II.

Kecel Város költségvetésének címrendje és főösszegei

1. 2. §. (1) Kecel Város Képviselőtestülete költségvetési címrendjét 2013 évre a következők szerint határozza meg:

________________________________________________________________

Cím                 Neve                                      Alcím               Neve

szám                                                              szám

________________________________________________________________

A         Óvoda                                                           1          Óvodák Igazgatósága

B          Közművelődés                                                1          Városi Könyvtár, Művelődési Ház

C         Polgármesteri Hivatal                         1          Önkormányzat hivatala

D         Önkormányzati feladatok                              Önkormányzati jogalkotás

1          Egészségügy

2. Szociális feladatok, közfoglalkoztatás
3. Városgazdálkodás
   
4. Egyéb  feladatok
5. Önkormányzati kiemelt feladatok

Az alcímekhez tartozó feladatok részletes listáját a 6. számú melléklet tartalmazza.

(2) Kecel város Képviselő-testülete Kecel Város Önkormányzata 2013. évi költségvetését

1. 2.891.550 E Ft, azaz Kettőmilliárd-nyolcszázkilencvenegymillió-ötszázötvenezer  forint költségvetési bevétellel, 605.970 E Ft belső, 0 Ft külső finanszírozási bevétellel együtt összesen 3.497.520 E Ft bevétellel, valamint
2. 3.440.186 E Ft, azaz Hárommilliárd-négyszáznegyvenmillió-egyszáznyolcvanhatezer forint költségvetési kiadással és 57.334 E Ft külső finanszírozási célú kiadással együtt összesen 3.497.520 E Ft kiadással állapítja meg.

(3) Költségvetési egyenleg levezetése az 1. sz. melléklet alapján:

Költségvetési bevételek összesen:  2.891.550 E Ft

Költségvetési kiadások összesen:   3.440.186 E Ft

Költségvetési egyenleg:                 -   548.636 E Ft  (hiány)  ebből  

• működési célú                          10.499 E Ft (többlet)
• felhalmozási célú                - 559.135E Ft (hiány)

Költségvetési hiány belső finanszírozására szolgáló pénzforgalom nélküli bevételek (pénzmaradvány)                             605.970 E Ft  ebből

• működési célú                          10.973 E Ft
• felhalmozási célú                  594.997 E Ft

Költségvetési többlet felhasználásához kapcsolódó finanszírozási kiadás (hitel, kötvény törlesztés)                           -57 334 E Ft

        Egyenleg                                                            0  Ft                                                      „

1. 3. §. (1) A 2. §. 2.a.) pontjában megállapított bevételi főösszeg (címek, alcímek, előirányzat csoport) valamint 2.b.) pontjában megállapított kiadási főösszeg (címek, alcímek,előirányzat csoport) intézményenkénti részletezését a rendelet 2,3,4,5 sz. melléklete tartalmazza.

(2) A 2. §.  a.) pontjában megállapított bevételi főösszeg   1.610.257  E Ft EU forrást tartalmaz. Az EU forrás részletezését a rendelet 12. sz. melléklete tartalmazza.

„(3) A 2. § b) pontjában megállapított kiadási főösszeg 72.682 E Ft általános működési tartalékot és 568.389 E Ft felhalmozási tartalékot tartalmaz. A tartalékok összegét részletesen a rendelet 16. sz. melléklete tartalmazza.”

(4) Az önkormányzat jelenleg fennálló kötelezettség állományát részletesen a rendelet 14. sz. melléklete tartalmazza.

 (5) Az önkormányzatot megillető állami hozzájárulások  mértékét jogcímenkénti bontásban a rendelet 7. sz. melléklete tartalmazza.

(6) Az önkormányzat által 2013 évre a lakosságnak juttatott támogatásokat, szociális,  jellegű ellátásokat a rendelet 13. sz. melléklete tartalmazza.

(7) A Képviselőtestület az éves átlagos állományi létszámot 112,39  főben határozza meg  

a rendelet 8. sz. melléklete szerint. Közfoglalkoztatás jelenlegi éves átlaglétszáma 3,6 fő.

(8) Az önkormányzat feladatait – kötelezően ellátandó és vállalt kötelezettségek – a rendelet  9. sz. melléklete tartalmazza.

(9) Az önkormányzat 2013 évi tervezett felhalmozási kiadásait feladatonként a rendelet 10. sz. melléklete, a felújítási feladatokat célionként a 11. sz. melléklete tartalmazza.

(10)      A 2013 évben tervezett támogatásokat a rendelet 15. sz. melléklete tartalmazza.

A céljelleggel juttatott támogatásoknál minden esetben támogatási szerződést kell kötni, melynek tartalmaznia kell a támogatás célját, összegét, a folyósítás módját és ütemezését, az elszámolás módját és határidejét.

(11) Az előző évi pénzmaradvány tagolását a 17. sz. melléklet tartalmazza.

III.
Kecel Város költségvetésének egyes előirányzatai megállapításával, teljesítésével kapcsolatos rendelkezések

4    .§. (1) A 3. §. 2.) pontjában jelzett felhalmozási tartalékból a felvett kötvény visszafizetésére képzett tartalék növelése érdekében a többletbevételhez kötött kiadással járó kötelezettségek teljesítése csak akkor kezdhető meg, ha a bevétel biztosított.

5.    §. A köztisztviselői illetményalap 38.650 Ft. Közalkalmazottak pótlékalapja 20.000 Ft. Köztisztviselők cafetéria juttatása 2013 évben a 2011 évi CXCIX törvény 151 § szerinti minimum bruttó 193.250 Ft.

6.    §. A Képviselőtestület a polgármester részére bruttó 400.000 Ft reprezentációs keretet állapít meg. A keret felhasználási szabályait a reprezentációs szabályzat állapítja meg.

7.     §. (1) Az intézmények, ha tartozásállományuk volumene eléri éves eredeti előirányzatuk 10 %-át és a tartozásállomány egésze 30 napja lejárt és 1 hónap türelmi idő alatt nem sikerült az adósságállományt olyan szintre vagy lejáratra szorítani, hogy az első két feltétel ne álljon fent, bejelentési kötelezettséggel tartoznak a Képviselőtestület felé.
(2) Az (1) bekezdés szerinti esetben a Képviselőtestület önkormányzati biztost rendel ki.
(3) Az intézmények a kötött felhasználású költségvetési támogatással nyilvántartási és elszámolási kötelezettséggel tartoznak.
(4) Az intézmények a gyermekétkeztetésre biztosított előirányzatokkal nyilvántartási- ,  és   elszámolási kötelezettséggel tartoznak.

IV.
Kecel Város költségvetése végrehajtásának általános
szabályai

8.     §. (1) Az önkormányzati gazdálkodás végrehajtó szerve Kecel Város Önkormányzat Polgármesteri Hivatala.
(2) A költségvetési szervek e rendelet kihirdetését követő 5 napon belül saját részletes költségvetésüket kötelesek a Polgármesteri Hivatalhoz benyújtani.
(3) Az önkormányzat valamennyi intézménye csak a Képviselőtestület előzetes hozzájárulásával hozhat olyan rendelkezést, amely pénzügyi kihatással van a következő évi költségvetésre.

9.    §. (1) Kecel Város Képviselőtestülete beszámoló /zárszámadási/ rendeletét és kötelező mellékleteit az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 91.§ alapján kell elkészíteni - a költségvetéssel  összehasonlítható módon -.
(2) A mellékleteknek tartalmazni kell:
a.    az önkormányzat összes bevételeit, kiadásait, finanszírozását, pénzeszközváltozását
b.    az önkormányzat összevont mérlegeit
c.    Az önkormányzat adósságát és hitelállományát      
d.    a többéves kihatással járó döntések hatását évenkénti és számszerűsített bontásban
e.    vagyonkimutatást eszközök és források bontásban
f.    közvetett támogatások névszerinti és összegszerinti bontásban.

10    .§. Önkormányzati költségvetési szerv a Polgármesteri Hivatal kivételével
a.)    hitelt nem vehet fel
b.)    kezességet nem vállalhat.
                Hitel felvételéről a Képviselőtestület dönt.

11.    §. (1)Az e rendeletben a Képviselőtestület által elfogadott előirányzatok főösszegei és kiemelt előirányzatai  változásáról a jegyző előterjesztésében a polgármester a Képviselőtestületet 30 napon belül tájékoztatja. A Képviselőtestület időközönként, de legkésőbb a költségvetési beszámoló felügyeleti szervhez történő megküldésének időpontjáig - december 31-i hatállyal  - módosítja a  költségvetési rendeletét.
(2) A helyi önkormányzati költségvetési szerv bevételi és kiadási előirányzatai a 368/2011.(XII.31.) Kormány rendelet 36 §. (1)-(3) bekezdésében meghatározott esetben a helyi önkormányzati költségvetési szerv saját hatáskörében módosíthatóak, a kiadási előirányzatok egymás között átcsoportosíthatóak. A módosításról a szerv vezetője 30 napon belül írásban tájékoztatja a Képviselőtestületet.

12.    §. A Képviselőtestület felhatalmazza a polgármestert, hogy a költségvetési év során összesen 1 millió Ft értékhatárig dönthet az 1. számú mellékletben meghatározott kiadások terhére, olyan előre nem látható feladatok finanszírozására, amelyek megoldása azonnali döntést igényel. E döntéséről a következő ülésen köteles tájékoztatni a Képviselőtestületet.

13.    §. Az államháztartásról szóló 2011. évi CXCV. törvény 109 § (6) bekezdése alapján a helyi szabályokat a Képviselőtestület úgy állapítja meg, hogy nem teljesíthető készpénzben személyi jellegű juttatás – kivéve közfoglalkoztatás – valamint bruttó 100.000 Ft összegű egy dokumentum (számla, szerződés) alapján történő kifizetés.

14.    §.  Az önkormányzat költségvetési szervei a feladatok ellátását szolgáló anyagi eszközök célszerű és takarékos felhasználása, az egységes költségvetés végrehajtása érdekében, az államháztartásra, az állami költségvetésre, a számvitelre vonatkozó hatályos jogszabályokban foglaltak szerint kötelesek eljárni.

V.
Záró rendelkezések

15.    §.  Ez a rendelet kihirdetése napját követő napon lép hatályba, de rendelkezéseit 2013. január 1. napjától kell alkalmazni.
Kihirdetéséről a jegyző gondoskodik.