított véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I.

A rendelet hatálya

1. §. A rendelet hatálya Kecel Város Önkormányzatára és költségvetési szerveire terjed ki.

II.

Kecel Város költségvetésének címrendje és főösszegei

2.§.(1) Kecel Város Képviselő-testülete költségvetési címrendjét 2016 évre a következők szerint határozza meg:

________________________________________________________________

Cím                 Neve                                      Alcím               Neve

szám                                                              szám

________________________________________________________________

A         Óvoda                                                         1   Óvodák Igazgatósága

            B         Közművelődés                                             1   Városi Könyvtár, Művelődési Ház

C         Közös Önkormányzati Hivatal                       1   Önkormányzat hivatala

D         Önkormányzati feladatok                                   Önkormányzati jogalkotás

       1   Egészségügy

2. Szociális feladatok, közfoglalkoztatás
3. Városgazdálkodás
4. Egyéb  feladatok
   
5. Önkormányzati kiemelt feladatok

Az alcímekhez tartozó feladatok részletes listáját a 6. számú melléklet tartalmazza.

  ^{[1]   [2]    [3]}  (2) Kecel város Képviselő-testülete Kecel Város Önkormányzata 2016. évi költségvetését

a.) 1.596.537 E Ft, azaz Egymilliárd – ötszázkilencvenhatmillió – ötszázharminchétezer forint költségvetési  bevétellel és 888.148 E Ft belső finanszírozási bevétellel együtt összesen 2.484.685 E Ft bevétellel, valamint

b) 1.977.422 E Ft , azaz Egymilliárd – kilencszázhetvenhétmillió – négyszázhuszonkettő ezer forint költségvetési kiadással és 507.263 E Ft finanszírozási célú kiadással együtt összesen 2.484.685 E Ft kiadással állapítja meg az 1. sz. mellékelt alapján.

^[4]

^[5] [6]         (3)       Költségvetési egyenleg levezetése az 1. sz. melléklet alapján:

Költségvetési bevételek összesen:       1.596.537 E Ft

Költségvetési kiadások összesen:        -1.977.422 E Ft

Költségvetési egyenleg:                       -  380.885 E Ft  ( hiány) ebből

• működési célú                              -  451.615 E Ft (hiány)
  
• felhalmozási célú                              70.730 E Ft (többlet)

      Költségvetési hiány kiegyenlítésére szolgáló finanszírozási műveletek:

•       Finanszírozási kiadások

       Államháztartáson belüli megelőlegezések visszafizetése:   -17.263 E Ft

       Belföldi értékpapírok vásárlása:                                        - 490.000 E Ft                                

      -           Finanszírozási bevételek   

       Államháztartáson belüli kapott megelőlegezés:                      17.263 E Ft  

       Maradvány igénybevétele:                                                    119.792 E Ft

       Lekötött bankbetét igénybevétele:                                        751.093 E Ft

                     Finanszírozás műveletek egyenlege                     380.885 E Ft   

                             Egyenleg                                                               0 E Ft

3.§. (1) A 2. §. 2.a.) pontjában megállapított bevételi főösszeg (címek, alcímek, előirányzat csoport) valamint 2.b.)  pontjában megállapított kiadási főösszeg (címek, alcímek,előirányzat csoport) intézményenkénti  részletezését a rendelet 2,3,4,5 sz. melléklete tartalmazza.

^[7](2) A 2. §. a.) pontjában megállapított bevételi főösszeg 306.236 E Ft EU forrást tartalmaz. Az EU forrás részletezését a rendelet 12. sz. melléklete tartalmazza.

^{[8][9] [10]}(3) A 2. § b) pontjában megállapított kiadási főösszeg 328.013 E Ft általános működési tartalékot és 117.739 E Ft felhalmozási tartalékot tartalmaz. A tartalékok összegét részletesen a rendelet 16. sz. melléklete tartalmazza.

 (4) Az önkormányzat jelenleg fennálló hitel és kötvény kibocsátásból származó kötelezettség állományát részletesen a rendelet 14. sz. melléklete tartalmazza.

 (5) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások mértékét jogcímenkénti bontásban a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által 2016 évre a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális jellegű ellátásokat a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselő-testület az éves átlagos állományi létszámot 121,0 főben határozza meg  

               a rendelet 8. sz. melléklete szerint. Közfoglalkoztatás jelenlegi tervezett éves átlaglétszáma  72,0 fő.

(8) Az önkormányzat feladatait – kötelezően ellátandó és önként vállalt kötelezettségek – a rendelet 9. sz. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 2016 évi tervezett beruházási kiadásait feladatonként a rendelet 10. sz. melléklete, a felújítási feladatokat célonként a 11. sz. melléklete tartalmazza.

           (10)  A 2016 évben tervezett támogatásokat a rendelet 15. sz. melléklete tartalmazza.

A céljelleggel juttatott támogatásoknál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmaznia kell a támogatás célját, összegét, a folyósítás módját és ütemezését, az elszámolás módját és határidejét.

           (11) Az előző évi és a 2016.év végi maradvány tagolását a 16. és 17. sz. melléklet tartalmazza.

III.

Kecel Város költségvetésének egyes előirányzatai megállapításával, teljesítésével kapcsolatos rendelkezések

4.§. (1) A 3. §. 2.) pontjában jelzett felhalmozási tartalékból a következő évek beruházásainak forrása biztosítható.

^[11]5. §. A köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. Közalkalmazottak pótlékalapja 20.000 Ft. Köztisztviselők cafetéria juttatása 2016 évben a 2011 évi CXCIX törvény 151 § szerinti minimum bruttó 193.250 Ft.

6.§. A Képviselő-testület a polgármester részére bruttó 600.000 Ft reprezentációs keretet állapít meg. A keret felhasználási szabályait a reprezentációs szabályzat állapítja meg.

^[12]7.§.   (1) Az intézmények, ha tartozásállományuk volumene eléri éves eredeti előirányzatuk 15 %-át és a tartozásállomány   egésze 30 napja lejárt és 1 hónap türelmi idő alatt nem sikerült az adósságállományt olyan szintre vagy lejáratra szorítani, hogy az első két feltétel ne álljon fent, bejelentési kötelezettséggel tartoznak a Képviselő-testület felé.

(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a Képviselő-testület önkormányzati biztost rendel ki.

(3) Az intézmények a kötött felhasználású költségvetési támogatással nyilvántartási és elszámolási kötelezettséggel tartoznak.

(4) Az intézmények a gyermekétkeztetésre biztosított előirányzatokkal nyilvántartási-, és elszámolási kötelezettséggel tartoznak.

IV.

Kecel Város költségvetése végrehajtásának általános

szabályai

8.§.      (1) Az önkormányzati gazdálkodás végrehajtó szerve a Keceli Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A költségvetési szervek e rendelet kihirdetését követő 5 napon belül saját részletes költségvetésüket kötelesek a Keceli Közös Önkormányzati Hivatalhoz benyújtani.

(3) Az önkormányzat valamennyi intézménye csak a Képviselő-testület előzetes hozzájárulásával hozhat olyan rendelkezést, amely pénzügyi kihatással van a következő évi költségvetésre.

^[13]9.§.   (1) Kecel Város Képviselő-testülete beszámoló /zárszámadási/ rendeletét és kötelező mellékleteit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ alapján kell elkészíteni, a költségvetéssel összehasonlítható módon.

(2) A mellékleteknek tartalmazni kell:

1. az önkormányzat összes bevételeit, kiadásait, finanszírozását, pénzeszközváltozását
2. az önkormányzat összevont mérlegeit
3. Az önkormányzat adósságát és hitelállományát     
4. a többéves kihatással járó döntések hatását évenkénti és számszerűsített bontásban
5. vagyonkimutatást eszközök és források bontásban
6. közvetett támogatások névszerinti és összegszerinti bontásban.

^[14]10.§. Önkormányzati költségvetési szerve

• hitelt nem vehet fel
• kezességet nem vállalhat. 

                Hitel felvételéről a Képviselő-testület dönt.

11.§. (1) Az e rendeletben a Képviselő-testület által elfogadott bevételi és kiadási előirányzatok főösszegei és kiemelt előirányzatai változásáról, a kiadási előirányzatok átcsoportosításáról a Képviselő-testületet negyedévenként – kivéve az első negyedévet – döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig - december 31-i hatállyal - módosítja a költségvetési rendeletét.

(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az Áht 34.§. (3) bekezdésében meghatározott esetben saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak.

(3) A költségvetési rendelet felhatalmazza a polgármestert arra, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai, kiemelt előirányzatai között átcsoportosítást hajtson végre. Az átcsoportosítási tényről, annak összegéről a polgármester a Képviselő-testület soron következő költségvetési rendelet módosításáig tájékoztatja a Képviselő-testületet.  

^[15](4) A költségvetési rendelet felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az önkormányzat szabad pénzeszközeit - számlavezető pénzintézetén keresztül – kockázatmentes állami kincstárjegybe, államkötvénybe fektesse, az önkormányzat napi likviditási szempontjai figyelembe vételével, az elérhető magasabb hozam realizálása mellett. 

12.§.  A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési év során összesen 2 millió Ft értékhatárig dönthet az 1. számú mellékletben meghatározott kiadások terhére, olyan előre nem látható feladatok finanszírozására, amelyek megoldása azonnali döntést igényel. E döntéséről a következő ülésen köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.

13.§. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109 § (6) bekezdése alapján a helyi szabályokat a Képviselő-testület úgy állapítja meg, hogy nem teljesíthető készpénzben személyi jellegű juttatás – kivéve közfoglalkoztatás – valamint bruttó 100.000 Ft összegű egy dokumentum (számla, szerződés) alapján történő kifizetés.

14.§.  Az önkormányzat költségvetési szervei a feladatok ellátását szolgáló anyagi eszközök célszerű és takarékos felhasználása, az egységes költségvetés végrehajtása érdekében, az államháztartásra, az állami költségvetésre, a számvitelre vonatkozó hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kötelesek eljárni.

V.

Záró rendelkezések

15.§.   Ez a rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2016. január 1. napjától kell alkalmazni.

Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.

Kecel, 2016. március 2.

           Haszilló Ferenc                                                                  Dr. Beros András

            polgármester                                                                            jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2016. március 2.

A kihirdetés módja: Hirdetőtábla, Könyvtár

Kecel, 2016. március 2.

                                                                                                   Dr. Beros András

                                                                                                           jegyző