Kecel Város Önkormányzatának Képviselő-testülete az Alaptörvény 32. cikk (2) bekezdésében meghatározott eredeti jogalkotói hatáskörében, az Alaptörvény 32. cikk (1) bekezdés f) pontjában meghatározott feladatkörében eljárva, az Önkormányzat Szervezeti és Működési Szabályzatáról szóló 12/2014. (XII.2.) önk. rendelet 30. § (5) bekezdésében meghatározott véleményezési jogkörében eljáró Pénzügyi, Gazdasági és Településfejlesztési Bizottság, Kulturális, Sport és Idegenforgalmi Bizottság, Szociális és Egészségügyi Bizottság, valamint az Ügyrendi Bizottság véleményének kikérésével a következőket rendeli el:

I.

A rendelet hatálya

1. §. A rendelet hatálya Kecel Város Önkormányzatára és költségvetési szerveire terjed ki.

II.

Kecel Város költségvetésének címrendje és főösszegei

2.§. (1) Kecel Város Képviselőt-estülete költségvetési címrendjét 2018 évre a következők szerint határozza meg:

________________________________________________________________

Cím                Neve                                      Alcím              Neve

szám                                                              szám

________________________________________________________________

A         Óvoda                                                  1          Óvodák Igazgatósága

            B         Közművelődés                                      1          Városi Könyvtár, Művelődési Ház

C         Közös Önkormányzati Hivatal                1          Önkormányzat hivatala

D         Önkormányzati feladatok                       1          Önkormányzati jogalkotás

2          Egészségügy

                                                                                  3          Szociális feladatok, közfoglalkoztatás

                                                                                  4          Városgazdálkodás

5          Egyéb  feladatok

6          Önkormányzati kiemelt feladatok

Az alcímekhez tartozó feladatok részletes listáját a 6. számú melléklet tartalmazza.

^{[1][2] [3]}

(2) Kecel város Képviselő-testülete Kecel Város Önkormányzata 2018. évi költségvetését

a.) 1.274.515 E Ft, azaz Egymilliárd – kettőszázhetvennégymillió – ötszáztizenötezer forint költségvetési bevétellel és 1.075.644 E Ft finanszírozási bevétellel együtt összesen 2.350.159 E Ft bevétellel, valamint

b) 2.330.918 E Ft, azaz Kettőmilliárd – háromszázharmincmillió – kilencszáztizennyolcezer forint költségvetési kiadással és 19.241 E Ft finanszírozási célú kiadással együtt összesen 2.350.159 E Ft kiadással állapítja meg az 1. sz. mellékelt alapján.

^{[4][5]  [6]}

      (3)       Költségvetési egyenleg levezetése az 1. sz. melléklet alapján:

Költségvetési bevételek összesen:         1.274.515 E Ft

Költségvetési kiadások összesen:          -2.330.918 E Ft

Költségvetési egyenleg:                          -1.056.403 E Ft  ( hiány) ebből

• működési célú                                                          -    46.335 E Ft (hiány)
• felhalmozási célú                                                     -1.010.068 E Ft (hiány)

      Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló bevételek:

                                                                        1.056.403 E Ft  ebből

• maradvány felhasználása                                                824.217 E Ft
• belföldi értékpapír eladása                                              232.186 E Ft

      Költségvetés belső finanszírozási kiadásai:

                                                                                    - E Ft

      Külső finanszírozási célú kiadások

      ÁHT belüli megelőlegezések visszafizetése:     -19.241 E Ft

                 Külső finanszírozási célú bevételek   

      ÁHT belüli kapott megelőlegezés:                    19.241 E Ft  

                       Egyenleg                                               0 Ft

3.§. (1) A 2. §. (2) bekezdésének a) pontjában megállapított bevételi főösszeg (címek, alcímek, előirányzat csoport)    valamint 2. §. (2) bekezdésének b) pontjában megállapított kiadási főösszeg (címek, alcímek,előirányzat csoport) intézményenkénti részletezését a rendelet 2,3,4,5 sz. melléklete tartalmazza.

(2) A 2. §. (2) bekezdésének a) pontjában megállapított bevételi főösszeg 250.026 E Ft EU támogatási forrást tartalmaz. Az EU forrás részletezését a rendelet 12. sz. melléklete tartalmazza.

^[7][8][9]

(3) A 2. § b) pontjában megállapított kiadási főösszeg 1.097 E Ft általános működési tartalékot és 3.739 E Ft felhalmozási tartalékot tartalmaz. A tartalékok összegét részletesen a rendelet 16. sz. melléklete tartalmazza.

(4) Az önkormányzat jelenleg fennálló hitel és kötvény kibocsátásból származó kötelezettség állományát részletesen a rendelet 14. sz. melléklete tartalmazza.

(5) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások mértékét jogcímenkénti bontásban a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által 2018 évre a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális jellegű ellátásokat a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselőtestület az éves átlagos állományi létszámot 148,0 főben határozza meg  

            a rendelet 8. sz. melléklete szerint. Közfoglalkoztatás jelenlegi tervezett éves átlaglétszáma  

            20,0 fő.

(8) Az önkormányzat feladatait – kötelezően ellátandó és önként vállalt kötelezettségek – a rendelet 9. sz. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 2018 évi tervezett beruházási kiadásait feladatonként a rendelet 10. sz. melléklete, a felújítási feladatokat célonként a 11. sz. melléklete tartalmazza.

            (10)     A 2018 évben tervezett támogatásokat a rendelet 15. sz. melléklete tartalmazza.

A céljelleggel juttatott támogatásoknál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmaznia kell a támogatás célját, összegét, a folyósítás módját és ütemezését, az elszámolás módját és határidejét.

           (11) Az előző évi és a 2018.év végi maradvány és tartalékok részletezését a 16. és 17.

           sz. melléklet tartalmazza.

           (12) A középtávú tervezésnek megfelelő tervszámokat a költségvetési évet követő 3 év

           bevételi – kiadási előirányzatonkénti bontásban a rendelet 18. sz. melléklete tartalmazza.

III.

           Kecel Város költségvetésének egyes előirányzatai megállapításával, teljesítésével kapcsolatos rendelkezések

4. §. A 3. § (3) bekezdésben jelzett felhalmozási tartalékból és a rendelkezésre álló értékpapír állományból a következő évek beruházásainak forrása biztosítható.
   

5.§. A Képviselő-testület a polgármester részére bruttó 600.000 Ft reprezentációs keretet állapít meg. A keret felhasználási szabályait a reprezentációs szabályzat állapítja meg.

IV.

Kecel Város költségvetése végrehajtásának általános szabályai

6.§. (1)  Az önkormányzati gazdálkodás végrehajtó szerve a Keceli Közös Önkormányzati Hivatal.

(2) A költségvetési szervek e rendelet kihirdetését követő 5 napon belül saját részletes költségvetésüket kötelesek a Keceli Közös Önkormányzati Hivatalhoz benyújtani.

(3) Az önkormányzat valamennyi intézménye csak a Képviselő-testület előzetes hozzájárulásával hozhat olyan rendelkezést, amely pénzügyi kihatással van a következő évi költségvetésre.

7.§. (1) A helyi önkormányzat költségvetési rendeletében megjelenő bevételek és kiadások módosításáról, a kiadási előirányzatok közötti átcsoportosításról a (2) és (3) bekezdésben meghatározott kivétellel a Képviselő-testület dönt.

(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai az Áht. 34.§(3) bekezdésében meghatározott esetben saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A költségvetési szerv az Ávr. 42.§ értelmében a kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben az
Ávr. 36 § (1)–(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelheti.    

(3) A költségvetési rendelet az Áht 34.§ (2) bekezdése alapján felhatalmazza a polgármestert arra, hogy a helyi önkormányzat költségvetési kiadásai, kiemelt előirányzatai, engedélyezett létszámkerete között átcsoportosítást hajtson végre. A polgármester az Ávr. 42.§ értelmében a helyi önkormányzat kiadási és bevételi előirányzatait saját hatáskörben az
Ávr. 36.§ (1)–(3) bekezdésében foglaltak szerint megemelheti.   

(4) A Képviselő-testület a (2) és (3) bekezdés szerinti előirányzat módosítás, előirányzat átcsoportosítás átvezetéseként – az első negyedév kivételével – negyedévente döntése szerinti időpontokban, de legkésőbb az éves költségvetési beszámoló elkészítésének határidejéig - december 31-i hatállyal - módosítja a költségvetési rendeletét.

(5) A költségvetési rendelet felhatalmazza a polgármestert arra, hogy az önkormányzat                                     szabad pénzeszközeit - számlavezető pénzintézetén keresztül – kockázatmentes állami kincstárjegybe, államkötvénybe fektesse, az önkormányzat napi likviditási szempontjai figyelembe vételével, az elérhető magasabb hozam realizálása mellett. 

8.§. A Képviselő-testület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési év során összesen 2 millió Ft értékhatárig döntsön az 1. számú mellékletben meghatározott kiadások terhére, olyan előre nem látható feladatok finanszírozására, amelyek megoldása azonnali döntést igényel. E döntéséről a következő ülésen köteles tájékoztatni a Képviselő-testületet.

9.§.. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109 § (6) bekezdése alapján a helyi szabályokat a Képviselő-testület úgy állapítja meg, hogy nem teljesíthető készpénzben személyi jellegű juttatás – kivéve közfoglalkoztatás – valamint bruttó 200.000 Ft összeget meghaladó egy dokumentum (számla, szerződés) alapján történő kifizetés.

10.§.  Az önkormányzat költségvetési szervei a feladatok ellátását szolgáló anyagi eszközök célszerű és takarékos felhasználása, az egységes költségvetés végrehajtása érdekében, az államháztartásra, az állami költségvetésre, a számvitelre vonatkozó hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kötelesek eljárni.

V.

Záró rendelkezések

11.§.  Ez a rendelet a kihirdetését követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2018. január 1. napjától kell alkalmazni.

Kecel, 2018. március 01.

Haszilló Ferenc                                                     dr. Beros András

                         polgármester                                                               jegyző

Záradék:

A rendelet kihirdetve: 2018. március 01.

A kihirdetés módja: Hirdetőtábla, Könyvtár

Kecel, 2018. március 01.                                                                             dr. Beros András

                                                                                                                        jegyző